導語：銀行個人信貸資產(chǎn)制度一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

第一章總則

第一條為準確揭示個人信貸風險程度，真實反映資產(chǎn)質量，根據(jù)中國人民銀行《貸款風險分類指導原則》（銀發(fā)[2001]416號）、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《關于推進和完善貸款分類工作的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2003]22號）和《××銀行信貸資產(chǎn)質量五級分類管理辦法》等規(guī)定，特制定本辦法。

第二條本辦法所稱個人信貸資產(chǎn)質量五級分類（以下簡稱“五級分類”）是指按照風險程度，將個人貸款劃分為不同形態(tài)的過程。

第三條五級分類的工作目標是能夠準確揭示個人貸款風險程度，真實、全面、動態(tài)地反映個人信貸資產(chǎn)質量，為提取風險撥備提供依據(jù)。

第四條五級分類采用定量認定和定性認定相結合的方法。定量認定是指個人信貸管理系統(tǒng)（PCM2003）根據(jù)違約月數(shù)、累計違約月數(shù)等指標，對貸款形態(tài)進行自動認定。定性認定是指貸后管理人員綜合分析借款人、擔保和項目情況等因素，對貸款形態(tài)進行人工認定。

第五條五級分類工作要遵循以下原則：

（一）綜合分析。貸后管理人員通過對個人貸款違約情況以及借款人、擔保、項目等方面進行綜合分析，從而確定風險程度。

（二）動態(tài)調整。個人信貸管理系統(tǒng)按照定量標準，對貸款形態(tài)進行實時調整；對定量分類結果無法真實反映貸款風險的，要啟動定性認定程序，按月申報調整貸款形態(tài)。

（三）真實反映。五級分類結果要能夠準確揭示貸款風險，全面真實地反映資產(chǎn)質量。

（四）規(guī)范操作。各相關部門和人員要重點依托個人信貸管理系統(tǒng)完成分類工作，實現(xiàn)分類工作的規(guī)范化。

第六條本辦法適用于我行全部個人信貸業(yè)務。

第二章五級分類含義與標準

第七條個人貸款按照風險程度分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，其中后三類為不良貸款。

（一）正常貸款：借款人還款能力充足，不存在影響貸款本息按時足額償還的不利因素。

（二）關注貸款：借款人已出現(xiàn)違約或雖能還本付息但已存在影響貸款本息按時償還的不利因素。

（三）次級貸款：借款人還款能力已不能保證按時足額償還貸款本息，即使通過要求保證人、保險人承擔責任或處理抵（質）押物等方式追索債權，貸款也可能會發(fā)生一定損失。

（四）可疑貸款：借款人還款能力明顯不足，即使通過追索保證人、保險人責任，或處理抵（質）押物等方式，貸款也肯定要發(fā)生較大損失。

（五）損失貸款：借款人已喪失還款能力，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，貸款本息仍無法收回或只能收回部分貸款本息。

第八條同時滿足以下條件的個人貸款，可認定為正常：

（一）貸款無違約本金和利息；

（二）借款主體、借款行為依法合規(guī)、真實有效；

（三）有擔保的，貸款擔保合法、有效、充足；

（四）不存在其他影響貸款本息按時足額償還的風險隱患。

第九條符合以下條件之一的個人貸款，可認定為關注：

（一）貸款違約3個月（含）以內；

（二）借款人累計違約月數(shù)與貸款已到期月數(shù)之比超過30%；

（三）借款人為我行特別關注客戶信息系統(tǒng)中“禁入”類客戶；

（四）應辦未辦抵押登記或質押凍結手續(xù)，或保證人保證能力明顯下降的貸款；

（五）按揭項目停工6個月（含）以上的貸款；

（六）房地產(chǎn)開發(fā)商、汽車經(jīng)銷商和二手房中介等批量代替借款人償還的貸款；

（七）經(jīng)認定，尚未出現(xiàn)違約的假按揭貸款；

（八）其他需要認定為關注的情況。

第十條符合以下條件之一、預計貸款損失率在18%以下的個人貸款，可認定為次級：

（一）貸款違約3個月至6個月（含）；

（二）經(jīng)認定，違約3個月（含）以內的假按揭貸款；

（三）借款人在我行或其他商業(yè)銀行曾有詐騙銀行貸款的行為；

（四）借款人涉及刑事或民事案件，并已影響到借款人還款意愿及能力；

（五）貸款擔保被認定無效，形成事實上的信用貸款；

（六）其他需要認定為次級貸款的情況。

第十一條符合以下條件之一、預計貸款損失率在18%—45%之間的個人貸款，可認定為可疑：

（一）貸款違約6個月以上；

（二）已經(jīng)提起訴訟但法院尚未出具終結（中止）裁定，且采取多種追償手段后仍不能清償?shù)馁J款；

（三）貸款形態(tài)為次級，抵（質）押物已出現(xiàn)價值貶損或保證人保證能力明顯下降,且借款人不予配合補足擔保的貸款；

（四）其他需要認定為可疑貸款的情況。

第十二條符合以下條件之一的個人貸款，可認定為損失：

（一）借款人死亡，或者依照《中華人民共和國民法通則》宣告失蹤或死亡，或喪失完全民事行為能力或勞動能力，貸款行以其財產(chǎn)或者遺產(chǎn)進行清償，并對擔保人進行追償后，未能收回的債權；

（二）借款人遭受重大自然災害或者意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，或者以保險補償后，確實無力償還部分或者全部債務，貸款行以其財產(chǎn)進行清償，并對擔保人進行追償后，未能收回的債權；

（三）借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財產(chǎn)不足以償還全部或者部分債務，又無其他債務承擔者，貸款行經(jīng)追償后仍未收回的債權；

（四）借款人或擔保人涉嫌違法犯罪，被公安或檢察機關立案偵查，貸款行為實現(xiàn)債權向法院對借款人和擔保人提起訴訟或申請強制執(zhí)行，經(jīng)法院予以駁回或裁定終結、終止或中止執(zhí)行，未能收回的債權；

（五）借款人和擔保人不能償還到期貸款本息，貸款行訴諸法律，申請法院對借款人和擔保人強制執(zhí)行，借款人和擔保人均無財產(chǎn)可執(zhí)行，或其財產(chǎn)執(zhí)行后不足以償還全部或者部分債務的，或其財產(chǎn)無法強制執(zhí)行的，經(jīng)法院裁定終結、終止或中止執(zhí)行后，貸款行仍未收回的債權；

（六）對借款人和擔保人提起訴訟后，因借款人和擔保人主體資格問題，被法院駁回起訴或裁定免除（或部分免除）債務人責任；或因借款合同、擔保合同等權利憑證遺失或喪失訴訟時效，法院不予受理或不予支持，貸款行經(jīng)追償后仍無法收回的貸款；或我行雖未起訴、但能取得他行有關法院裁定借款人已無財產(chǎn)可供執(zhí)行的證明文件的貸款；

（七）由于借款人不能償還到期債務，貸款行依法取得抵債資產(chǎn)，抵債金額小于貸款本息的差額，經(jīng)追償后仍無法收回的貸款；

（八）經(jīng)測算清收成本大于預期收回額的小額貸款。

第十三條一筆貸款同時符合兩種或兩種以上貸款形態(tài)條件的，取最低者為該筆貸款的形態(tài)。

第十四條對總行確定為低風險的個人貸款品種（如本幣存單質押貸款等），貸款形態(tài)不能低于關注。

第十五條對認定進入不良貸款的個人貸款，應及時經(jīng)由內控合規(guī)等部門完成責任認定工作，并嚴肅追究主觀責任人責任。責任認定過程中形成的相關意見及材料應及時納入個人貸款檔案。

第三章認定程序

第十六條個人信貸管理系統(tǒng)根據(jù)實際違約月數(shù)、累計違約月數(shù)等定量指標對個人貸款自動進行定量分類。若定量認定結果能夠真實反映資產(chǎn)質量，直接采用系統(tǒng)定量認定結果。

第十七條在貸后監(jiān)督、監(jiān)測、催收及各類檢查等過程中發(fā)現(xiàn)定量認定結果無法真實反映貸款風險的，還須啟動定性認定程序。

第十八條申請定性認定時，消費信貸貸后管理中心人員要按月組織認定資料，填寫《個人貸款定性認定申報（取消、調整）審定表》，并將認定材料和審定表報消費信貸貸后管理中心主任審定。超過中心權限的，經(jīng)中心主任簽字同意后，報其所屬分行消費信貸管理部門。

第十九條分行消費信貸管理部門要對認定材料進行審查，確認申請調整的貸款形態(tài)是否準確。審查同意的，簽署意見后報主管行長或行長審定。超過其認定權限的，經(jīng)主管行長或行長簽字蓋章后，逐級上報審定。

第二十條認定材料包括貸款檔案、分析報告、申報審批表及其他能夠證明貸款風險的證明材料。分析報告內容包括借款人基本情況、貸款發(fā)放情況、影響貸款形態(tài)的原因、認定依據(jù)和清收措施等。

第二十一條申請認定為損失貸款的，還應提供以下有關證明材料：

（一）法院關于借款人死亡或失蹤的宣告，或公安機關或醫(yī)院出具的借款人失蹤或者死亡證明，財產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償證明；

（二）司法部門出具的借款人完全喪失民事行為能力的證明或縣級以上醫(yī)院出具的借款人喪失勞動能力的證明，財產(chǎn)清償證明；

（三）氣象、消防、水利、地震、民政等部門出具的借款人遭受重大自然災害或意外事故的書面證明，保險公司出具的保險賠償證明，財產(chǎn)清償證明；

（四）司法部門認定借款人觸犯刑律的刑事判決書及財產(chǎn)清償證明；

（五）能夠證明公安或檢察機關已對借款人或擔保人立案偵察，貸款行已提起訴訟或者申請強制執(zhí)行證明，法院已駁回起訴、不予受理或終結、終止、中止執(zhí)行的相關法律文書；

（六）法院駁回起訴或者認定免除債務人或擔保人責任的裁定書、判決書或者民事調解書等司法文書；

（七）抵債資產(chǎn)接收、抵債金額確定證明；

（八）貸款行出具的，并經(jīng)二級分行消費信貸管理部門認可的，清收成本大于預期收回額貸款的報告。

（九）其他證明材料。

第二十二條定性認定結果審定通過后，消費信貸貸后管理中心人員要在5個工作日內通過個人信貸管理系統(tǒng)申請調整貸款形態(tài)，經(jīng)中心主任審核后，完成貸款形態(tài)調整工作。

第二十三條同時存在定量認定和定性認定結果的，由系統(tǒng)進行自動判斷，選擇兩者較低的形態(tài)作為該筆貸款的實際形態(tài)。

第二十四條定性認定結果原則上不得取消。當定性認定因素發(fā)生變化，貸款風險減小或消失的，可組織相關材料，填寫《個人貸款定性認定（取消、調整）申報審定表》，逐級報至一級（直屬）分行審定。經(jīng)審定同意的，方可在系統(tǒng)中取消或調整定性認定結果。

第二十五條消費信貸貸后管理中心對認定材料的真實性和完整性負責，并對權限內認定結果的準確性和合規(guī)性負責。消費信貸管理部門對權限內認定材料的合規(guī)性和申請認定貸款形態(tài)的準確性負責。

第二十六條定性認定實行授權審定制度。授權機構應按月將其在授權范圍內的定性認定情況報送上級行備案。

第四章監(jiān)測和檢查

第二十七條消費信貸貸后管理中心要通過個人信貸管理系統(tǒng)，對五級分類情況進行實時監(jiān)測，及時準確地了解個人貸款的風險變化情況，按月提交監(jiān)測報表和監(jiān)測報告。各級行消費信貸管理部門要通過個人信貸管理系統(tǒng)對五級分類情況進行定期監(jiān)控，重點監(jiān)控定性認定調整較大、不良貸款率波動較大等情況，及時掌握信貸資產(chǎn)質量五級分類的變化動態(tài),按季提交監(jiān)測報表和監(jiān)測報告。

第二十八條各級行消費信貸管理部門要加強對轄內分支機構個人信貸資產(chǎn)質量五級分類工作的檢查。各一級（直屬）分行每半年組織一次檢查，二級分行每季度組織一次檢查。一旦發(fā)現(xiàn)問題，要及時進行專項檢查。檢查內容主要包括：

（一）個人信貸資產(chǎn)質量五級分類制度執(zhí)行情況；

（二）五級分類是否按照規(guī)定程序進行，是否存在越權或濫用職權干預五級分類認定工作的行為；

（三）分類標準掌握是否準確，信貸資產(chǎn)質量是否真實，是否存在虛報、瞞報五級分類數(shù)據(jù)的行為；

（四）五級分類相關資料錄入是否準確、及時；

第五章罰則

第二十九條各級行要嚴格按照認定標準和認定程序開展工作，全面真實地反映資產(chǎn)質量。嚴禁越權、違規(guī)操作和弄虛作假，嚴禁虛報、瞞報和緩報。

第三十條對違反五級分類認定標準和程序，人為調整五級分類結果或未按規(guī)定進行定性認定造成信貸資產(chǎn)質量失實的分支機構，總行將視情節(jié)輕重給予通報批評、業(yè)務預警、整改直至停牌處罰。對機構負責人以及相關責任人，總行將按照《××銀行稽核處罰暫行規(guī)定》進行處罰。

第六章附則

第三十一條各一級（直屬）分行應根據(jù)個人信貸資產(chǎn)質量五級分類結果提取相應比例的貸款損失準備，并按照有關規(guī)定核銷損失類信貸資產(chǎn)。

第三十二條本辦法自個人信貸管理系統(tǒng)投產(chǎn)之日起執(zhí)行。以往規(guī)定如與本辦法不一致的，以本辦法為準。