一、中外銀行信貸管理制度的主要差異

外資銀行十分注重信貸風險的防范，在長期的商業化經營中，形成了一整套較為科學、規范的信貸管理體制和內部控制制度，對貸款原則、貸款程序、貸款審批、貸款風險分析，風險評定、風險控制體系等有規范而嚴格的要求，從而有效地控制了信貸風險。相比之下，國內銀行的商業經營體制和信貸管理機制目前尚處在調整和逐步完善之中，諸多方面與外資銀行有較大差異。主要表現在如下幾個方面：

(一)組織結構上的差異――外資銀行重視水平制衡，國內銀行重視垂直管理。

外資銀行在信貸組織上通常采用條塊結合的矩陣型結構管理體系，信貸業務的組織除了有縱向的總行一分行的專業線管理之外，十分強調橫向的部門之間的分工與制約，較好地實現了風險控制與資源配置效率的較佳結合。外資銀行通常會設置專業化程度較高的多個部門共同負責信貸業務的組織管理，如信貸政策制訂部門、資產組合風險分析部門、業務管理部門、風險審查部門、不良貸款處理部門以及系統一體化管理部門等等。各部門分工明確，各司其職，在業務上相互溝通、協作又相互監督。貸款審批是信貸風險的關鍵控制點，在這一環節，外資銀行多采取由隸屬于不同部門的授權人員共同審批的辦法，三人或雙人審批有效。如某外資銀行廣州分行，貸款審批由業務管理部門和風險管理部門共同負責，每一筆貸款的發放都必須由最少兩名授權人員主管――獨立思考后簽字同意方為有效。分行長主要起協調管理作用，不直接參與貸款的審查與簽批。審批流程呈橫向運動特征。

國內銀行特別是國有商業銀行的信貸管理組織結構與專業銀行時期相比，基本架構沒有實質性的變動，仍是與行政體制高度耦合的“金字塔”型的垂直管理機構，表現為管理責任關系和信息的匯報渠道均為總行、一級分行、二級分行、支行、網點之間以及機構內部行長、科長、經辦之間的分級管理。與外資銀行比，縱向管理鏈條過長，而橫向的分工與制衡關系強調得不夠。近幾年我國商業銀行各級分行進行了內部結構調整，相繼成立了資產保全部和風險審查部門負責處置不良貸款、評估貸款風險，改變了舊體制下信貸部“一統”信貸業務的局面，但信貸政策管理、信貸資產組合風險管理等職責仍然基本由審貸部門承擔，部門的細分化程度不夠。貸款審批實行逐級上報、層層審批制度，行長或主管信貸的副行長具有最終決策權。審批流程呈縱向運動特征。

(二)風險防范意識和控制手段上的差異――外資銀行重視事前防范，國內銀行重視事后化解。

1股份制商業銀行信貸管理存在的問題

1.1信貸員素質低下

不少信貸員文化水平低下，對國家金融政策領會不深，缺乏基本的業務操作技能。一些信貸員由于文化知識水平和專業知識都不高，對國家金融政策、金融法規、法律不能領會透徹，無法正確地分析金融形式，缺乏預見性和判斷性，因而對工作只能勉強應付。有的信貸員雖然從事信貸員工作多年，但連評估報告還寫不好，甚至就根本不會寫，更談不上運用科學的手段和方法，認真、仔細、全面地開展貸前調查、評估工作，對貸款項目缺乏可行性研究和嚴格的審核，難以提出以量化分析為主的評估報告，從而不能為貸款決策提供科學的依據，造成貸款風險增高，損害了銀行的利益。一些信貸員由于缺乏有關企業經營管理方面的知識，不熟悉企業的生產經營狀況和產品的市場發展趨勢，對企業財務管理和資金運行中存在的問題，不能及時地發現，從而不能及時地在信貸政策上做出相應調整，盲目地支持項目，甚至向一些資不抵債的企業繼續發放貸款，導致貸款逾期、呆滯、甚至成為呆帳。

1.2基礎管理工作薄弱，信貸檔案資料漏缺嚴重

主要表現為借款人和保證人的財務資料、貸款抵押憑證、貸后檢查報告、催收通知書等資料的漏缺。信貸檔案是銀行發放、管理、收回貸款這一完整過程的記錄，它的漏缺，尤其是有些法律文件不全，不僅對貸款的風險分析造成困難，也構成了依法收貸的障礙。[1]

1.3貸款經辦人員法律知識薄弱，法律意識不強，貸款失去法律保護

摘要：商業銀行在信貸管理中目前存在著貸款規?？刂品绞脚c授權制度不匹配、貸前調查質量不高、省行貸款管理不到位、新發放貸款質量不高等。針對以上這些問題和商業銀行的特點，對提高信貸管理水平提出了對策。要加強信貸人員的素質教育；加強省行對信貸的監控能力，對低風險的信貸業務適當擴大轉授權；貫徹“四重”營銷策略，切實提高新增貸款質量。

關鍵詞：商業銀行；信貸管理；省行

信貸管理是當前商業銀行經營課題中面臨的一個重要問題。以往我們對于這一問題的探討都過于側重宏觀環境與外部因素，如宏觀金融體制改革，地方政府干預，企業景氣情況等，而忽視了從商業銀行自身管理的內部角度進行分析。商業銀行實行新的信貸管理體制以來，各信貸業務相關部門職能作用不斷理順，信貸管理不斷得到加強，但是，在改革的過程中，不可避免的會存在一些不盡如人意的地方。本文擬從當前信貸管理體制中存在的問題著手，分析探討應如何解決商業銀行信貸管理中的若干矛盾，以達到加強信貸管理，提高經濟效益的目的。

一、當前商業銀行信貸管理中存在的問題

1．貸款規?？刂品绞脚c授權制度不匹配

目前，商業銀行除對哈爾濱、大慶二分行的貸款規模控制實施資產負債比例管理外，對其他二級分行的貸款規?？刂凭鶠榭硥K方式。這兩種貸款規模控制方式各有特點，并對商業銀行貸款規模的科學管理都發揮了和正在發揮著積極的作用。目前，兩種規模控制方式并存是在信貸體制改革過程中的過渡模式，隨著改革的不斷深化，砍塊規模控制方式與商業銀行信貸授權制度已逐漸顯得不相匹配。

【摘要】文章通過對中、外資銀行信貸管理制度的調查分析與差異比較，提出了中國應借鑒國外銀行的先進做法，盡快建立適應國際化競爭的信貸管理制度的對策和建議。

【關鍵詞】信貸管理；風險防范；差異；對策和建議

一、中外銀行信貸管理制度的主要差異

外資銀行在長期的商業化經營中，已經形成了一整套較為科學、規范的信貸管理體制和內部控制制度，對貸款準入原則、貸款程序、貸款審批、貸款風險分析和計量、風險控制體系等有規范而嚴格的要求，從而有效地控制了信貸風險。相比之下，國內銀行的信貸管理機制目前尚處在調整和逐步完善之中，諸多方面與外資銀行有較大差異。主要表現在以下幾個方面：

(一)組織結構上的差異——外資銀行重視水平制衡，國內銀行重視垂直管理

外資銀行在信貸組織架構上通常采用條塊結合的矩陣型管理體系。信貸業務的組織除了有縱向的總行一分行的專業線管理之外，十分強調橫向的部門之間的分工與制約，較好地實現了風險控制與資源配置效率的結合。外資銀行通常會設置專業化程度較高的多個部門共同負責信貸業務的組織管理，如信貸政策制訂部門（市場營銷部門或信貸政策委員會）、風險評估部門、風險審查和管理部門、不良貸款處理部門以及內部稽核部門等等。各部門分工明確，各司其職，在業務上相互溝通、協作又相互監督。貸款審批是信貸風險的關鍵控制點，在這一環節，外資銀行多采取由隸屬于不同專業部門的授權人員共同審批的辦法，即由若干（一般為3到5名）信貸審批官共同背對背獨立審批，全票通過或者達到有效票數后貸款審批通過。而行長主要負責日常的行政管理工作，并不直接參與貸款的審查與簽批。其審批流程強調獨立、客觀、公正。

摘要：商業銀行在信貸管理中目前存在著貸款規?？刂品绞脚c授權制度不匹配、貸前調查質量不高、省行貸款管理不到位、新發放貸款質量不高等。針對以上這些問題和商業銀行的特點，對提高信貸管理水平提出了對策。要加強信貸人員的素質教育；加強省行對信貸的監控能力，對低風險的信貸業務適當擴大轉授權；貫徹“四重”營銷策略，切實提高新增貸款質量。

關鍵詞：商業銀行；信貸管理；省行

信貸管理是當前商業銀行經營課題中面臨的一個重要問題。以往我們對于這一問題的探討都過于側重宏觀環境與外部因素，如宏觀金融體制改革，地方政府干預，企業景氣情況等，而忽視了從商業銀行自身管理的內部角度進行分析。商業銀行實行新的信貸管理體制以來，各信貸業務相關部門職能作用不斷理順，信貸管理不斷得到加強，但是，在改革的過程中，不可避免的會存在一些不盡如人意的地方。本文擬從當前信貸管理體制中存在的問題著手，分析探討應如何解決商業銀行信貸管理中的若干矛盾，以達到加強信貸管理，提高經濟效益的目的。

一、當前商業銀行信貸管理中存在的問題

1．貸款規模控制方式與授權制度不匹配

目前，商業銀行除對哈爾濱、大慶二分行的貸款規?？刂茖嵤┵Y產負債比例管理外，對其他二級分行的貸款規?？刂凭鶠榭硥K方式。這兩種貸款規?？刂品绞礁饔刑攸c，并對商業銀行貸款規模的科學管理都發揮了和正在發揮著積極的作用。目前，兩種規?？刂品绞讲⒋媸窃谛刨J體制改革過程中的過渡模式，隨著改革的不斷深化，砍塊規模控制方式與商業銀行信貸授權制度已逐漸顯得不相匹配。

一、中外銀行信貸管理制度的主要差異

外資銀行在長期的商業化經營中，已經形成了一整套較為科學、規范的信貸管理體制和內部控制制度，對貸款準入原則、貸款程序、貸款審批、貸款風險分析和計量、風險控制體系等有規范而嚴格的要求，從而有效地控制了信貸風險。相比之下，國內銀行的信貸管理機制目前尚處在調整和逐步完善之中，諸多方面與外資銀行有較大差異。主要表現在以下幾個方面：

(一)組織結構上的差異——外資銀行重視水平制衡，國內銀行重視垂直管理

外資銀行在信貸組織架構上通常采用條塊結合的矩陣型管理體系。信貸業務的組織除了有縱向的總行一分行的專業線管理之外，十分強調橫向的部門之間的分工與制約，較好地實現了風險控制與資源配置效率的結合。外資銀行通常會設置專業化程度較高的多個部門共同負責信貸業務的組織管理，如信貸政策制訂部門（市場營銷部門或信貸政策委員會）、風險評估部門、風險審查和管理部門、不良貸款處理部門以及內部稽核部門等等。各部門分工明確，各司其職，在業務上相互溝通、協作又相互監督。貸款審批是信貸風險的關鍵控制點，在這一環節，外資銀行多采取由隸屬于不同專業部門的授權人員共同審批的辦法，即由若干（一般為3到5名）信貸審批官共同背對背獨立審批，全票通過或者達到有效票數后貸款審批通過。而行長主要負責日常的行政管理工作，并不直接參與貸款的審查與簽批。其審批流程強調獨立、客觀、公正。

國內銀行特別是國有商業銀行的信貸管理組織結構與專業銀行時期相比，基本架構沒有實質性的變動，仍是與行政體制高度耦合的“金字塔”型的垂直管理機構，表現為管理責任關系和信息的匯報渠道均為總行、一級分行、二級分行、支行、網點之間以及機構內部行長、科長、經辦之間的垂直分級管理。與外資銀行比，縱向管理鏈條過長，而橫向的分工與制衡關系不夠。近幾年我國商業銀行各級分行進行了內部結構調整，相繼成立了資產保全部和風險審查部門負責處置不良貸款和評估貸款風險，舊體制下信貸部“包辦”信貸業務流程的局面得到了一定的改變，但信貸政策管理、信貸資產組合風險管理等職責仍然基本由審貸部門承擔，部門的分工合作和相互制約不充分。貸款審批實行逐級上報、層層審批制度，行長或主管信貸的副行長具有最終決策權。

(二)風險防范意識和控制手段上的差異——外資銀行重視事前防范，國內銀行重視事后化解

摘要:商業銀行在信息不對稱不僅會阻礙金融市場的發展，還會使自身的經營風險加大，從而間接地影響了銀行的信貸能力。筆者就現階段商業銀行在信貸管理中存在的信息不對稱的主要幾種情況，并提出關于商業銀行信貸管理的優化路徑。

關鍵詞:信息不對稱;商業銀行;信貸管理;優化路徑

一、商業銀行在信息不對稱面臨的主要情況

(一)借款人、擔保人與銀行之間的信息不對稱

首先，作為借款人要向銀行取得貸款，須向銀行提供一系列的資料，包括各種財務報表和非財務信息，而在提供的資料中借款人總是提供對自己有利的資料，有的甚至提供虛假資料欺騙銀行，如果銀行不加以調查和識別，就會增加不良貸款的發生概率，銀行的資金風險就會受到威脅。其次，銀行在調查過程中由于信貸征信系統的不完善，相關的法律法規不健全，對相關財務資料、經營者的品行及涉及的民間借貸情況取得很困難，往往要到引成不良后才能發現。再次是銀行在從事信貸活動中，對借款人提供的資料不進行仔細的甑別，可能會把貸款給貸給經營情況不是很好的借款人，而提供真實情況的又不能順利放款，致使企業不能順利完成投資項目，失去發展機會。借款人與擔保人之間的信息不對稱。有的借款人與擔保人僅僅是為了取得借款而引成的互保關系，相互之間情況不是很了解，有的雖然了解但不深，如一家企業貸款不良，甚至引起另一家或一連串企業的聯鎖反應，使銀行的損失更嚴重。

(二)商業銀行內部信息不對稱

對貸款的行為約束和管理實踐是銀行業經營管理和風險控制的基本要素。但由于種種原因，我國銀行業信貸管理存在不少制度缺陷，致使銀行經營狀況和信貸資產質量長期積重難返。本文通過對廣州市中、外資銀行信貸管理制度的調查分析與差異比較，提出了借鑒國外銀行的先進做法盡快建立適應國際化競爭的新型銀行制度的對策建議。

一、中外銀行信貸管理制度的主要差異

外資銀行十分注重信貸風險的防范，在長期的商業化經營中，形成了一整套較為科學、規范的信貸管理體制和內部控制制度，對貸款原則、貸款程序、貸款審批、貸款風險分析，風險評定、風險控制體系等有規范而嚴格的要求，從而有效地控制了信貸風險。相比之下，國內銀行的商業經營體制和信貸管理機制目前尚處在調整和逐步完善之中，諸多方面與外資銀行有較大差異。主要表現在如下幾個方面：

(一)組織結構上的差異——外資銀行重視水平制衡，國內銀行重視垂直管理。

外資銀行在信貸組織上通常采用條塊結合的矩陣型結構管理體系，信貸業務的組織除了有縱向的總行一分行的專業線管理之外，十分強調橫向的部門之間的分工與制約，較好地實現了風險控制與資源配置效率的較佳結合。外資銀行通常會設置專業化程度較高的多個部門共同負責信貸業務的組織管理，如信貸政策制訂部門、資產組合風險分析部門、業務管理部門、風險審查部門、不良貸款處理部門以及系統一體化管理部門等等。各部門分工明確，各司其職，在業務上相互溝通、協作又相互監督。貸款審批是信貸風險的關鍵控制點，在這一環節，外資銀行多采取由隸屬于不同部門的授權人員共同審批的辦法，三人或雙人審批有效。如某外資銀行廣州分行，貸款審批由業務管理部門和風險管理部門共同負責，每一筆貸款的發放都必須由最少兩名授權人員主管——獨立思考后簽字同意方為有效。分行長主要起協調管理作用，不直接參與貸款的審查與簽批。審批流程呈橫向運動特征。

國內銀行特別是國有商業銀行的信貸管理組織結構與專業銀行時期相比，基本架構沒有實質性的變動，仍是與行政體制高度耦合的“金字塔”型的垂直管理機構，表現為管理責任關系和信息的匯報渠道均為總行、一級分行、二級分行、支行、網點之間以及機構內部行長、科長、經辦之間的分級管理。與外資銀行比，縱向管理鏈條過長，而橫向的分工與制衡關系強調得不夠。近幾年我國商業銀行各級分行進行了內部結構調整，相繼成立了資產保全部和風險審查部門負責處置不良貸款、評估貸款風險，改變了舊體制下信貸部“一統”信貸業務的局面，但信貸政策管理、信貸資產組合風險管理等職責仍然基本由審貸部門承擔，部門的細分化程度不夠。貸款審批實行逐級上報、層層審批制度，行長或主管信貸的副行長具有最終決策權。審批流程呈縱向運動特征。

一、當前商業銀行信貸管理中存在的問題

1．貸款規模控制方式與授權制度不匹配

目前，商業銀行除對哈爾濱、大慶二分行的貸款規模控制實施資產負債比例管理外，對其他二級分行的貸款規?？刂凭鶠榭硥K方式。這兩種貸款規?？刂品绞礁饔刑攸c，并對商業銀行貸款規模的科學管理都發揮了和正在發揮著積極的作用。目前，兩種規模控制方式并存是在信貸體制改革過程中的過渡模式，隨著改革的不斷深化，砍塊規?？刂品绞脚c商業銀行信貸授權制度已逐漸顯得不相匹配。

砍塊規?？刂品绞较拢瑢τ诔^自身授權的項目，二級分行出于局部利益考慮，不會使用本行節余的砍塊規模，因為向省行報批后，省行即可為批準的項目匹配規模。二級行如果沒有規模，省行的轉授權再大，對該行而言，也沒有實際意義。

1999年，省行取消對二級分行的砍塊規模后，二級分行從自身經營的角度考慮，對省行批準的貸款利息回收比較積極，但對本金回收不夠積極，以占用省行臨時規模。一個突出的表現是1999年“轉貸”貸款較多，省行批準轉貸，臨時規模就會被長期占用；省行不批準轉貸，就要承擔不良率上升的風險。但是，連續轉貸從長期來看，一旦貸款企業內部經營狀況出現滑坡或外部相關經營環境出現惡化，很可能造成商業銀行貸款不能順利退出，甚至面臨損失。

2．貸前調查質量不高前期把關有待加強

論文關鍵詞：商業銀行；信貸管理；省行

論文摘要：商業銀行在信貸管理中目前存在著貸款規?？刂品绞脚c授權制度不匹配、貸前調查質量不高、省行貸款管理不到位、新發放貸款質量不高等。針對以上這些問題和商業銀行的特點，對提高信貸管理水平提出了對策。要加強信貸人員的素質教育；加強省行對信貸的監控能力，對低風險的信貸業務適當擴大轉授權；貫徹“四重”營銷策略，切實提高新增貸款質量。

信貸管理是當前商業銀行經營課題中面臨的一個重要問題。以往我們對于這一問題的探討都過于側重宏觀環境與外部因素，如宏觀金融體制改革，地方政府干預，企業景氣情況等，而忽視了從商業銀行自身管理的內部角度進行分析。商業銀行實行新的信貸管理體制以來，各信貸業務相關部門職能作用不斷理順，信貸管理不斷得到加強，但是，在改革的過程中，不可避免的會存在一些不盡如人意的地方。本文擬從當前信貸管理體制中存在的問題著手，分析探討應如何解決商業銀行信貸管理中的若干矛盾，以達到加強信貸管理，提高經濟效益的目的。

一、當前商業銀行信貸管理中存在的問題

1．貸款規?？刂品绞脚c授權制度不匹配

目前，商業銀行除對哈爾濱、大慶二分行的貸款規模控制實施資產負債比例管理外，對其他二級分行的貸款規?？刂凭鶠榭硥K方式。這兩種貸款規?？刂品绞礁饔刑攸c，并對商業銀行貸款規模的科學管理都發揮了和正在發揮著積極的作用。目前，兩種規?？刂品绞讲⒋媸窃谛刨J體制改革過程中的過渡模式，隨著改革的不斷深化，砍塊規?？刂品绞脚c商業銀行信貸授權制度已逐漸顯得不相匹配。