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關于區××年財政預算執行情況和××年財政預算草案的報告草稿

——在××年月日區第八屆人民代表大會第三次會議上

××區財政局局長××

各位代表：

我受區人民政府委托，公務員之家，全國公務員公同的天地向大會報告我區××年財政預算執行情況和××年財政預算草案，請予審議，并請各位列席人員提出意見。

一、××年財政收支執行情況

××年，區八屆人民代表大會第二次會議批準我區財政收入預算為萬元，比上年增長；財政支出預算為萬元，比上年增長。為了進一步理順市與區縣（自治縣、市）財政分配關系，更好地發揮財政管理體制在促進區域經濟增長和城鄉經濟社會協調發展中的積極作用，市政府決定，從××年月日起，在維持現行分稅制財政管理體制的基礎上，完善市對區縣（自治縣、市）財政管理體制。此次市對區縣（自治縣、市）完善財政管理體制，我區按遠郊區縣類財政管理體制予以調整。根據財政收入劃分的范圍，××年月日向區八屆人大常委會第次會議報告了市對區完善財政管理體制后收支安排情況。經審議，區人大常委會批準收入預算為萬元，比上年增長。其中：一般預算收入完成萬元。按級次分，區本級為萬元；鎮街級為萬元。財政支出預算為萬元，比上年增長。其中：區本級為萬元，鎮街級為萬元。全年實際執行結果：財政收入完成萬元，為年度預算的，比上年增長。其中：鎮街財政收入完成萬元，為預算的，比上年增長。如果加上上解中央和市級收入，共實現區域內財政收入萬元，比上年增長。財政支出完成萬元，為調整預算的，比上年增長。其中：鎮街財政支出完成萬元，為調整預算的，比上年增長。基本實現了當年財政收支平衡。

（一）收入完成情況

一般預算收入完成萬元，為年度預算的，比上年同期增長。主要項目為：

增值稅完成萬元，為年度預算的，增長。營業稅完成萬元，為年度預算的，增長。企業所得稅完成萬元，為年度預算的，下降。個人所得稅完成萬元，為年度預算的，下降。資源稅完成萬元，為年度預算的，下降。城建稅完成萬元，為年度預算的，增長。房產稅完成萬元，為年度預算的，增長。印花稅完成萬元，為年度預算的，增長。車船使用牌照稅完成萬元，為年度預算的，同比增長。城鎮土地使用稅完成萬元，為年度預算的，同比下降。農業稅完成萬元。契稅完成萬元，為年度預算的，增長。耕地占用稅完成萬元。國有資產經營收益完成萬元，為年度預算的，增長。行政事業性收費完成萬元，為年度預算的，增長。罰沒收入完成萬元，為年度預算的，下降。專項收入完成萬元，為年度預算的，增長。其他收入完成萬元。

基金預算收入完成萬元。

（二）支出完成情況

一般預算支出完成萬元，為調整預算的，比上年同期增長。主要項目為：

基本建設支出萬元，下降。企業挖潛改造資金支出萬元，增長。科技三項費和科學事業費支出萬元，增長。支農、農業綜合開發及事業費支出萬元，增長。工業交通等部門事業費支出萬元，增長。流通部門事業費支出萬元，下降。文體廣播事業費支出萬元，增長。教育事業費支出萬元，增長。衛生經費支出萬元，增長。其他部門事業費支出萬元，增長。撫恤和社會福利救濟支出萬元，增長。行政事業單位離退休支出萬元，增長。社會保障補助支出萬元，增長。行政管理費支出萬元，增長。公檢法司支出萬元，增長。城市維護費支出萬元，增長。政策性補貼支出萬元，下降。專項支出萬元，增長。其他支出萬元，增長。

基金預算支出萬元，為調整預算的，比上年同期下降。

××年，在區委的正確領導下，在區人大及其常委會的監督支持下，全區財政工作堅持以“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹落實黨的十六大、十六屆三中、四中全會和市區經濟工作會議精神，認真執行區八屆人大二次會議通過的各項決議，繼續按照“努力建設一個園區、突出抓好兩個重點、著力優化三個環境”的總體工作思路，牢固樹立和落實科學的發展觀，切實履行財政職責，大力培植財源，努力增收節支，注重發揮財政政策的宏觀調控功能和財政資金的導向作用，堅持走新型工業化道路，加快推進車城工業園區建設步伐，支持全區重點項目建設，有力地促進了全區經濟和社會事業健康協調發展。

（一）拓寬財源建設渠道，夯實經濟發展基礎

一是大力開展招商引資，支持企業改革發展。撥付企業挖潛改造資金和科技三項費萬元，積極幫助落實凱恩公司三期技改、紅巖專用汽車公司輛生產線擴建等重點企業的技改貸款貼息和享受西部大開發相關優惠政策，支持企業做大做強，推進企業技術革新和產品更新換代。建立國有資產經營公司和擔保公司，積極與國家開發銀行重慶市分行密切合作，搭建了中小企業融資平臺，該行已授信我區中小企業貸款個億。××年，區橋北公司標準廠房建設項目和新世紀化纖項目到位貸款資金萬元，基本扭轉了我區企業“融資難”的局面，為培育后續財源奠定了基礎。二是堅持走新型工業化道路，加快推進車城工業園區建設進程。努力籌集資金萬元，投入車城工業園區后期建設，使園區路基全面貫通并投入使用，園區道路、管網等基礎設施更趨完善，改善和優化了吸引企業落戶園區的硬環境，促進了招商引資工作的開展。三是加大農業投入，調整農業產業結構，農村生產生活條件不斷改善。撥付農業資金萬元，同比增長，籌集整合農業專項資金，全面完成雙珠、龍建、天星、太平等鄉村公路建設改造，加快建設生態家園富民工程，完成畝優質水果基地和畝無公害蔬菜生產基地建設大力扶持以金華實業為龍頭的農業產業化企業的發展，改善了農業生產條件，促進了農民增收。四是落實相關優惠政策，促進第三產業發展。今年，盡管國家實行宏觀調控，但我區進一步加大城市建設步伐和房地產開發力度，加快推進雙路老街二期改造、四方井片區和重百片區改造步伐，第三產業活力不斷增強。一般營業稅完成萬元，同比增長。五是積極爭取上級支持，增強政府宏觀調控能力。××年，在我區財政仍然十分困難的情況下，我們努力爭取市財政的大力支持，全年共爭取市下各類專項資金和轉移支付萬元（其中：轉移支付萬元），比上年凈增萬元，為我區經濟建設和各項事業發展打下了基礎。

（二）明確收入任務，加大征管力度

為確保××年財政收入任務完成，財稅部門相互支持，密切配合，采取有力措施，努力抓好各項收入的入庫工作。一是本著“抓早、抓緊、抓實”的原則，將年初確定的收入任務分解落實到財稅部門，并層層分解到各科室，嚴格考核，調動了財稅部門的工作積極性。二是按照“加強征管、堵塞漏洞、懲治腐敗、清繳欠稅”的方針，狠抓收入入庫，堅持依法征收，依率計征，做到應收盡收。三是嚴格界定稅收優惠政策，規范返稅和退庫行為，嚴厲打擊偷稅、漏稅、抗稅行為，保證了財政收入的足額入庫。四是狠抓非稅收入征管，實施了非稅收入征繳制度改革，在區行政服務大廳和區財政局會計核算中心設立了兩個征收點對非稅收入進行集中收繳，有效杜絕了部門和單位坐收坐支行為。五是認真分析收入中存在的困難和問題，堅持大小稅額并重的原則，不僅對重點企業、重點稅源實施全過程監控，而且還加大了零散稅收的征管力度。

三調整支出結構，經濟和社會各項事業協調發展

一是確保行政事業單位機構運轉、人員工資發放和增加工資的需要。二是投入科、教、文、衛以及償債等資金萬元，保證了各項工作的順利實施。其中教育經費投入萬元，增長，確保了中小學危房改造以及教育設施設備購置所需資金，改善了辦學條件，提高了教育質量；科技三項費和科學事業費萬元，增長，確保了全國科普示范城區創建工作的順利進行。三是在重點投入的基礎上，積極支持各項事業發展，撥付生產性支出、公檢法司支出、城市維護費等支出萬元，改善了城區面貌，優化了投資環境。四是完善落實就業再就業各項扶持政策，做好“兩個確保”和“兩個低保”工作，維護群眾利益。積極做好養老、失業、醫療等社會保障工作，建立了工傷保障機制，擴大了醫療保險范圍，支持建立了以小額貸款抵押和稅收優惠以及職業培訓等社會保障措施。全年社會保障及撫恤救濟支出達萬元。其中：撥付農村城鎮低保人員生活補助費萬元，幫助農村災民倒房重建戶，救助救濟災民人，提高了城鎮和農村低保人員的補助標準，使城鄉低收入人群基本生活得到保障，完成小額貸款戶戶，金額余萬元，培訓失業人員和農民工余人，有人獲得了就業崗位和在上海等地就業，促進了下崗失業人員再就業。切實解決了困難群體生產生活，體現了黨和政府的溫暖，維護了社會穩定。

這些成績的取得，是區委運籌帷幄、正確領導的結果，是區人大及其常委會和上級財政部門關心支持的結果；是全區各級各部門、廣大財稅干部和全區人民共同努力的結果，確屬來之不易，我們應當倍加珍惜。

二、××年財政預算草案

××年，中央將調整財政政策取向，由擴張性的積極財政政策轉為實施穩健的財政政策，國家繼續加強和改善宏觀調控，部分行業投資過熱的局面將會得到有效抑制，經濟發展將趨于平穩較快增長，國家開發銀行重慶分行繼續加大對我區中小企業發展的支持力度，工業園區建設的進一步推進，重汽集團的扭虧增盈等將為促進我區加快發展創造有利條件。但從我區自身情況來看：本級收入占區域內財政收入的比重小，可供支配財力少，收支矛盾突出，鎮街財政困難，今年全區農業稅免征在一定程度上影響財政增收，加之債務重，財政仍然面臨較大困難。結合財政經濟形勢，××年財政工作指導思想和總體要求是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，全面貫徹落實黨的十六大、十六屆三中、四中全會、全市財政工作會議和全區經濟工作會議精神，牢固樹立科學的發展觀，有效落實穩健的財政政策，按照“能快則快盡量快”的要求，著力支持經濟發展，做大財政經濟蛋糕，深化財政改革，加強財政管理，強化財政監督，正確處理改革、發展和穩定的關系，協調好各項工作和各方面利益，促進有效使用財政資金，推進富民興區和小康社會的全面建設。根據這一指導思想，結合我區經濟和社會發展目標，按照“收入積極穩妥，支出有保有壓”的原則，編制××年財政預算草案。

（一）收入預算安排

××年全區財政收入預算安排為萬元，比上年增長。其中：一般預算收入萬元，比上年增長。按級次分，區本級為萬元；鎮街級為萬元。主要項目為：

增值稅萬元增長。營業稅萬元，增長。企業所得稅萬元，下降。個人所得稅萬元，增長。資源稅萬元，與上年持平。城市維護建設稅萬元，增長。房產稅萬元，與上年持平。印花稅萬元，增長。車船使用和牌照稅萬元，下降。契稅萬元，增長。城鎮土地使用稅萬元，增長。耕地占用稅萬元，增長。國有資產經營收益萬元，下降。行政事業性收費萬元，增長。罰沒收入萬元，與上年持平。排污費收入萬元，增長。教育費附加收入萬元，增長。其他收入萬元，增長。

（二）支出預算安排

在收入預算的基礎上，加上上級稅收返還、體制補助、結算補助，減去專項上解等因素，我區財力預計為萬元。為達到財政收支平衡，當年財政支出安排為萬元，比上年增長。其中區級萬元；鎮街級萬元。主要支出項目安排為：

企業挖潛改造資金萬元，科技三項費和科學支出萬元，比上年增長。農業支出萬元，增長。林業支出萬元，增長。水利和氣象支出萬元，增長。工業交通等部門事業費支出萬元，增長。文體廣播事業費支出萬元，增長。教育經費支出萬元，增長。醫療衛生支出萬元，增長。其他部門事業費支出萬元，增長。撫恤和社會福利救濟費支出萬元，增長。行政事業單位離退休經費支出萬元，增長。社會保障補助支出萬元，增長。行政管理費支出萬元，增長。公檢法司支出萬元，增長。城市維護費支出萬元，增長。排污費支出萬元，增長。其他支出萬元，增長。總預備費萬元，增長。

（三）統籌兼顧，協調發展，為全面完成各項財政工作任務而努力奮斗

××年是實現“十五”計劃目標、銜接“十一五”規劃發展的重要一年，做好××年財政工作具有十分重要的意義。全區財政工作將以“三個代表”重要思想為指導，圍繞全區經濟工作重點，進一步理清思路，增強信心，大力組織財政收入，從嚴控制財政支出，努力加強財政監管，著力提高服務質量，全面完成各項財政工作任務。

（一）創新理財方式，做大財政經濟“蛋糕”

經濟決定財政，要把財政收入的增長建立在經濟發展和經濟效益提高的基礎上。一是千方百計爭取上級財政的支持，積極爭取中央、市對困難財政和“三獎一補”的政策落實，緩解鎮街財政困難。用好用足中央、市和區各種財政政策，支持企業改革發展，促進全區經濟的穩定增長。二是牢固樹立“工業強區”意識，大力推進新型工業化進程，加大工業園區基礎設施投入，優化和改善經濟發展環境，不斷拓寬招商引資的新路子，充分利用好我區與國家開發銀行重慶市分行共同搭建的融資平臺，支持工業園區建設和全區中小企業發展，逐步調整經濟結構，大力支持專用廠、群利公司和凱恩公司等整合企業資源，強強聯合，優勢互補，形成有市場的行業大戶，全面增強經濟發展后勁。三是大力支持改善農業生產條件，千方百計增加農民收入。緊緊圍繞農業增效、農民增收的“雙增”目標，加大農業基礎設施建設投入，抓好生態家園擴建、農田水利、人畜飲水等各項工作。加大農業產業結構調整力度，大力發展優質無公害農產品，全力打造綠色品牌，支持發展加工型、貿易型企業，促進農副產品加工業發展，提高農業生產綜合能力。繼續支持農村陣地建設，開展農民工就業培訓，多渠道創造就業機會，加快農村勞動力轉移步伐，鞏固農村稅費改革成果，全面免征農業稅。繼續做好財政資金直補農民工作，擴大直補范圍，努力增加農民收入。四是全方位籌集和整合資金，實施“中心鎮”帶動戰略，加快推進城鎮化進程，增強中心鎮的輻射帶動能力，繁榮小城鎮經濟，加快房地產、商貿流通服務業等第三產業發展，促進農村勞動力加快向二、三產業轉移，拓展第三產業發展空間，培植和壯大財源。五是充分運用財政政策的間接手段，發揮財政“四兩撥千斤”的杠桿作用，幫助企業推進技術進步和創新，重點支持專用公司輛汽車生產線續建和凱恩公司噸鍛件技改等項目建設，不斷擴大生產規模，提高產品科技含量、經濟運行質量和整體經濟效益，增加財政收入。

（二）努力增收節支，大力追債變現，確保當年財政收支平衡

財稅部門要認真執行《稅收征收管理法》等法律法規，大力整頓和規范稅收秩序，堵塞跑、冒、漏、滴，挖掘增收潛力。一是財稅部門要相互支持配合，加強聯系，掌握分析征管情況，堅持依法征收，依率計征，大力清繳欠稅，加大零散稅收征管力度，同時要定期分析財政收入執行中出現的新情況和新問題。二是利用現行非稅收入征管機制，制止坐收坐支行為，逐步實現非稅收入征管規范化和科學化，確保各項收入應收盡收。三是繼續加大“三金三亂”追債力度，預防和化解財政風險，切實減輕財政負擔，增強政府宏觀調控能力。四是嚴格預算約束，控制支出總量。逗硬執行部門預算，在預算執行中，除政府確定的重大事項和救災等特殊應急支出外，一律不追加新的支出項目。大力發揚艱苦樸素、勤儉節約的精神，從嚴控制一般性支出，積極挖掘節支潛能，努力降低行政事業單位運行成本，確保當年財政收支平衡。

（三）優化支出結構，促進社會各項事業協調發展

財政支出要始終遵循“壓縮一般，保障重點”的原則。一是堅持“一要吃飯，二要建設”的方針，按照轉變政府職能的要求，突出財政資金的公共性特征，合理安排，確保重點，保證機關事業單位人員工資的發放及工作機構的正常運行。二是積極爭取國家開發銀行重慶市分行對我區基礎設施建設支持，確保龍水湖、太平河污染治理，垃圾處理場、污水處理等重點公益性基礎設施建設投入，促進可持續發展。三是實施“科教興區”戰略，以政府投入為主，多渠道、多形式籌措資金，努力增加教育科技投入，積極支持××中學綜合樓、農村中小學危房改造和中小學布局調整與教育基礎設施項目建設，推動科教事業發展。四是支持文衛事業發展，撥付資金實施××電視臺演播廳建設，改善收視質量，豐富廣大人民群眾精神文化生活。加快疾控中心等公共衛生體系建設，提高突發公共衛生事件應急能力。五是加大社會保障投入，完善社會保障體系。繼續做好企業退休人員養老金、失業保險金和城鄉居民最低生活保障金的按時足額發放工作。落實各種再就業政策，加大對就業的宏觀調控力度和再業資金投入，通過實施稅費減免、小額貸款抵押和支持城鄉富裕勞動力培訓，逐步轉移農村剩余勞動力，緩解社會就業壓力，促進經濟社會協調發展。依法擴大社會保障覆蓋面，完善城鎮職工基本醫療保險制度，建立健全社會醫療救助和多層次醫療保障體系，深化工傷保險制度改革，啟動計劃生育保險工作。重視和關心困難群眾的生產生活，進一步完善社會救助幫困體系，興建老年公寓和興辦民政福利企業，支持“城鎮廉租房”二期工程建設，繼續做好城鎮居民最低生活保障和農村低保工作，做到應保盡保，切實扶持農村貧困戶危房重建，改善城鄉居民生活條件，充分體現黨和政府對弱勢群體的關懷，構建穩定和諧的社會環境。

（四）深化財政改革，完善監督機制

一是認真編制好××年部門預算，繼續細化預算項目，使部門預算逐步向規范化、法制化邁進。二是擴大國庫集中支付范圍，繼續對區級預算安排的專款和市下專款實行國庫集中支付，切實做到專款專用，并逐步將所有政府性資金納入支付范圍。三是繼續擴大政府采購規模和范圍定期公布政府采購信息，加強政府采購制度執行情況的監督檢查規范政府采購行為切實提高政府采購質量。四是加大財政財務工作監管力度，穩步推行會計集中核算。五是繼續實施非稅收入征繳制度改革，實行非稅收入由財政部門集中收繳，有效杜絕部門和單位坐收坐支行為。六是認真貫徹國務院《全面推進依法行政實施綱要》，加快財政法制化進程，推進依法行政和依法理財。切實貫徹《會計法》，加強會計基礎工作，提高會計信息質量。健全財政監督機制，完善財政監督體系，大力宣傳和嚴格執行《財政違法行為處罰條例》，嚴肅查處各種違反財經紀律，揮霍浪費各種財政資金行為。加強財政內部監督，完善財政資金追蹤問效和建立預算績效評價體系，形成包括財政部門、主管部門、資金使用單位、審計部門在內的相互制約、相互補充的預算執行監督體系。通過加強和完善財政管理制度，改進辦法，完善措施，使財政工作進一步走向法制化和規范化。

（五）加強財政隊伍建設，提高依法理財水平

堅持以人為本，加強財政干部隊伍建設，堅持以“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹落實黨的十六大、十六屆四中全會等精神，認真扎實開展保持共產黨員先進性教育活動，堅持不懈地抓好財政干部隊伍的思想政治建設加強對干部職工的現代財政業務技能的教育培訓為財政事業發展提供有力的人才保障和智力支持。進一步抓好黨風廉政建設增強拒腐防變能力，切實轉變財政部門工作作風進一步提高業務水平和執政能力。

各位代表，做好今年的財政工作，圓滿完成財政預算任務，具有十分重要的政治、經濟和社會意義。我們要在區委的領導下，在區人大及其常委會的監督支持下，全面貫徹“三個代表”重要思想，認真落實全區經濟社會發展的各項戰略決策，牢牢把握全區財政工作主線，增強緊迫感和責任感，解放思想，搶抓機遇，開拓創新，銳意進取，不斷推進各項財政改革，進一步提升財政管理水平，為促進全區經濟和社會各項事業持續快速健康協調發展做出新的更大貢獻！