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第一條為確保政府在金融市場的信用，規避政府財政風險，區人民政府決定設立政府貸款償債專項資金。為加強償債專項資金的管理，特制定本辦法。

第二條償債專項資金的來源

（一）每年區財政預算內安排的城市基礎設施項目貸款還本付息資金，原則上不低于當年地方一般預算收入的10%；

（二）每年區財政從區直各部門、單位（街道辦事處、鄉人民政府、法院、檢察院、教育、人防等部門除外）征收的行政事業收費及收入中按一定比例提取安排用于償債專項資金，其中：

1、區直各部門、單位征收的行政性收費按收費總額的20%提取、事業性收費按收費總額的15%提取；

2、區直各部門、單位征收的罰沒收入按30%提取，區財政部門日常監督和專項稽查所查處的違紀收入全額安排用于償債專項資金；

3、國有資本（資源）處置收益按收益總額10%提取，國有資本（資源）經營收益按收益總額的30%提取；

（三）存入該帳戶資金產生的增值部分；

（四）其他由區財政掌握的可用于還貸的資金。

第三條償債專項資金的用途

（一）主要用于專項補助區城建投負責的區城市基礎設施建設項目貸款還本付息；

（二）經區人民政府批準，用于區政府指定城建項目融資擔保和還本付息。

第四條償債專項資金規模的確認

（一）由區基礎設施投資管理中心根據當年信用貸款借款合同約定的還本付息金額籌措資金并制定還貸計劃，區基礎設施投資管理中心根據資金缺口向區財政申請償債資金規模；

（二）由區財政根據區基礎設施投資管理中心的申請，審核當年應籌措的償債專項資金規模，報區政府批準下文予以明確，并根據當年政府下達的償債專項資金額度，列入同期財政預算。

第五條償債專項資金的管理

（一）償債專項資金實行專戶管理，區財政局在國有商業銀行開設償債專項資金專戶，用于償債專項資金的歸集、撥付區城建投負責的基礎設施建設項目貸款還本付息專項補助；

（二）償債專項資金撥付使用由借款人提出資金使用申請，區財政局審核后報區人民政府批準執行，并報區人大常委會備案。

第六條附則

（一）為防范財政風險，望城坡經濟開發區應設立相應的償債專項資金。

（二）本辦法自發文之日起執行，由區財政局負責解釋。