根據(jù)200×年我市聯(lián)社案件專項(xiàng)治理工作開展情況及自查和交叉檢查中發(fā)現(xiàn)存在的問題，按照《××銀監(jiān)分局關(guān)于報送銀行案件治理整改方案的通知》（銀監(jiān)[20****]號）文件精神要求，為做好全市案件專項(xiàng)治理檢查發(fā)現(xiàn)問題整改工作，切實(shí)加強(qiáng)管理，有效遏制違法違規(guī)案件的發(fā)生，全面提升內(nèi)控和風(fēng)險管理水平，制定本方案。

一、案件專項(xiàng)治理整改的目的

為貫徹落實(shí)好上級的有關(guān)案件專項(xiàng)治理工作精神，有效地防范各類案件的發(fā)生，促進(jìn)農(nóng)村信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展和確保改革的順利進(jìn)行，增強(qiáng)案件防范工作緊迫感和責(zé)任感，把查防違法違規(guī)案件同加強(qiáng)制度建設(shè)和深化體制改革有機(jī)結(jié)合起來。通過對案件專項(xiàng)治理檢查中發(fā)現(xiàn)問題的整改落實(shí)，促進(jìn)內(nèi)部控制制度完善，降低信用社經(jīng)營風(fēng)險，防范各類案件的發(fā)生，推進(jìn)信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)步健康發(fā)展。

二、案件專項(xiàng)治理整改工作組織領(lǐng)導(dǎo)

聯(lián)社成立案件專項(xiàng)治理整改領(lǐng)導(dǎo)小組，由聯(lián)社主任××任組長，××監(jiān)事長任副組長，各部室負(fù)責(zé)人：×××××為小組成員。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在審計(jì)稽核部，成員由審計(jì)稽核部有關(guān)人員組成，負(fù)責(zé)案件專項(xiàng)治理整改工作具體事宜，及時向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報整改工作進(jìn)展情況。

三、案件專項(xiàng)治理整改工作實(shí)施步驟、時間安排

為進(jìn)一步深化我區(qū)農(nóng)村信用社案件專項(xiàng)治理工作，全面貫徹落實(shí)銀監(jiān)會、省、市銀監(jiān)部門20****年農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件專項(xiàng)治理工作會議精神，堅(jiān)決遏制案件高發(fā)的不利態(tài)勢，不斷完善內(nèi)控制度，強(qiáng)化制度執(zhí)行力度，實(shí)現(xiàn)營造合規(guī)經(jīng)營、規(guī)范操作的目標(biāo)，提高案件專項(xiàng)治理工作的規(guī)范性、預(yù)見性和有效性，特制定本方案。

一、指導(dǎo)思想

按照銀監(jiān)部門關(guān)于案件專項(xiàng)治理工作的部署要求，在鞏固和擴(kuò)大20****年案件專項(xiàng)治理工作成果的基礎(chǔ)上，強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)員工的思想道德教育，樹立守法合規(guī)經(jīng)營和自律意識。堅(jiān)持從嚴(yán)治社，建立案件防范長效機(jī)制，進(jìn)一步完善內(nèi)控制度，明確案件防范責(zé)任，狠抓制度落實(shí)，加大對發(fā)案單位責(zé)任追究力度，促進(jìn)信用社又好又快的發(fā)展，更好地服務(wù)社會主義新農(nóng)村建設(shè)的需要。

二、總體目標(biāo)

針對新形勢、新特點(diǎn)和新情況，進(jìn)一步提高思想認(rèn)識，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，加快制度操作流程建設(shè)，加大內(nèi)控和內(nèi)審以及案件責(zé)任處理力度。通過案件專項(xiàng)治理工作，努力實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)：一是遏制案件發(fā)生，案件堵截成功率百分之百；二是逐步建立依法合規(guī)經(jīng)營、內(nèi)控嚴(yán)密科學(xué)的運(yùn)行體系，促進(jìn)企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)，提高全體職工的案件防范意識與水平。

三、組織領(lǐng)導(dǎo)

根據(jù)聯(lián)社及市銀監(jiān)分局有關(guān)文件精神和要求，為強(qiáng)化內(nèi)部管理、防范違法違規(guī)案件的發(fā)生，全面提升內(nèi)部控制和風(fēng)險管理水平，促進(jìn)信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康穩(wěn)定發(fā)展，確保改革順利推進(jìn)，信用社將開展以加強(qiáng)制度建設(shè)、防范操作風(fēng)險為主要內(nèi)容的查防案件專項(xiàng)治理工作，具體工作布置如下：

一、加強(qiáng)對案件專項(xiàng)治理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)

最近，銀監(jiān)會和上級主管部門下發(fā)了一系列關(guān)于加強(qiáng)防范操作風(fēng)險、加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)的文件，要求各級金融部門高度重視，堅(jiān)決遏制案件多發(fā)勢頭。為此，全體員工要正確對待本次案件專項(xiàng)治理工作，提高認(rèn)識，同時要增強(qiáng)對近期金融業(yè)高發(fā)案件的緊迫感和責(zé)任感，主動關(guān)心本部門工作人員有無違規(guī)違制現(xiàn)象，主動洞察本部門內(nèi)控制度是否存在漏洞、各項(xiàng)操作是否有章可循。為加強(qiáng)對案件專項(xiàng)治理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，一是成立案件專項(xiàng)治理防范工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由××任組長，×××為副組長，其他科室負(fù)責(zé)人和營業(yè)部負(fù)責(zé)人為成員；二是加強(qiáng)對全體員工的培訓(xùn)和教育，除每月定期的中層干部案件剖析防范學(xué)習(xí)會議外，還要擴(kuò)大到全體員工，要提高培訓(xùn)的參與率和頻率，保衛(wèi)和稽核部門要將培訓(xùn)直接灌輸?shù)矫课宦毠つX中，通過分析和剖析各類案例來警示和教育員工樹立正確的三觀。使員工經(jīng)得起各種誘惑，自覺筑起各種防線，使全員自覺嚴(yán)格執(zhí)行各種法規(guī)制度成為一種習(xí)慣；三是分層管理，明確職責(zé)，嚴(yán)格問責(zé)，信用社主任為全社案件防范和查處的第一責(zé)任人，分管領(lǐng)導(dǎo)為第二責(zé)任人，各科室、分社負(fù)責(zé)人為第三責(zé)任人，同時各科室、分社負(fù)責(zé)人又為所在部門的第一責(zé)任人，實(shí)行案發(fā)部門領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任追究制度。

二、開展內(nèi)控制度專項(xiàng)清理工作

信用社將對現(xiàn)有各崗位職責(zé)、各業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)的規(guī)章制度進(jìn)行全面清理，對不全面以及不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需要的規(guī)章制度要進(jìn)行完善、修訂和補(bǔ)充，保證操作風(fēng)險的可控制性，該項(xiàng)清理工作由財(cái)務(wù)稽核科牽頭，其他各職能科室配合；同時要依據(jù)銀監(jiān)會下發(fā)的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》逐項(xiàng)逐條進(jìn)行全面清理，對無規(guī)章制度的業(yè)務(wù)操作，要立即責(zé)成相關(guān)部門制度規(guī)范完善的操作規(guī)程和制度，杜絕風(fēng)險控制“斷層”和“盲區(qū)”。上述工作必須在7月底完成。其中10個工作日清理信貸管理崗內(nèi)控制度，20個工作日清理一線業(yè)務(wù)操作內(nèi)控制度，15個工作日清理其他部門崗位內(nèi)控制度（辦公室、資金組織科、資保科），7個工作日清理內(nèi)部審計(jì)部門崗位內(nèi)控制度，5個工作日清理保衛(wèi)部門內(nèi)控制度。對新制定和修改完善后的內(nèi)控制度交由各崗位人員進(jìn)行討論，對討論后的規(guī)章制度統(tǒng)一匯編印制裝訂成冊，同時加強(qiáng)全員對內(nèi)控制度的學(xué)習(xí)貫徹，每年開展一次全員內(nèi)部控制制度知識測試。

三、開展操作風(fēng)險防范的專項(xiàng)自查

農(nóng)村信用聯(lián)社今年以來開展案件專項(xiàng)治理取得了卓有成效,他們的主在做法是:

一、所做的主要工作

㈠領(lǐng)導(dǎo)重視，制定方案

1、成立了領(lǐng)導(dǎo)小組。一是于2009年元月17日以長信聯(lián)發(fā)[2009]6號文件成立了以聯(lián)社主任趙運(yùn)鍇為組長，聯(lián)社副主任、監(jiān)事長為副組長，業(yè)務(wù)、稽核、人事等相關(guān)科室負(fù)責(zé)人為成員的內(nèi)控內(nèi)管檢查領(lǐng)導(dǎo)小組。二是成立了以聯(lián)社主任趙運(yùn)鍇為組長，監(jiān)事長黃玉為副組長，鄧宏芳等人為成員的案件專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

2、制定了工作實(shí)施方案。一是以長信聯(lián)發(fā)[2009]53號文件制定了案件專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案?！斗桨浮分忻鞔_了指導(dǎo)思想、工作目標(biāo)、工作內(nèi)容、工作措施，特別是對工作內(nèi)容中的檢查環(huán)節(jié)按崗位、業(yè)務(wù)種類進(jìn)行了詳細(xì)的規(guī)定。二是為了遏制案件的發(fā)生，促進(jìn)依法合規(guī)經(jīng)營，以長信聯(lián)發(fā)[2009]40號文件制定了“三無”（無五類案件、無經(jīng)濟(jì)案件和重大責(zé)任事故、無違規(guī)違紀(jì)案件）活動規(guī)劃，對“三無”活動的內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)作了詳細(xì)的規(guī)定，并提出了獎懲辦法。三是以長信聯(lián)辦［2009］9號文件印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步做好案件專項(xiàng)治理工作的通知》，要求各信用社逐項(xiàng)開展自查整改，查找根源，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，并形成了書面報告，上報到縣聯(lián)社。

3、提高案件專項(xiàng)治理工作重要性的認(rèn)識。一是認(rèn)真貫徹落實(shí)了案件防范專項(xiàng)治理工作會議精神。聯(lián)社主任趙運(yùn)鍇同志全面?zhèn)鬟_(dá)了省、市、縣關(guān)于案件專項(xiàng)治理工作座談會會議精神，并根據(jù)信用社實(shí)際情況，全面部署了案件專項(xiàng)治理工作。二是層層簽訂了案件防范責(zé)任書。為了預(yù)防案件差錯事故的發(fā)生，保障信用社人、財(cái)、物的安全和業(yè)務(wù)經(jīng)營的穩(wěn)健發(fā)展，針對全縣信用社和聯(lián)社各職能部門的崗位職責(zé)，起草并層層簽訂了案件防范責(zé)任書，將業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)會計(jì)、計(jì)算機(jī)和安全保衛(wèi)的操作風(fēng)險，以及員工的道德風(fēng)險等管理內(nèi)容，全部納入了案防工作要求和責(zé)任追究的范圍。由“一把手”負(fù)責(zé)，層層簽訂并落實(shí)，共簽訂案件防范責(zé)任書221份。三是按月對業(yè)務(wù)經(jīng)營指標(biāo)進(jìn)行了風(fēng)險預(yù)防分析的情況報告，將當(dāng)月的基本情況、值得關(guān)注的風(fēng)險問題和后期工作的注意事項(xiàng)，按月進(jìn)行了情況報告，做到問題早發(fā)現(xiàn)、重大事項(xiàng)早知道、案防風(fēng)險早掌握。四是對重點(diǎn)幫扶人員進(jìn)行了調(diào)查摸底，建立了一對一的幫扶檔案。

省聯(lián)社××辦事處:

根據(jù)省聯(lián)社××辦事處工作布置，依據(jù)《××省農(nóng)村信用社案件專項(xiàng)治理工作方案》、《關(guān)于在全省開展案件專項(xiàng)治理大檢查的通知》、《關(guān)于進(jìn)一步做好農(nóng)村信用社案件專項(xiàng)治理檢查的通知》和《××省聯(lián)社××辦事處轄內(nèi)農(nóng)村信用社案件專項(xiàng)治理“回頭看”互查方案》的要求，××信用聯(lián)社組成檢查小組從20*年8月

7日至20*年8月14日通過現(xiàn)場檢查、內(nèi)查外對、個別座談等方式對××縣聯(lián)社案件專項(xiàng)治理“回頭看”工作進(jìn)行了抽查。被檢查單位有聯(lián)社機(jī)關(guān)、聯(lián)社營業(yè)部、××信用社。現(xiàn)將檢查有關(guān)情況匯報如下：

一、總體概況

××縣聯(lián)社轄信用社（含聯(lián)社營業(yè)部）網(wǎng)點(diǎn)*個，現(xiàn)職工總數(shù)*人（不含內(nèi)退*人）。于20*年實(shí)行統(tǒng)一法人一級核算，截止20*年6月末，各項(xiàng)存款余額*萬元，比上年末凈增*萬元，各項(xiàng)貸款余額*萬元，較年初下降*萬元，存貸比為*%。各項(xiàng)業(yè)務(wù)收入*萬元，較上年同期減少*萬元，股本金*萬元，資本充足率為*%。

二、本次檢查情況

全省農(nóng)行開展“案件綜合治理”活動以來，公務(wù)員之家版權(quán)所有，全國公務(wù)員共同的天地!我根據(jù)省行《案件綜合治理實(shí)施方案》的要求和省、市行對此項(xiàng)活動的安排，按規(guī)定認(rèn)真學(xué)習(xí)了有關(guān)的文件和材料，認(rèn)真對照自己在平時工作中的實(shí)際情況，查擺了自己工作以來在政治思想、組織紀(jì)律、工作作風(fēng)等方面存在的問題，并對此進(jìn)行認(rèn)真剖析，通過學(xué)習(xí)和剖析，使我更加深刻地理解了省行正確的治行理念，堅(jiān)定了理想信念，提高了組織紀(jì)律性，加強(qiáng)了對案件綜合治理和合規(guī)文化建設(shè)的認(rèn)識?，F(xiàn)將自己的剖析材料匯報如下：

一、存在的主要問題和不足

1、業(yè)務(wù)知識不足，理論業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)不夠。參加工作以來,我雖然一直比較重視學(xué)習(xí)，但所掌握的理論知識和所具備的業(yè)務(wù)水平，還遠(yuǎn)遠(yuǎn)未達(dá)到新時期農(nóng)行工作的要求。總認(rèn)為自己已有的一些業(yè)務(wù)知識就可以應(yīng)付目前的工作了，滿足現(xiàn)狀，對業(yè)務(wù)知識的掌握求精求深不夠。雖然感到有潛在的壓力和緊迫感，但缺乏自信心，缺乏向上攀登的勇氣和刻苦鉆研、持之以恒的學(xué)習(xí)精神和態(tài)度。工作中的一些疑難問題和業(yè)務(wù)技能還沒有完全掌握。同時，我對理論武裝頭腦的緊迫性認(rèn)識不足，理論學(xué)習(xí)不夠重視，學(xué)習(xí)自覺性、積極性和主動性不足，存在實(shí)用主義，要用什么才去學(xué)什么，與工作關(guān)系密切的才學(xué)，與工作關(guān)系不大的少學(xué)甚至不學(xué)。學(xué)習(xí)停留一般化，學(xué)習(xí)專題不突出，針對性不強(qiáng)，學(xué)習(xí)目的不夠明確，存在有應(yīng)付的思想，不能夠主動的去學(xué)習(xí)。

2、工作作風(fēng)不夠扎實(shí)，開拓創(chuàng)新意識不夠。以前往往是領(lǐng)導(dǎo)安排什么工作就干什么，臨時性的工作和活動較多，主動考慮工作還有欠缺，對自己的工作缺乏主動收和自覺性；不能夠站在全局的角度考慮問題；在處理領(lǐng)導(dǎo)與同志們的關(guān)系方面，為顧及面子往往自我批評多一些，忽視對同志的幫助，存在“老好人”思想；埋頭干工作多，主動向領(lǐng)導(dǎo)匯報工作和思想少；與同志們談心交流不夠，談思想、交流業(yè)務(wù)較少。

3、優(yōu)質(zhì)文明化服務(wù)做的還不夠，精細(xì)化工作欠缺。在全省農(nóng)行大力推行優(yōu)質(zhì)文明化服務(wù)的今天，我在思想深處還沒有真正意識到優(yōu)質(zhì)文明規(guī)范化服務(wù)的意義，在工作中也沒有很好地執(zhí)行優(yōu)質(zhì)文明規(guī)范化服務(wù)的要求。另外我還不能夠做到精細(xì)化工作，如在上下班中雖沒有遲到、早退現(xiàn)象，但也往往不能夠提前上班，在工作中還存在有應(yīng)付思想，不能精細(xì)化在做好自己的工作。

二、存在問題的根源

案件專項(xiàng)治理崗位自查報告

為了深入貫徹落實(shí)*監(jiān)會、省*監(jiān)局、市*監(jiān)分局關(guān)于加強(qiáng)防范操作風(fēng)險，落實(shí)案件專項(xiàng)治理的有關(guān)文件精神，根據(jù)××××*文件的要求，結(jié)合我社的實(shí)際情況，我社制定了具體案件專項(xiàng)治理工作自查方案，并組織全體職工對此項(xiàng)工作進(jìn)行了全面的學(xué)習(xí)。通過學(xué)習(xí)，我對這項(xiàng)工作有了較為深刻的認(rèn)識。這次工作旨在以案件專項(xiàng)治理工作為契機(jī)，加強(qiáng)制度建設(shè)，強(qiáng)化監(jiān)督檢查，增強(qiáng)法紀(jì)觀念和遵守規(guī)章制度的自覺性，有效遏制案件高發(fā)的勢頭，確保我縣農(nóng)村信用社安全、合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營。同時使廣大員工明確執(zhí)行規(guī)章制度和操作規(guī)程的重要性、必要性，進(jìn)一步認(rèn)識到違反規(guī)章制度操作規(guī)程的危害性。

根據(jù)實(shí)施的方案，在社領(lǐng)導(dǎo)的組織下，我利用工余時間，再次認(rèn)真地學(xué)習(xí)了我社制定的《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社會計(jì)、出納員與復(fù)核員崗位職責(zé)暫行辦法》、《＊＊市＊＊信用社會計(jì)出納人員違規(guī)處罰實(shí)施細(xì)則》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用合作社安全保衛(wèi)工作管理實(shí)施細(xì)則》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社經(jīng)營管理指標(biāo)百分制考核辦法》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社會計(jì)出納人員操作規(guī)程》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社2005年度財(cái)務(wù)費(fèi)用管理實(shí)施辦法》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社干部職工勞動管理與違規(guī)處罰實(shí)施細(xì)則》等規(guī)章制度和操作規(guī)程。通過學(xué)習(xí)，加深了對各項(xiàng)規(guī)章制度和操作規(guī)程的印象，我對照相關(guān)的條例，對自己一年以來的工作、學(xué)習(xí)和生活一一進(jìn)行了回顧，目的在于查找操作中的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，以便于及時補(bǔ)缺補(bǔ)漏，及時整改，逐步完善。下面，我對自己的工作學(xué)習(xí)和生活進(jìn)行一次全方位的自查。

一、業(yè)務(wù)方面

1、一年多來，本人擔(dān)任＊＊農(nóng)村信用社主辦會計(jì)一職，在社主任的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本單位的會計(jì)、出納工作，協(xié)調(diào)、理順內(nèi)部各崗位之間的關(guān)系。但是在應(yīng)經(jīng)常向主任匯報會計(jì)、出納工作情況及內(nèi)勤人員的思想、行為情況方面做得不夠好，不夠主動及時向主任提供這方面的信息。為使轄內(nèi)的會計(jì)、出納工作日趨規(guī)范，能夠隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，按照新的業(yè)務(wù)操作流程和規(guī)范，結(jié)合本社的實(shí)際情況，及時制定適宜的、統(tǒng)一的操作規(guī)范，以加強(qiáng)內(nèi)部管理。但是由于我社人員配置較緊，無法經(jīng)常組織會計(jì)、出納人員集中對業(yè)務(wù)進(jìn)行培訓(xùn)。有些規(guī)定只能以書面的形式下發(fā)到各個網(wǎng)點(diǎn)，交由各人各自學(xué)習(xí)，這就容易造成內(nèi)勤人員關(guān)于業(yè)務(wù)操作方面理解不一致，會出現(xiàn)個別崗位能力較為薄弱的現(xiàn)象。

2、作為信用社的主辦會計(jì)，既是會計(jì)輔導(dǎo)員，又是二級稽查員，我在抓好各項(xiàng)內(nèi)控制度的落實(shí)的同時，能及時發(fā)現(xiàn)、解答和解決業(yè)務(wù)中碰到的疑難問題，做好事前輔導(dǎo)。能堅(jiān)持每月不少于一次的會計(jì)輔導(dǎo)與檢查，及時發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題與薄弱環(huán)節(jié)，及時提出整改意見，督促當(dāng)事人積極采取措施加以防范與整改，并及時向主任匯報發(fā)現(xiàn)的問題，取得領(lǐng)導(dǎo)的支持，以使各項(xiàng)制度的執(zhí)行更加到位。但是有時因?yàn)槭聞?wù)繁忙，時間安排不夠合理，由于時間有限，對網(wǎng)點(diǎn)的會計(jì)輔導(dǎo)與檢查的力度與深度不夠。根據(jù)聯(lián)社的相關(guān)制度，結(jié)合我社的實(shí)際情況，編制檢查評分表，明確獎罰，年終依據(jù)評分情況進(jìn)行獎優(yōu)罰劣，以此激勵會計(jì)出納做好本職工作。

××

根據(jù)省、市銀監(jiān)部門的指示精神，我縣聯(lián)社扎實(shí)組織開展案件專項(xiàng)治理工作，為進(jìn)一步加強(qiáng)我縣聯(lián)社案件專項(xiàng)治理工作，建立案件防范長效機(jī)制，保持案件專項(xiàng)治理工作的連續(xù)性和有效性，落實(shí)案件專項(xiàng)治理各項(xiàng)工作措施，深入開展合規(guī)建設(shè)年工作，促進(jìn)農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)，進(jìn)一步營造一個良好的合規(guī)文化建設(shè)氛圍，確保案件專項(xiàng)治理和合規(guī)建設(shè)工作順利開展，現(xiàn)將有關(guān)工作開展情況報告如下：

一、組織落實(shí)情況

（一）成立領(lǐng)導(dǎo)小組，精心組織實(shí)施。

為確保順利開展案件專項(xiàng)治理工作，我縣聯(lián)社專門成立了領(lǐng)導(dǎo)小組，由聯(lián)社×××主任任組長，×××、×××兩位副主任任副組長，各部門負(fù)責(zé)人為成員，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在稽核監(jiān)察部，負(fù)責(zé)案件專項(xiàng)治理工作的組織實(shí)施，各信用社也相應(yīng)成立了領(lǐng)導(dǎo)小組，確保案件專項(xiàng)治理工作的順利開展。

（二）制定實(shí)施方案，擬定工作內(nèi)容。

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根據(jù)省、市銀監(jiān)部門的指示精神，我縣聯(lián)社扎實(shí)組織開展案件專項(xiàng)治理工作，為進(jìn)一步加強(qiáng)我縣聯(lián)社案件專項(xiàng)治理工作，建立案件防范長效機(jī)制，保持案件專項(xiàng)治理工作的連續(xù)性和有效性，落實(shí)案件專項(xiàng)治理各項(xiàng)工作措施，深入開展合規(guī)建設(shè)年工作，促進(jìn)農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)，進(jìn)一步營造一個良好的合規(guī)文化建設(shè)氛圍，確保案件專項(xiàng)治理和合規(guī)建設(shè)工作順利開展，現(xiàn)將有關(guān)工作開展情況報告如下：

一、組織落實(shí)情況

（一）成立領(lǐng)導(dǎo)小組，精心組織實(shí)施。

為確保順利開展案件專項(xiàng)治理工作，我縣聯(lián)社專門成立了領(lǐng)導(dǎo)小組，由聯(lián)社×××主任任組長，×××、×××兩位副主任任副組長，各部門負(fù)責(zé)人為成員，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在稽核監(jiān)察部，負(fù)責(zé)案件專項(xiàng)治理工作的組織實(shí)施，各信用社也相應(yīng)成立了領(lǐng)導(dǎo)小組，確保案件專項(xiàng)治理工作的順利開展。

（二）制定實(shí)施方案，擬定工作內(nèi)容。

一個時期以來，農(nóng)村信用社改革已取得階段性成果，新的管理體制框架也已確立，案件專項(xiàng)治理工作顯得尤為重要，已成為擺在農(nóng)信社各級管理機(jī)構(gòu)面前的重要課題，但目前還存在著法人治理不完善，風(fēng)險管理責(zé)任不清，內(nèi)控制度執(zhí)行不嚴(yán)，農(nóng)信社大要案居高不下，這些問題是一項(xiàng)長期而又艱巨的工作。為了盡快遏制住農(nóng)信社金融機(jī)構(gòu)案件高發(fā)勢頭，筆者根據(jù)長期自身工作實(shí)踐，談一些粗淺的看法，供業(yè)內(nèi)人士商榷。

金融機(jī)構(gòu)案件發(fā)生的原因

內(nèi)控管理薄弱。與專業(yè)銀業(yè)金融機(jī)構(gòu)相比，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)員素質(zhì)較低，法治意識淡薄，法人治理不健全，一把手“一掌獨(dú)大”，內(nèi)部人控制或行政控制的問題仍然嚴(yán)重;雖說縣級農(nóng)信社實(shí)行統(tǒng)一法人，有些管理環(huán)節(jié)不到位，難免出現(xiàn)各種錯誤;內(nèi)部考核制度不科學(xué)，考核指標(biāo)偏重于業(yè)務(wù)發(fā)展，忽視風(fēng)險控制;管理松懈，無章可循，違章不糾問題時有發(fā)生，稽核檢查流于形成，案件責(zé)任追究不力，都是形成案件高發(fā)態(tài)勢的主要原因。

內(nèi)控制度執(zhí)行不嚴(yán)。一是未執(zhí)行雙人管庫制度，雖然存在人庫房及保險柜鑰匙一人管理，有的信用社會計(jì)、出納人員為了應(yīng)付上級檢查，在檢查之前，才將鑰匙分開的漏洞給犯罪人員提供可承之機(jī);二是未執(zhí)行會計(jì)出納對帳和雙人管庫制度，每日營業(yè)終了，不看現(xiàn)金出納帳，不核對庫存，隨意將自己的印章給出納員加蓋在出納帳上;三是未執(zhí)行庫存限額制度，多數(shù)時間都超過庫存限額;四是未執(zhí)行重要崗位人員輪崗制度，有些重要崗位一人能在崗位數(shù)年，也未實(shí)行強(qiáng)制休假，使作案人員有機(jī)可乘，長期作案。

業(yè)務(wù)流程管理不嚴(yán)、操作系統(tǒng)存在技術(shù)缺陷。首先基層網(wǎng)點(diǎn)風(fēng)險控制不到位，授權(quán)沒有進(jìn)行分級管理，如當(dāng)日沖銷補(bǔ)正等敏感交易，無須分級授權(quán)即可操作完成,帳戶密碼輸入可從柜臺外密碼管理器切換到柜臺內(nèi)鍵盤操作，使作案人員得以在柜臺內(nèi)自行為儲戶辦理密碼掛失，重置新密碼;其二計(jì)算機(jī)系統(tǒng)對提前重置新密碼沒有設(shè)限制功能，辦理密碼掛失后當(dāng)日即可重置密碼，使作案人員得以繞過制度規(guī)定在客戶存款當(dāng)天即可完成盜取資金操作行為;其三系統(tǒng)無硬性設(shè)定更換存折(單)的密碼驗(yàn)證，可以不受限制地查詢本網(wǎng)點(diǎn)客戶資料，可以通過磁條讀寫器，以鍵盤輸入儲戶存折信息，虛擬有折交易辦理無折支取業(yè)務(wù)。

事后監(jiān)督、稽核體制流于形成。事后監(jiān)督審核人員對開戶、密碼掛失、重置密碼，大額支付交易、沖銷補(bǔ)正等業(yè)務(wù)未按規(guī)定審核就加蓋業(yè)務(wù)公章和私章;主辦會計(jì)在營業(yè)終了后,對當(dāng)日柜員經(jīng)辦業(yè)務(wù)不按規(guī)定核查,致使前述違規(guī)操作相關(guān)留底資料不全,問題長期得到掩蓋;對存折(單)等重要憑證是否按規(guī)定領(lǐng)用,作廢情況沒有定期核查;常規(guī)檢查時對敏感交易,異常業(yè)務(wù)的檢查頻率、覆蓋面規(guī)定不明確;稽核力量配備嚴(yán)重不足,稽核檢查流于形式。