關于給予職工發放過年費的請示

市糧食局：

過去一年里，在市糧食局的正確領導和支持下，經過公務員之家版權所有我庫全體職工的共同努力，各項工作都取得了較好的成績。

在企業改革嚴峻的情況下，我庫職工端正態度，正視現實存在的困難，發揚我庫的優良傳統，支持企業進行改革。工作中，我們發揚“寧流千滴汗，不壞一粒糧”的優良作風，全體職工戰烈日、冒酷暑、頂嚴寒，做好各項糧情檢測、管理工作，保證了儲備糧的安全。在做好儲備糧管理工作的同時，我們按照中儲糧廣西聯絡處的糧食輪換計劃，順利的完成了噸國儲小麥的輪換任務及噸市級儲備糧的接收。

為了進一步激發職工的工作積極性，保持高昂的工作熱情，在新的一年里更好地工作同時，也為了讓職工歡歡喜喜、愉愉快快地過公務員之家版權所有好春節，經庫領導班子研究，我們擬按基數元給予職工發放××年過年費，所需資金約萬元，由我庫自籌解決。

以上請示，妥否請批示

左支右絀的覆蓋困境

省級衛視的覆蓋費用已經成為其每年極大的支出項目，覆蓋費用的年年遞增讓領導們頭疼不已，也讓他們逐漸感覺到要擴大地盤、搞好覆蓋工作，不僅是一項專業的工作，同時也是富人們玩的游戲，如果資金不足，肯定沒有條件和籌碼上得了談判桌；即便是有費用的情況下，在和網絡協商的時候，又有多少勝算，站在衛視頻道的角度而言，心中總是沒有太大的把握。

其實，站在傳播的鏈條上，電視臺是內容供應方，也就是提供不同的內容滿足收視大眾的收看需要，而網絡公司就是提供傳輸渠道，負責將內容傳遞入戶。當然，無論電視臺或是網絡公司各自都站在市場的角度看待自己的發展，盈利是必然的目的和原則，但關鍵在于，兩者是互補共存、缺一不可，而不是互相抵觸和沖突的角色；因為內容供給和傳遞入戶原本就是上下游的關系，兩者必須緊密結合，才能印證媒體的傳播價值，締造媒體自身的品牌；但是基于衛視要繳納一定的入網費用，也導致媒體在自身經營上很容易陷入左支右絀的困境。

困境紓解需專業覆蓋公司的協力

網絡公司對于入網費用的提價本身是否存在某種依據，一時之間也很難立論明訴，但是網絡既然收費，提價每年勢在必行，而且在網絡開始整合后，網絡公司更是“地大氣粗”，面對衛視頻道擺出一種“愛進不進、不進拉倒”的姿態，這不能不讓衛視頻道負責落地的人員憂心忡忡。然而，頻道的傳播價值被廣告主認定的第一要素就是覆蓋人數的規模，這是無可厚非的事實；其次，傳統廣電網絡的傳輸覆蓋也和收視數據緊緊掛鉤，這仿佛就成了電視臺的緊箍咒，始終無法掙脫，萬一某個城市中選成了“監測點”的話，身價也肯定暴漲，此番情景都是衛視頻道的領導們最不愿見到的現況，畢竟領導們都在思考這筆龐大的費用支出后，可否換回收視表現或廣告收入的雙R（Raring&RMB），甚至思考哪些點必須覆蓋？哪些城市可忽略不計？否則，實在負擔不起這項巨大的投注。

從“覆蓋效益最大化”的角度來看，中心城市絕對是不能避免的“覆蓋重鎮”，這是競爭35個中心城市收視份額的主要戰場，更是一線品牌和大型廣告公司必然看重的市場，如果中心城市的覆蓋就耗盡50%以上的覆蓋費用，剩余落地費就得面對海量的城市群，這就需要精打細算挑選覆蓋點，好支撐2R的表現，就需要小心計算非中心城市群的覆蓋價值，這個復雜的計算過程需仰賴專業的覆蓋研究機構和執行覆蓋公司。

摘要:近年來，隨著銀行業務的發展，信用卡業務悄然興起，已經成為繼住房貸款、汽車貸款后的第三大個人信貸業務，對人們的消費習慣產生了深刻的影響。但是，綜合我國的情況來看，各個商業銀行的信用卡業務還處在初級發展階段，各個發卡行基本虧損，本文主要在這一背景下分析我國商業銀行信用卡的盈利模式，并提出自己的淺見。

關鍵詞:商業銀行;信用卡盈利模式;改善措施

區別于中央銀行和投資銀行，商業銀行是一個以營利為目的的金融機構。商業銀行的傳統業務主要集中在存款和貸款方面，以低利率借入存款，以高利率放出貸款，存貸款之間的利差即為商業銀行的主要利潤。而隨著信用卡業務的迅猛發展，信用卡已經成為商業銀行新的盈利增長點。信用卡是由商業按照客戶的信用度發給持卡人，使用信用卡消費時無須支付現金，可按照客戶的信用額度透支相應金額，等到每月固定的日時還款。持卡人在信用額度內可以先消費后還款。

一、信用卡的發展歷史

信用卡的出現已經有50多年的歷史，在國際上已經成為非常普遍的支付手段。在我國，信用卡的起步較晚，最早的信用卡是1995年由廣東發展銀行發行的，至今僅有短短二十年的時間。在信用卡業務發展初期，商業銀行為了盡早搶占市場，采取免年費、增加附加服務等方式來爭搶客戶，導致經營成本居高不下，在國際上普遍高盈利的信用卡業務在我國市場上并未給銀行帶來良好的經濟效益。如何優化信用卡的盈利模式，增強信用卡的盈利能力成為我國各大銀行關注的焦點問題。

二、我國商業銀行信用卡的盈利模式現狀分析

如果實行基金管理費浮動制，賺錢多的、給投資者分紅多的，多提一些管理費；賺錢少的、給投資者分紅少的，少提一些管理費；賠錢的不提管理費，這對基金管理人是一種激勵。

最近，有關改革基金管理費提取模式的話題，不時被業內人士提起。筆者認為，可效仿券商傭金浮動的辦法，對基金管理費的提取也實行浮動制。

目前，基金管理人的報酬主要指的是基金管理費，通常以基金資產凈值的1.5%年費率計提。但是，基金的盈利能力卻與基金管理人效益無直接影響，甚至由于基金起點凈值高低的不一，收益高的基金所提管理費反而可能低于收益低的基金。在基金半年報告中就可找到這樣的例子：20億份額的封閉式基金中，基金興華上半年表現最佳，凈值增長率達到7.57%；相對應的是基金漢盛表現最差，凈值增長率為-1.2%。但就管理費而言，漢盛基金管理人上半年提取了約1420萬元，興華基金管理人卻只提取了約1384萬元。

不但賺錢賠錢與管理人報酬高低相對無關，就是分紅多少也與之基本無關。以基金興華為例，該基金所提管理費之所以低于基金漢盛是由于其凈值相對較低。當然，這個低并不是說基金興華歷史凈值增長率低于基金漢盛，而是由于基金興華歷史上分紅較多，影響了基金管理人提取的基數。

由此可見，基金管理費的提取，已經不是簡單的干好干壞都一樣，旱澇保收的“大鍋飯”問題，甚至出現了“倒掛”的現象。干得好、凈值增長多、給投資人分紅多的，管理費的提取反而不如凈值下降的、給予投資人分紅少的。這種怪現象不僅影響基金經理人的積極性，也會直接影響投資人的利益。想一想，某基金凈值增長率為-1.2%，卻仍然提取1420萬元管理費，豈不是和投資人開玩笑！

目前，券商都實行了傭金浮動，為什么基金管理費的提取不可以浮動？以基金資產凈值的1.5%年費率計提，已經接近于一年存款的實際利率(指扣稅后實際利率)。如果基金能給投資人帶來豐厚收益，這也能讓人接受；如果基金凈值在下降，不管賺錢賠錢，1.5%年費率照提不誤，就很難讓人接受了。如果實行基金管理費浮動制，賺錢多的、給投資者分紅多的，多提一些管理費；賺錢少的、給投資者分紅少的，少提一些管理費；賠錢的不提管理費，這對基金管理人是一種激勵。

摘要：目前在國外，信用卡以其高盈利性成為已成為各家銀行最重要的中間業務收入來源，而我國信用卡盈利性還很低，整體還處于虧損狀態。通過對信用卡盈利結構進行剖析，并同美國發達的信用卡業務相比較，對提高信用卡收入，降低信用卡成本的各個環節做出了說明，并對進一步完善當前信用卡市場提出了政策建議。

關鍵詞：信用卡；盈利性；持卡人；特約商戶

1我國信用卡的發展歷程

我國信用卡產業起步于20世紀70年代，1979年中國銀行廣東分行與香港東亞銀行簽訂協議，開始國外信用卡業務，信用卡從此開始進入中國內地。1985年6月中國銀行珠海分行首次發行了國內第一張準貸記卡——中銀卡，標志著我國進入了準貸記卡年代，隨后農行，工行，建行，交行紛紛加入了VISA和MasterCard國際組織，1995年廣東發展銀行首次發行了國內第一張真正意義上的信用卡，標志著我國進入了真正意義上的信用卡時代。進入21世紀后我國信用卡產業開始了實質性的發展，各家銀行紛紛開展信用卡業務，2002年中國銀聯公司成立，同年工商銀行率先成立了自己的信用卡結算中心——牡丹卡中心，隨后各家銀行紛紛效仿，這一系列事件標志著我國信用卡產業開始了公司化運營階段。2003年和2004年是我國信用卡產業取得重大進展的年份。2003年被國內銀行卡界稱為“中國信用卡元年”，從此整個信用卡市場進入了全面競爭的時代。據中國銀聯總公司的最新數據顯示，2007年上半年，銀聯標準信用卡增長了1021萬張，同比增長近20倍，已經超額完成了發卡1000萬的指標。

2信用卡盈利模式分析

信用卡發行機構作為一種商業組織，其經營管理的核心目標同其他營利他組織一樣即利潤最大化，這就要求發卡機構提高收入、降低成本。其收入主要有：利息收入、年費、商家折扣及其它收入；成本主要有：資金成本、運營成本、營銷成本、壞賬成本及欺詐損失等。

1我國信用卡的發展歷程

我國信用卡產業起步于20世紀70年代，1979年中國銀行廣東分行與香港東亞銀行簽訂協議，開始國外信用卡業務，信用卡從此開始進入中國內地。1985年6月中國銀行珠海分行首次發行了國內第一張準貸記卡——中銀卡，標志著我國進入了準貸記卡年代，隨后農行，工行，建行，交行紛紛加入了VISA和MasterCard國際組織，1995年廣東發展銀行首次發行了國內第一張真正意義上的信用卡，標志著我國進入了真正意義上的信用卡時代。進入21世紀后我國信用卡產業開始了實質性的發展，各家銀行紛紛開展信用卡業務，2002年中國銀聯公司成立，同年工商銀行率先成立了自己的信用卡結算中心——牡丹卡中心，隨后各家銀行紛紛效仿，這一系列事件標志著我國信用卡產業開始了公司化運營階段。2003年和2004年是我國信用卡產業取得重大進展的年份。2003年被國內銀行卡界稱為“中國信用卡元年”，從此整個信用卡市場進入了全面競爭的時代。據中國銀聯總公司的最新數據顯示，2007年上半年，銀聯標準信用卡增長了1021萬張，同比增長近20倍，已經超額完成了發卡1000萬的指標。

2信用卡盈利模式分析

信用卡發行機構作為一種商業組織，其經營管理的核心目標同其他營利他組織一樣即利潤最大化，這就要求發卡機構提高收入、降低成本。其收入主要有：利息收入、年費、商家折扣及其它收入；成本主要有：資金成本、運營成本、營銷成本、壞賬成本及欺詐損失等。

（1）利息收入。信用卡的設計理念就是依靠收取未付款利息來獲得收入，所以利息收入應是信用卡收入的主要來源。現實中使用信用卡的客戶雖分為兩類：工具使用者和信貸周轉者。但實際上只有后者才能為銀行帶來這部分收入。因此信用卡利息收入的多少與這兩部分客戶的比例有很大關系。而這兩部分客戶的比例又取決于消費習慣。以中國人量入為出的消費習慣來看，短期內國內銀行的這部分利息收入應該不會很大，但從長期來看，我國經濟持續高速的發展，居民收入大幅提高，醫療教育體制改革以及年輕一代消費觀念的轉變，利息收入也必將成為我國信用卡產業收入的主要來源。

影響信用卡利息收入的另一個因素是利息率。目前國內信用卡的透支年利息率為18.25%，但這只是名義的年利率（APRannualpercentagerate），由于信用卡按月計復利，實際年利率（EAReffectiveannualrate）可達到19.86%左右，遠遠高于其它任何貸款利率，而且政府對此利率進行控制，幾乎不存在浮動的可能。在如此高的利率下，持卡人不會輕易地進行透支，這樣就直接影響信用卡利息收入的增長。從國外經驗來看，個性化的透支利率將是發展的必然。在國內利率市場化的進程中，對信用卡的透支利率也應逐步放松管制，允許在一定范圍內進行浮動，并制定更具有彈性的利率政策。

第一條根據《中華人民共和國專利法實施細則》及有關文件規定，特制定本辦法。

第二條申請人或者專利權人繳納有關專利費用確有困難的，可以依照本辦法請求國家知識產權局專利局（以下簡稱“專利局”）減緩繳納有關費用。

第三條經專利局批準，下列專利費用可以減緩：

一、申請費（其中公布印刷費、申請附加費不予減緩）；

二、發明專利申請審查費；

三、年費（自授予專利權當年起三年內的年費）；

【論文關鍵詞】信用卡；荻利模式；惡意套現

【論文摘要】本文根據國內信用卡業務現狀，分析了信用卡業務的高速擴張對我們傳統的消費模式及消費觀念產生的不良影響，提出了防范惡意套現行為等系列風險產生的對策。

一、中國的信用卡業務現狀分析

隨著中國人民銀行的連續降息，存貸款利差縮小，各家商業銀行都將信用卡業務作為拓展業務的重點。據不完全統計，工商銀行2008年信用卡的發卡量達到了3905萬張，比2007年增加了67％。招商銀行、建設銀行、中國銀行、交通銀行的累計發卡量也都超過了1000萬張。在銀行卡發卡總量中，信用卡占比進一步提高。

與當前較高的持卡量相對的，迄今國內僅有招商銀行等少數發卡銀行對外宣稱，信用卡業務實現了盈利。而用業內一位專業人士的話來說，“哪家銀行如果說自已的信用卡業務是盈利的，那他確實很需要勇氣”!按照國際規則，信用卡業務6年內很難實現盈利。

然而，信用卡的盈利預期卻相當誘人。據麥肯錫的報告預測，到2013年中國信用卡行業的整體利潤將達到130億元人民幣。中國信用卡市場依然是中國個人金融服務市場中成長最快的產品線之一。根據央行的統計，在日常生活消費費用中，大約20％是通過銀行卡支付。其中，信用卡的透支消費又占到了相當大的比例。雖然行業經濟效益充滿挑戰，但受規模效益以及消費者支出增長的推動，各家商業銀行越來越重視信用卡業務的發展。

一、即買賣雙方都需要有一個帳戶才可以paypal通道都屬于電子錢包交易模式.

優點：

（1）直接在官方網站上申請即可免費開通,收款容易,成功率在85%左右；

（2）手續費隨著交易量的增加可以申請降低；

（3）有中文客服,支持信件以及電話答疑。

缺點：（1）外國公司研發的,在中國很多種原因容易限制帳戶；

培訓計劃最基本的內容是∶為什么要培訓﹖誰接受培訓﹖培訓些什么﹖誰實施培訓﹖如何培訓﹖用多少資源？明確了這些問題，培訓的成功就有了切實的保障。

首先是“為什么要培訓”，即確定培訓所要達到的目標。培訓目標的作用有以下幾點∶

①可以結合受訓者、管理者等方面的需要∶上述兩方面的需要總是有差異的，但是培訓目標必須妥善地加以揉合，以達到整體的滿意效果；

②管理方面的需要∶利用培訓以改善管理、提高銷量及利潤；

③受訓人員方面的需要∶利用培訓來獲得以下收益，如較優越的感覺、較多的工資收入、較高的工作技能、較大的工作滿足感、較強的自信、晉升機會等等。關于目標設定，有一點要特別注意，即要協調培訓所需達成的目標與企業目標的一致性，培訓目標必須服從于企業目標，這在理論上是勿庸置疑的，但在實踐中常常被遺忘。

此外，培訓目標要用來指導培訓政策及其程序的發展。實施培訓活動常常有許多選擇，選擇的依據是依照該活動對培訓目標的貢獻大小，然后做出決策，才是正確的方法。