一、目前我國企業執行的現金管理制度

企業目前執行的現金管理制度是國務院1988年10月1日的《現金管理暫行條例》（以下簡稱《條例》），部分規定如下：

《條例》第二條規定：凡在銀行和其他金融機構（以下簡稱開戶銀行）開立賬戶的機關、團體、部隊、企業、事業單位和其他單位（以下簡稱開戶單位），必須依照《現金管理暫行條例》的規定收支和使用現金，接受開戶銀行的監督。

對企業使用現金的范圍和結算起點做了明確的規定。

《條例》第五條規定開戶單位的現金使用范圍：職工工資、津貼；個人勞務報酬；根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金；各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出；向個人收購農副產品和其他物資的價款；出差人員必須隨身攜帶的差旅費；結算起點以下的零星支出；中國人民銀行確定需要支付現金的其他支出。

同時將企業結算起點定為1000元。規定企業在經營過程中收到的現金必須存入很行，不得坐支。

提要：企業產品標準自我聲明公開制度已正式實施多年，從基層工作實際出發，分析制度實施以來的現狀情況，總結出監管中存在的困難，針對這些問題提出合理化的對策和建議，希望可以讓企業產品標準監管更好地落地，發揮實效，促進企業產品質量提升，實現本地區高質量發展。

關鍵詞：企業產品標準;自我聲明公開制度;監管的難點;對策和建議

企業標準是針對企業范圍為內需要協調、統一的技術要求、管理要求和工作要求所制定的標準。企業標準是企業組織生產、經營活動的依據。其中企業產品標準又是企業標準體系中較關鍵的組成部分。自上世紀90年代以來，根據《中華人民共和國標準化法》等規定，我國對企業產品標準施行備案制度，在執行該制度20年之后，國務院2015年13號文件印發了《深化標準化工作改革方案》，其中要求放開搞活企業標準，建立企業產品自我聲明公開和監督制度，逐步取消政府對企業產品標準的備案管理，落實企業標準化主體責任。企業產品標準自我聲明公開制度走到今天已經有近4個年頭，從初期的過渡性實施到2018年新標準化法出臺正式具備法律地位，作為一名標準化工作者見證了全過程。這個制度到底實施的如何，我們的監管能不能落地，結合實際工作和本地情況做些思考。

1現狀分析

1.1企業標準自我聲明公開情況（以高郵為例）。2015年高郵市監局開始引導企業產品標準從傳統的備案制逐步轉換為自我聲明公開。通過調查統計高郵市2012-2019年企業標準備案和公示數，對比可以看出，除2015年因為改革剛開始企業還未完全接受新的方式公示數量較少。從2016開始，標準公示數就有了很大提升，每年數量明顯比往年備案數要多。應該說在標準化行政主管部門的引導下，企業已逐步適應改革，制定標準的積極性有所提高，公示數量大大提升。這說明自我聲明公開制度相比原來的書面備案，備案時間從原先的十幾天大幅縮減到10分鐘，且無需跑腿直接可自行網絡操作，確實能減輕企業的人力、物力消耗，給企業提供了方便，可促使更多的企業積極制定企業標準。1.2企業產品標準監督管理保障和實施情況。從2015年改革開始，國家、省、市級為企業標準自我聲明公示事后監管出臺了一些保障政策法規等，也逐步開展相關活動。2015年3月11日國務院13號文《關于印發深化標準化工作改革方案的通知》，并開放企業標準信息公共服務平臺。江蘇省積極響應改革方案2015年7月9日出臺《江蘇省企業產品標準自我聲明公開管理辦法（試行）》。2018年1月1日新《中華人民共和國標準化法》正式實施。2018年12月23日，新修訂的《江蘇省標準監督管理辦法》12月28日，于2019年3月1日起正式施行。2019年6月8日國家市場監督管理總局辦公廳1104號文《關于印發團體標準、企業標準隨機抽查工作指引的通知》，同時企業標準信息公共服務平臺上線“監督檢查”功能，監督檢查用戶手冊。截止目前江蘇還未將企業標準監管納入“雙隨機、一公開”清單中，但是從目前國家、省市級出臺抽查指引并已開始行動分析，很快必將納入“雙隨機、一公開”清單中。新標準化法實施，法律依據明確后，江蘇省市場監督管理局就開始部署監督管理工作，2018年11月7日下發《關于開展企業產品標準監督檢查工作的通知》，并在全省開展為期近10個月的監督抽查，其中揚州被抽查76家，符合14家，一般不符合30家，不符合32家，不符合率42%，全省不符合率為30%。揚州抽查情況不容樂觀，2019年11月5日揚州市監局召開各縣市功能區開展企業標準自我聲明公開監督檢查大練兵活動。各縣市區局隨后都分別召開企業標準監督檢查工作會，布置不合格企業標準的后處理工作。截止2019年12月20日，揚州市完成了第一次省級企業標準公示監督抽查后處理上報工作。從此次揚州通報結果看出企業標準監管迫在眉睫，2018年之前由于沒有正式立法，可以說全省企業產品標準監管工作一直處于停滯狀態，現在企業產品標準事后監管工作已成為常態化的監管工作之一，但監管成效還不明顯，我們必須要提高認識，分析困難，謀劃解決辦法。

2企業產品標準監管的難點

各省屬企業：

自2002年向省物產集團公司等14家省屬企業委派財務總監和監事會專職監事（以下簡稱專職監管人員）以來，專職監管人員和各派駐企業在完善企業法人治理結構，維護國有資產權益，實現國有資產保值增值等方面進行了有益的探索，發揮了積極作用，但專職監管工作還存在著認識不到位、信息不對稱、體制不完善等問題。為更好地履行出資人職責，完善事前、事中、事后監督，發揮專職監管人員在新一輪省屬企業改革中的作用，現就進一步加強省屬企業專職監管工作通知如下，請認真貫徹執行。

一、專職監管人員是省國資委作為國有資產出資人，向省屬企業派出的監督代表，其監督工作依據《公司法》、《國有企業監事會暫行條例》、《企業國有資產監督管理暫行條例》等法律、行政法規和政策制度進行。監督工作的對象和范圍主要是所派駐的省屬企業及其以出資人身份行使職權的領域內的資本運營和財務會計活動。

二、專職監管人員在履行監督職責時，堅持知情、建議、糾正和報告原則，通過參加會議、閱讀文件、查閱資料、實地查看、聽取匯報等形式，對派駐企業的經營活動實施事前、事中、事后監督。主要包括日常監督、重點監督和內控制度監督。

（一）日常監督。主要是掌握財務變動狀況和經營成果信息，了解并檢大投資項目、國有資產安全運作、保值增值等方面的情況，并就資產運作狀況、會計信息真實性情況作出評價。

（二）重點監督。主要是通過參加會議、閱知有關材料和審議財務會計報表等方式，對董事會決策、企業財務會計活動進行監督。

1快遞物流企業監管面臨的現狀

1.1隱蔽性較強

販賣假煙被譽為“有的利潤，無販毒的風險”，因此很多不法分子開始研究企圖鉆法律的空子，想出各種各樣的辦法來販賣假煙，可謂是“上有政策，下有對策”，在郵寄的外包裝上、品名上下足功夫，從外形上突破思維定式，誤導專賣執法人員的判斷。目前，販售人在生產、儲藏、運輸和銷售等程序形成了產業鏈。“產、供、銷”脈絡清晰，組織更加嚴密，分工更加明確，呈現“一條龍”的服務特點，因此，縣級煙草專賣局打擊涉煙違法犯罪工作面臨著要拼眼力、拼耐力、拼智力、拼技能的嚴峻考驗。

1.2收寄人空白

查獲非法郵寄的假冒卷煙，在寄遞階段，寄件人一般都使用的是假姓名、假的聯系方式，少寫、多寫電話號碼數字，或者直接不寫任何信息，寄件人的信息完全空白，另外，在收件人這邊，為了逃避法律，收件人這一欄有姓名但無聯系方式，面單上一般寫的是自提貨、到付款，對貨主無法進行深挖細掘和打擊查處，這就給專賣執法人員的案件甄別方面帶來了很大的障礙。

1.3分批次寄遞

自2018年8月我國出現首例非洲豬瘟病例以來，全國多個省份先后發現非洲豬瘟疫情。強化生豬屠宰環節監管，確保屠宰生豬健康無疫，對于切斷非洲豬瘟傳播途徑，降低流通環節傳播風險，做好防控工作意義重大。筆者作為基層獸醫工作者，現就如何做好生豬屠宰企業監管工作，談一下自己的建議，供大家參考。

一、落實企業主體防控責任，加強屠宰檢疫

1.做好宣傳工作。堅持“誰監管、誰宣傳，誰宣傳、誰督促”的原則，宣傳非洲豬瘟疫情防控科普知識，講解當前的防控形勢和相關要求，增強生豬屠宰企業的防控意識，督促其建立健全防控制度、全面落實防控措施，切實承擔防控主體責任。2.把好屠宰環節各個關口。駐場官方獸醫要嚴格落實農業農村部畜牧獸醫行政執法六條禁令和屠宰檢疫“五不得”，對生豬屠宰企業進行全面監督檢查，把好“生豬入場、待宰檢查、同步檢疫、產品出場”等關口。通過電子出證系統核查產地檢疫信息，核實生豬來源，查看證物是否相符，耳標佩戴是否齊全，嚴禁檢疫證明記載目的地為非本場的生豬入場。嚴格落實屠宰檢疫申報制度，官方獸醫要根據具體情況決定是否予以受理。不予受理的，書面說明理由；受理的按照《生豬產地檢疫規程》（農牧發〔2018〕9號）第四條第三款的規定及時實施宰前檢查。按照《生豬屠宰檢疫規程》（農牧發〔2018〕9號）第六條第二款和第七條的規定處理宰前檢查結果、實施同步檢疫、做好檢出病害生豬及廢棄物的無害化處理。認真核對入場登記、生產出庫記錄等數據的邏輯關系，確保屠宰數據的真實性。監督企業落實國家和省、市的各項規定，認真做好生產過程中相關表格的記錄、簽字確認工作，保障生豬屠宰加工業健康穩定發展。

二、督促企業強化生豬經紀人及運輸車輛管理

1.實行登記備案管理。畜牧獸醫主管部門、動物衛生監督機構要督促生豬屠宰企業履行運輸環節質量安全主體責任，強化生豬收購、運輸過程中的質量安全管理。建立并執行生豬收購制度，對生豬經紀人、承運人、運輸車輛實行登記備案管理，做到來源可溯。2.簽訂質量安全承諾書。生豬屠宰企業應要求經紀人、承運人簽訂質量安全承諾書，明確質量安全責任、非洲豬瘟防控規定和相關知識，嚴格遵守國家法律法規，不得收購國家禁止收購的生豬。

三、開展企業自檢，實行產品跨省調運兩“不得”

一、企業成本管理文化的意義

一種價值觀念或原則長期被融入企業的各項經營決策之中,并得到了企業經理和員工們的認可就形成了企業文化。較多人們理解的文化似乎就是一些文字方面的東西,認為就是幾句象征性的口號或是宣傳的小冊子,這是個局限性的看法。

著名海爾集團就成功的建立形成了具有自己特色的企業文化。企業文化是企業在為謀生存、求發展、圖創新、實現企業目標的過程中企業上上下下在各個方面都能夠理解和貫徹的企業的價值觀念和發展理念,它是個綜合體,不僅包括人們直觀理解的企業目標文化,而且包括企業的用人文化、科研文化、創新文化、成本管理文化等等若干種文化。企業文化是企業的靈魂,是企業賴以生存和發展的精髓。

成本管理文化作為企業文化的一部分對于有效率的實施企業成本管理具有重要的推動和制約作用,一個企業擁有良好的成本管理文化,它的成本管理就會事半功倍;相反,個企業沒有系統的成本管理文化,而是單純的就成本管理論成本管理,必然會使成本管理的效果大打折扣。成本管理文化是企業推行的成本價值觀的具體反映,它不是虛擬的口號,它完全可以通過企業組織或成員具體的成本行為來得以體現。企業產品或是服務的生產和提供是個消耗成本,創造價值,補償成本的循環過程,在這個過程中企業通過最終顧客對產品或服務的認同實現價值對成本的補償,獲取利潤。可見,成本的發生與企業獲利息息相關,企業重視成本管理,節約成本,就要建立好的成本管理環境和氛圍,創建良好的企業成本管理文化是營造良好的成本管理環境的必備因素。

二、企業成本管理文化的建設

(1)增強企業員工的成本意識

1農業科研院屬企業特點

農業科研院屬企業對農業企業的技術進步起到了帶頭和推動作用,在彌補所在科研院財政收人不足、提高科研人員收人和促進科技成果轉達化等方面發揮了積極的作用。一般具有以下特點:l)投資規模小,市場競爭力弱,投資收益低,國有資產保值增值能力弱;2)投資主體單一,大多為國有獨資企業或控股企業;3)經營管理者多數為兼職的農業科研單位科技人員。高層次專職的經濟管理人才匾乏,對本領域的技術了解較多,但對經營管理、財務成本核算等知識相對不足。

2農業科研院屬企業潛在風險

2.1農業科研院屬企業內部控制制度薄弱我國將現代企業制度作為國有企業的改革方向,要求股東大會、董事會、監事會和經理層相互監督制約,尤其是董事會要能充分發揮作用。但是,相當一部分科技開發企業在改制過程中并沒有按規范進行運作,還沒有真正形成現代企業運行機制,企業法人治理結構很不完善。

2.2產權歸屬不清,連帶責任風險大一些農業科研單位在“非轉經”的過程中,未按照國家有關規定辦理相關審批手續,投資方和經營方往往為實際的同一主體,科研院屬企業法人代表,總經理基本由投資研究所主要負責人兼任,致使實際出資人虛位,投資監管責任不明,對資產的經營行為缺乏監督約束,造成了雖然有人經營使用國有資產,而無人向經營者追索投資收益和所有者權益的弊端。

2.3關聯交易復雜,成本核算不準確科研院屬企業投資方和技術依托單位往往都是同一單位,利潤和投資收益混淆,企業保值增值責任主體不清。一方面應該由企業承擔的相關費用沒有正常納人企業經營成本;另一方面一些與企業取得收人無關的成本費用在企業支出,企業的經營利潤以各種不同的關聯交易形式返回給其投資單位或主管單位。

隨著經濟全球化進程不斷加快和市場經濟機制不斷完善,企業是經濟活動的主體,企業根據實際需要和市場需求,不斷設立技術創新的科技項目,提升自主創新能力和水平,并發揮財政對社會資金的拉動作用,可以使科技開發有的放矢,減少科研浪費,達到事半功倍的效果。

企業科技項目實施要經歷項目可行性論證、實施與控制、收尾和驗收等幾個階段,所涉及管理技術包括項目范圍管理、進度管理、資金管理、質量管理、風險管理、項目隊伍管理、溝通管理和項目整體管理等。面對全球經濟一體化的浪潮,企業必須著眼于長遠發展,堅持以創新為主線,認真研討新時期科技項目管理的發展方向和發展措施,搶占市場競爭的制高點,迎接新的挑戰。

一、科技項目管理的有關概念

項目是指在一定的約束條件下(主要是限定時間、限定資源),具有明確目標的一次性任務。項目管理是在項目活動中運用知識、技能、工具和技術,以高效率地實現項目目標為目的,能夠對項目按照其內在規律進行有效地計劃、組織、協調、控制,以滿足和超過項目干系人對項目的需求和期望。

科技項目是-個系統工程,其過程包括項目可行性論證、規劃與計劃、實施與控制、驗收與交接等幾個過程。針對在項目可行性論證中,企業科研管理部門要制定和規劃出切實可行的項目實施方案,規劃的項目目標既要在技術上具有先進性,又要注意在項目實施過程中具有可行性;項目實施的目標數量要以恰好能反映出能夠解決項目的研究問題的需要為最宜,并能更好地發揮項目的建設效益;目標應該有主次之分,按照項目的重要程度進行實施,突出關鍵性目標,以便使得實施者抓住重點;科技項目實施的目標應實施動態協調平衡,項目經過一段時期,對于不符合項目實施的目標,要及時進行調整,提高項目的競爭性、可行性和先進性。

二、科技項目實施過程中存在的主要問題分析

一、我國金融行業監管體系存在的問題

我國的金融監管機構所進行的所有監管舉措都是為了能夠讓企業在這個機遇與挑戰并存的時代里可以減少不必要的經濟損失，企業也可借此來獲取更多經濟收益。但是，這種看似非常有益的監管體系，實質中卻存在很多矛盾。

第一，監管部門過于頻繁進行重復監管，可能造成監督矛盾日益激烈的同時還降低了監管工作的實質效用。與此同時，過度的監管調控還可能致使監管加大沖突頻率。全國的金融機構、銀行和非銀行金融組織、證券部門以及各保險公司都已實行了監管，所承擔的相應職責分別是通過銀監會、證監會以及保監會承擔。此類監管的模式都因金融控股企業的產生受到了巨大沖擊。在各監督機構目的、標準體系，以及操作方法截然不同的情況下，容易造成各個監督管理部門活動存在很大偏差，倘若金融控股企業只受單一機構監管，單一監管機構的監管者自愿接受其它監管者所負責工作的可能性非常小。各個監管機構的監管目的各不相同，也可能致使監管沖突發生。

第二，各監管部門之間因監督目的各不相同，則難以在彼此之間進行協調，調節性能與效率不高。關于金融監督的問題，銀監會、證監會以及保監會及其派出機構都是同一個水平。假使一家金融組織同時經營各項金融業務，比方說既從事銀行業務，同時又開展保險業務或者證券業務，如果某項金融業務產生了風險，如何確定由哪家監管機構帶頭，選擇哪家監管機構最終進行決策等實際問題都是客觀存在的。

第三，中國金融控股企業已經產生同時不斷持續的發展，其運營方式可劃分以下兩種：第一種為經營性的控股公司，比如銀行控股公司（即控股企業為商業銀行）全資或控制部份股權，包括附屬部門或子公司在銀行、證券、保險、金融類型的服務性質公司以及非金融性實體。這樣的金融控股企業特點表現在母公司本身，設立了銀行經濟業務。所管理與控制的為擁有獨立法人資格的附屬部門或者子公司，各附屬部門或獨立的子公司自主對外進行與業務相關的活動，同時承擔與之相關的民事賠償責任風險。集團高管有決策權對子公司高級管理人員進行任免及其它附屬權利，并對重大事項決策產生影響。現階段，與之形式相似的銀行控股企業有：中國銀行、中國建設銀行、工商銀行等。第二種是金融控股公司為純粹性質，集團的控股企業不是銀行的金融組織。全資擁有或控制大部份股份，其中包括集中在銀行、證券、保險、金融服務公司和非金融服務公司的分支機構以及子公司。此類金融控股企業的特色是總部（母公司）本身并沒有從事金融相關活動，但其關聯公司或子公司具有獨立法人資格控制進行獨立的涉外金融服務，同時還要承擔相應的民事法律責任。集團公司（母公司）對子公司甚至是孫公司通過管控股權進行監管，集團公司（母公司）董事會對子公司高層管理人員的任免擁有決定權，同時對子公司重大決策產生深遠影響。當前，國內這類型的金融控股集團主要有中信企業、光大企業、平安企業等。我國目前實行以金融業內不同的機構主體及其業務劃分而分別進行監管，很難開展對金融控股企業以及相關金融業務的監督管理。其次，金融控股企業下層設置的組織機構互相參股現象，導致法人結構難于分析，企業規模龐大以及跨國經營致使內部管理機構層次多樣化，企業金融業務牽涉不同金融業務，又導致運營復雜化。從一個角度來說，致使信息的不對稱性加大，給金融控股企業的外部監管也帶來了許多阻礙，可能致使監管真空；從另一個角度而言，由于牽涉不同行業的監管機構，各個監管機構的監管目標、方案和核心截然不同，金融控股企業通過在不同專業的金融監管體系中發覺出差異，有可能采取手段，回避監管行動，以最低的成本，最小的阻礙建立組織形式，進而增大各專業金融監管機構在對相關金融部門進行監管過程中的困難。其次，監管主體對監管對象的管控雖然能夠有效的避開風險，但由于各個監管主體之中信息溝通與交流不順暢，可能致使信息傳遞受阻。使得金融控股企業整體的風險不易于掌控，極易造成監管真空現象。

第四，很難對金融行業的創新采取行之有效的監管，開始于二十世紀中葉的金融革新，促使金融行業發生了質的飛躍。但是，金融創新卻開始與金融監管放松同時發生；風險管控與風險監督無法跟上飛速發展的金融創新，導致風險管控與監督滯后。例如發達國家的一些次貸危機，就是金融創新速度與風險監管速度發展不一致而造成。分析金融工具創新之所以難于被監管，其原因主要有以下幾點：

本文作者：劉洪銀工作單位：天津農學院

加強中小企業民間融資監管的必要性

中小企業及其民間融資的特點要求政府履行中小企業民間融資的監管責任，民間借貸市場只有在合理監管情況下才能得以規范、有序和完全運行。1.中小企業的外部性要求政府給與扶持中小企業的存在和發展產生正的外部性。首先，中小企業吸納較大比率的勞動力就業，緩解了政府的就業難題。目前GDP占全國58.5％的中小企業創造了75%的城鎮就業機會。其次，中小企業是新創企業的雛形，有望發展成大型企業。如果中小企業存活率低也就表明創業成功率低，這將大大降低全民創業的積極性。創業創造崗位是就業政策導向，創業活動帶動勞動力就業，產生了外部經濟。新創企業的健康發展是創業者和政府的共同目標。再次，科技型中小企業發展是產業演進和經濟轉型的引擎。科技創業是新興產業形成的根本，新興產業的發展壯大推進產業升級。科技創業和科技型中小企業發展對經濟轉型產生外部性。承擔經濟社會管理職能的政府要享有中小企業溢出收益就必須扶持中小企業，保障中小企業健康發展。2.宏觀調控要求政府將非正規金融市場納入監管和調控范圍貨幣政策的作用對象是正規金融機構，非正規金融機構沒有納入宏觀調控范圍。非正規金融市場的存在讓金融市場重新洗牌。非正規金融市場的高利率和風險特性影響存款人的儲蓄行為，經濟理性的存款者會根據自身風險偏好特性選擇非正規金融機構。這樣，正規金融機構的儲蓄量和可放貸量減少，政府調控標的規模縮減，宏觀調控效率降低，調控目標將難以實現[4]。另一方面，產業政策效力也會削弱。一些不符合產業政策的低端產業由于民間融資的支持而難以打壓下去，而需要政策扶持的新興產業卻得不到足夠的資金支持。民間金融的存在，削弱國家政策的實施效果。要達到宏觀調控目標，政府需要將非正規金融機構納入監管范圍。3.非正規金融市場的無序和混亂要求政府加以規范由于非正規金融市場監管缺失，一些黑惡勢力趁機渾水摸魚，擾亂金融市場秩序。如溫州高利貸與黑惡勢力勾結放貸，一旦借款者不能如期歸還借款，高利貸者將以暴力手段討債，這也是溫州老板跑路的原因之一。另外，由于政府監管缺失和法律不完善，民間借款合同簽訂不規范，合同糾紛調解缺乏法律依據。政府在非正規金融市場沒有發揮“守門人”作用，導致民間金融市場無序和混亂，民間借貸亟需政府規范。4.民間金融市場高風險性要求政府加強監管民間金融市場存在較高的風險和風險誘因。第一，民間金融游離于國家金融監管范圍之外，沒有國家強制力作為擔保，缺乏完善的風險控制機制，容易導致風險失控。第二，民間融資不但要求借款企業承擔較高的利息成本，還提高了企業資產負債率，增加了企業的財務風險。第三，民間金融機構自身規模小，抵御經營風險的能力差，發生破產倒閉的風險較大，容易給存款人帶來儲蓄風險。無論就借款人還是存款人而言，民間金融市場的高風險性都要求政府加強金融監管。

中小企業民間融資監管的可行路徑

民間金融市場與正規金融市場之間是互補關系而不是替代關系。正規金融市場具有較高的規范性，非正規金融市場具有較高的自由度。自由的金融市場有助于激發市場主體的經營活力，規范的金融市場有助于降低市場風險，保障市場主體的權益。政府金融市場監管就是在市場活力與市場風險之間尋找一個契合點，實現自由度與規范度之間的平衡。在這個平衡點，既能讓市場主體發揮應有活力還能將金融風險置于可控水平。如果政府采取高壓金融監管甚至取締非正規金融市場，正規金融機構又沒有完全向中小企業敞開，中小企業無處融資，也將難以生存。政府適度監管應該注重監管效應。政府非正規金融市場管制效應如圖1所示。圖1中，D是中小企業資金需求曲線。當中小企業資金需求從正規金融機構無法得到滿足時，在應急狀態下為維持資金鏈，非正規金融市場融資成為中小企業不得已的選擇。中小企業在非正規金融市場的需求可以看成是近乎剛性需求。S是非正規金融市場的資金供給曲線。只要非正規金融市場利率高于正規市場，在風險可控的情況下，非正規金融市場就會有源源不斷的資金供給，其供給曲線缺乏彈性。E0是無政府干預狀態下非正規金融市場資金供求平衡點。政府非正規金融市場管制主采用兩種方式：一是確定市場主體的合法地位，取締黑惡勢力等非法主體的交易資格。二是通過利率管制抑制高利貸行為。第一種管制讓資金供給曲線從S左移到S，資金供給量減少了與Q1Q2相等的數量。第二種管制讓借貸利率從R0降低到R1，資金供給量減少了Q0Q1，如果雙管齊下，兩種管制措施產生了Q0Q2的超額需求。這是政府管制的副效應。為維持非正規金融市場的供需平衡，政府政策應激勵正規金融機構增加對中小企業的放貸量，放貸增量至少應達到Q0Q2水平。由于全國各地區經濟發展水平差異較大，政府應該放權，允許各地根據經濟社會發展階段建立管制程度不同的多元化金融市場。如圖2所示。圖2顯示，管制程度高的金融市場屬于偏正規金融市場，其市場規范度高；管制程度低的金融市場屬于偏靈活金融市場，其市場自由度高。規范度高的金融市場的風險可控性也高，自由度高的金融市場的風險可控性較低。在正規金融市場基礎上，發達地區可建立偏靈活的金融市場，經濟落后地區可以建立偏正規的金融市場。無論是發達地區還是不發達地區，政府都要對市場主體資格加以明確界定，以維護金融市場有序、合理和安全運行。

對民間融資進行合理監管的政策建議