一、基層郵儲(chǔ)銀行經(jīng)營(yíng)管理體制概況

按照“自營(yíng)+”的管理模式，基層郵儲(chǔ)銀行的網(wǎng)點(diǎn)分為自營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)和網(wǎng)點(diǎn)兩類。一類支行全部是郵儲(chǔ)銀行的自營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)，由郵儲(chǔ)銀行直接管理，網(wǎng)點(diǎn)只辦理金融業(yè)務(wù)。二類支行和營(yíng)業(yè)所均屬于網(wǎng)點(diǎn)，由郵銀雙方共管，根據(jù)委托協(xié)議，郵儲(chǔ)銀行負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，郵政企業(yè)負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)并擁有人財(cái)物控制權(quán)，網(wǎng)點(diǎn)除可以開(kāi)辦儲(chǔ)蓄匯兌等基礎(chǔ)銀行業(yè)務(wù)，還可以辦理郵政業(yè)務(wù)。以某郵儲(chǔ)銀行一級(jí)分行為例，截至2012年末，該行共有1709個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，其中一類支行(自營(yíng)網(wǎng)點(diǎn))223個(gè)，二類支行和營(yíng)業(yè)所(網(wǎng)點(diǎn))共計(jì)1486個(gè)，占比達(dá)87%。這一管理模式在保持原有郵政儲(chǔ)蓄服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的完整性上發(fā)揮了一定作用，但在基層郵儲(chǔ)銀行的實(shí)際運(yùn)行過(guò)程中，暴露出很多不容忽視的問(wèn)題。

二、存在的問(wèn)題

(一)責(zé)任權(quán)力不相匹配，內(nèi)部控制薄弱

按照郵、銀雙方的協(xié)議，郵政企業(yè)負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，郵儲(chǔ)銀行負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)監(jiān)督、檢查和稽核工作，承擔(dān)金融內(nèi)控和案防管理的主要職責(zé)。由于基層郵政企業(yè)和郵儲(chǔ)銀行屬于平級(jí)，無(wú)上下級(jí)管轄關(guān)系，而網(wǎng)點(diǎn)的實(shí)際控制權(quán)又屬于郵政企業(yè)，郵儲(chǔ)銀行對(duì)網(wǎng)點(diǎn)的人員和業(yè)務(wù)實(shí)際上無(wú)法有效管控。郵儲(chǔ)銀行履行監(jiān)督稽核職責(zé)時(shí)，網(wǎng)點(diǎn)不配合現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，檢查出問(wèn)題不能獨(dú)立做出強(qiáng)制性處理意見(jiàn)，只能就發(fā)現(xiàn)問(wèn)題向郵政企業(yè)提出處理建議，郵政企業(yè)也沒(méi)有明確的部門負(fù)責(zé)整改措施的落實(shí)。這種交叉管理的方式導(dǎo)致銀行在經(jīng)營(yíng)決策、內(nèi)部控制、現(xiàn)場(chǎng)檢查等方面都無(wú)法發(fā)揮其應(yīng)有的管理職能，監(jiān)督、檢查和整改脫節(jié)，造成問(wèn)題整改不徹底，屢查屢犯，內(nèi)部控制薄弱，極易出現(xiàn)管理真空，形成案件隱患。

(二)郵、銀協(xié)調(diào)不順，風(fēng)險(xiǎn)信息不對(duì)稱

一、認(rèn)真學(xué)習(xí)，提高員工隊(duì)伍素質(zhì)

我行深刻認(rèn)識(shí)到，在當(dāng)前金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈的情況下，要促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展，為金融作貢獻(xiàn)，必須提高員工隊(duì)伍素質(zhì)。我行全體員工認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的理論，提高政治思想覺(jué)悟；認(rèn)真學(xué)習(xí)銀行工作制度和業(yè)務(wù)操作流程，苦練基本功，以扎實(shí)的業(yè)務(wù)技術(shù)和熟練的操作技能，為擴(kuò)大業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍與創(chuàng)造良好經(jīng)濟(jì)效益奠定基礎(chǔ)。

二、勤奮工作，全面完成工作任務(wù)

我行全體員工刻苦勤奮工作，全面完成工作任務(wù)，獲得了上級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)的充分肯定與客戶的一致滿意，這里面出色地完成了社保養(yǎng)老金、低保和工資三項(xiàng)工作。

1、加強(qiáng)溝通合作，切實(shí)做好社保養(yǎng)老金工作。我行加強(qiáng)與社會(huì)保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的溝通和合作，開(kāi)設(shè)“基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入戶”和“基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出賬戶”，各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)認(rèn)真做好準(zhǔn)備工作，方便企業(yè)和職工個(gè)人繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，讓離退休人員憑存折（卡）直接領(lǐng)取。

2、充滿真情愛(ài)心，及時(shí)發(fā)放低保。我行加強(qiáng)與民政部門的溝通與聯(lián)系，切實(shí)做好低保發(fā)放工作，每月及時(shí)把低保發(fā)放到每一戶低保家庭，讓低保家庭感受黨和政府的關(guān)懷，感受社會(huì)的溫暖。

為了解郵政儲(chǔ)蓄銀行市縣分支機(jī)構(gòu)成立后的風(fēng)險(xiǎn)管理情況，規(guī)范郵政儲(chǔ)蓄銀行業(yè)務(wù)有序發(fā)展，近日，筆者對(duì)郵政儲(chǔ)蓄銀行丹東分行分設(shè)后相關(guān)運(yùn)行情況進(jìn)行了專題調(diào)查。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，由于體制不順、職能交叉、職責(zé)不清，郵儲(chǔ)銀行市縣級(jí)分支機(jī)構(gòu)成立后風(fēng)險(xiǎn)管理工作出現(xiàn)責(zé)權(quán)約束失衡，操作風(fēng)險(xiǎn)難以防控等六大苗頭性隱患，應(yīng)引起關(guān)注。

1.郵政儲(chǔ)蓄銀行丹東市分行分設(shè)情況及運(yùn)行特點(diǎn)。

據(jù)調(diào)查，經(jīng)過(guò)數(shù)月的籌備，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行丹東市分行于2008年2月29日掛牌成立，所轄縣（市）分支機(jī)構(gòu)也陸續(xù)開(kāi)業(yè)。同時(shí)，按照規(guī)模、業(yè)務(wù)發(fā)展情況不同，將原丹東郵政局所轄99個(gè)郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)劃分為郵儲(chǔ)銀行自營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)和郵政網(wǎng)點(diǎn)兩部分。其中郵儲(chǔ)銀行自營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)52個(gè)（分為一類支行和二類支行兩種形式）將逐步完善為全功能郵儲(chǔ)銀行支行，辦理全部銀行業(yè)務(wù)。郵政網(wǎng)點(diǎn)47個(gè)，在金融監(jiān)管部門規(guī)定和合同約束范圍內(nèi)，繼續(xù)辦理儲(chǔ)蓄、匯兌等基礎(chǔ)性金融業(yè)務(wù)。目前，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行丹東市分行已有11家支行開(kāi)業(yè)，41家支行正在開(kāi)業(yè)的審批中，另外47家為“郵政儲(chǔ)蓄銀行代辦點(diǎn)”，在丹東市郵政局管轄下繼續(xù)從事郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)。據(jù)了解，郵儲(chǔ)銀行市縣分支機(jī)構(gòu)分設(shè)后，在職能、業(yè)務(wù)和運(yùn)行上呈現(xiàn)如下五個(gè)特點(diǎn)。

1.1人員交叉。

根據(jù)“人隨業(yè)務(wù)走、人隨崗位走、人隨網(wǎng)點(diǎn)走”的原則，郵儲(chǔ)一類支行全體人員和二類支行行長(zhǎng)劃歸到郵政儲(chǔ)蓄銀行。

二類支行除行長(zhǎng)以外人員和網(wǎng)點(diǎn)工作人員仍留在郵政企業(yè)，郵儲(chǔ)業(yè)務(wù)從業(yè)人員由郵政儲(chǔ)蓄銀行和郵政公司兩部分人員組成。

摘要：闡述了目前郵儲(chǔ)銀行浙江省分行零售信貸合同面簽操作中存在的問(wèn)題，以問(wèn)題為導(dǎo)向，從面簽?zāi)Ｊ健⑷藛T配置、面簽流程和內(nèi)控與培訓(xùn)等方面提出了零售信貸合同面簽工作的優(yōu)化策略，以期推動(dòng)郵儲(chǔ)銀行授信業(yè)務(wù)高質(zhì)量發(fā)展。

關(guān)鍵詞：零售；信貸合同；面簽；風(fēng)險(xiǎn)

合同文本是體現(xiàn)銀行和客戶債權(quán)債務(wù)關(guān)系的唯一憑證，合同面簽是信貸業(yè)務(wù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)，也是最容易發(fā)生案件和風(fēng)險(xiǎn)事件的環(huán)節(jié)。自2014年開(kāi)始，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行（以下簡(jiǎn)稱“郵儲(chǔ)銀行”）浙江省分行創(chuàng)新性地實(shí)施雙人面簽并持續(xù)完善面簽流程，對(duì)信貸案件防控起到了積極作用，更有效地控制了風(fēng)險(xiǎn)，但從實(shí)際操作看，現(xiàn)有模式在效率和客戶體驗(yàn)上存在一定不足。本文基于現(xiàn)有面簽?zāi)Ｊ椒治鲟]儲(chǔ)銀行浙江省分行零售信貸合同面簽的主要問(wèn)題所在，力求在鞏固現(xiàn)有管理成果的基礎(chǔ)上，找到管理和發(fā)展新的平衡點(diǎn)，在風(fēng)險(xiǎn)可控前提下提出符合基層業(yè)務(wù)需求的高效面簽?zāi)Ｊ剑剖谛艠I(yè)務(wù)高質(zhì)量發(fā)展。

1郵儲(chǔ)銀行浙江省分行零售信貸合同面簽現(xiàn)狀及存在問(wèn)題

郵儲(chǔ)銀行浙江省分行零售信貸合同面簽遵循“三規(guī)定”原則。一是規(guī)定地點(diǎn)：集中面簽點(diǎn)（集中面簽是指銀行設(shè)置合同面簽專門的集中場(chǎng)地，一般設(shè)在一級(jí)支行及以上層級(jí)，指定合同面簽崗負(fù)責(zé)轄內(nèi)多個(gè)二級(jí)支行的合同面簽見(jiàn)證工作）、監(jiān)控面簽點(diǎn)（監(jiān)控面簽是指距離集中面簽點(diǎn)較遠(yuǎn)的二級(jí)支行，在符合一定條件情況下，也可以設(shè)立相對(duì)獨(dú)立的具備監(jiān)控設(shè)備的面簽室，開(kāi)展本二級(jí)支行所經(jīng)辦業(yè)務(wù)的合同面簽，而無(wú)需前往集中面簽點(diǎn)進(jìn)行集中面簽）、現(xiàn)場(chǎng)上門面簽（現(xiàn)場(chǎng)上門面簽是指對(duì)于一些特定客戶不方便到銀行簽約的，可在履行一定審批手續(xù)后在銀行面簽場(chǎng)所之外的地點(diǎn)執(zhí)行合同面簽工作）三種場(chǎng)景。二是規(guī)定人員：合同面簽崗（包括集中面簽點(diǎn)專職人員及其B角和監(jiān)控面簽點(diǎn)兼職人員）、管戶客戶經(jīng)理等雙人面簽。三是規(guī)定流程：有權(quán)審批機(jī)構(gòu)審批通過(guò)貸款→客戶經(jīng)理準(zhǔn)備紙質(zhì)合同并填寫合同→合同面簽崗審核合同規(guī)范性→經(jīng)辦人員雙人見(jiàn)證客戶簽約→客戶簽署好的合同移交業(yè)務(wù)部門→業(yè)務(wù)部門相關(guān)人員開(kāi)展合同審核/復(fù)核→銀行方合同有權(quán)簽署人簽字蓋章。這些規(guī)定對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制是有利的，但與實(shí)際需求還存在一些矛盾，具體問(wèn)題體現(xiàn)在以下方面。

1.1規(guī)定地點(diǎn)

摘要：建立科學(xué)的、規(guī)范的、以價(jià)值為導(dǎo)向績(jī)效考核體系，是促進(jìn)管理水平和工作效率提高，推動(dòng)郵儲(chǔ)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的重要途徑。文章對(duì)郵儲(chǔ)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)績(jī)效考核過(guò)程中經(jīng)常出現(xiàn)的問(wèn)題提出改進(jìn)建議，旨在完善郵儲(chǔ)銀行的績(jī)效評(píng)價(jià)體系，提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。

關(guān)鍵詞：郵儲(chǔ)銀行；績(jī)效考核；評(píng)價(jià)體系；競(jìng)爭(zhēng)力

一、郵儲(chǔ)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)績(jī)效考核概述

（一）績(jī)效考核的概念和重要性。績(jī)效管理體系是以績(jī)效管理指標(biāo)為載體，通過(guò)績(jī)效管理的各個(gè)環(huán)節(jié)對(duì)全行各級(jí)機(jī)構(gòu)、部門、員工績(jī)效的客觀衡量、及時(shí)監(jiān)督、有效指導(dǎo)、科學(xué)獎(jiǎng)懲，從而調(diào)動(dòng)積極性、提高績(jī)效、提升能力、實(shí)現(xiàn)郵儲(chǔ)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的綜合體系。績(jī)效考核是企業(yè)績(jī)效管理過(guò)程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，是指考核主體對(duì)照工作目標(biāo)和績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)，采用科學(xué)的考核方式，評(píng)定員工工作任務(wù)完成情況、員工工作職責(zé)履行程度和員工發(fā)展情況，并且將評(píng)定結(jié)果反饋給員工的過(guò)程。績(jī)效考核是績(jī)效管理的一種手段，適用于郵儲(chǔ)銀行的各級(jí)分支機(jī)構(gòu)、各層級(jí)所有內(nèi)設(shè)部門及全體員工。郵儲(chǔ)銀行績(jī)效考核隸屬于企業(yè)管理的一個(gè)環(huán)節(jié)，考核結(jié)果可應(yīng)用于資源配置、領(lǐng)導(dǎo)薪酬、效益工資分配和高級(jí)管理人員評(píng)價(jià)等方面，通過(guò)制定階段性指標(biāo)，督促分支行實(shí)現(xiàn)階段性任務(wù)，從而達(dá)到企業(yè)完成整體戰(zhàn)略規(guī)劃的目的。另外，績(jī)效考核也是一個(gè)不斷發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并且改進(jìn)和解決問(wèn)題的過(guò)程。（二）績(jī)效考核遵循的原則。績(jī)效考核是郵儲(chǔ)銀行各級(jí)管理者和員工為了達(dá)到組織目標(biāo)的共識(shí)過(guò)程，是激勵(lì)全體員工持續(xù)提升個(gè)人、部門和組織績(jī)效，持續(xù)提升工作質(zhì)效的管理手段。在郵儲(chǔ)銀行績(jī)效考核過(guò)程中，應(yīng)遵循以下六條原則：一是戰(zhàn)略導(dǎo)向原則，績(jī)效考核應(yīng)以郵儲(chǔ)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)；二是崗位基礎(chǔ)原則，績(jī)效考核應(yīng)以崗位管理為基礎(chǔ)，基于崗位職責(zé)開(kāi)展考核；三是科學(xué)合理原則，績(jī)效考核的各個(gè)方面和各個(gè)環(huán)節(jié)都應(yīng)做到科學(xué)合理；四是公平公正原則，考核過(guò)程公開(kāi)，考核結(jié)果公平、公正，在績(jī)效激勵(lì)上注重兼顧效率和內(nèi)部公平性，做到適度激勵(lì)，避免激勵(lì)過(guò)度、激勵(lì)不足、重復(fù)激勵(lì)；五是簡(jiǎn)明高效原則，通過(guò)構(gòu)建簡(jiǎn)明易懂的考核體系、導(dǎo)向明確的考核指標(biāo)、分工明確的考核流程，提升績(jī)效考核的效率和效果；六是激勵(lì)約束并重原則，結(jié)果考核與過(guò)程評(píng)價(jià)相統(tǒng)一、考核結(jié)果和獎(jiǎng)懲相掛鉤，實(shí)現(xiàn)激勵(lì)與約束并重、責(zé)權(quán)利統(tǒng)一。（三）績(jī)效考核指標(biāo)的設(shè)置。績(jī)效考核采用全國(guó)統(tǒng)一的指標(biāo)體系進(jìn)行評(píng)價(jià)，指標(biāo)體系由五大類指標(biāo)和附加指標(biāo)構(gòu)成。其中，五大類指標(biāo)包括經(jīng)營(yíng)效益指標(biāo)、發(fā)展轉(zhuǎn)型指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)、合規(guī)管理指標(biāo)、社會(huì)責(zé)任指標(biāo)。附加指標(biāo)包括精神文明建設(shè)、評(píng)優(yōu)表彰、品牌與產(chǎn)品創(chuàng)新等。

二、郵儲(chǔ)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)績(jī)效考核中存在的問(wèn)題

（一）績(jī)效考核體系缺乏系統(tǒng)支撐。目前，郵儲(chǔ)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核評(píng)分涉及的各類數(shù)據(jù)通過(guò)人工統(tǒng)計(jì)或提取自多個(gè)系統(tǒng)，在數(shù)據(jù)的提取、整合、校驗(yàn)等方面存在不足，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。一是考核數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的較多環(huán)節(jié)依賴手工統(tǒng)計(jì)。如，一級(jí)分行在對(duì)下級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行績(jī)效評(píng)分時(shí)，由一級(jí)分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部牽頭組織，各相關(guān)部門報(bào)送相應(yīng)的考核數(shù)據(jù)，絕大部分考核數(shù)據(jù)為手工統(tǒng)計(jì)，計(jì)劃財(cái)務(wù)部難以核實(shí)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，只能根據(jù)報(bào)送的數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總。二是考核數(shù)據(jù)獲得滯后，對(duì)業(yè)務(wù)的現(xiàn)時(shí)指導(dǎo)意義不強(qiáng)。如，郵儲(chǔ)銀行的批發(fā)類貸款業(yè)務(wù)一般在一級(jí)分行操作，但由二級(jí)分行營(yíng)銷和維護(hù)，相關(guān)收入由一級(jí)分行年終統(tǒng)一核算分配，二級(jí)分行在核算收入利潤(rùn)相關(guān)指標(biāo)時(shí)，無(wú)法及時(shí)了解分配后的經(jīng)營(yíng)成果。三是取數(shù)來(lái)源局限，導(dǎo)致不能充分體現(xiàn)綜合營(yíng)銷能力。如，在對(duì)公司優(yōu)質(zhì)客戶指標(biāo)評(píng)分時(shí)，僅統(tǒng)計(jì)“使用我行公司業(yè)務(wù)產(chǎn)品數(shù)超過(guò)三種”的客戶，無(wú)法統(tǒng)計(jì)對(duì)公司客戶聯(lián)動(dòng)營(yíng)銷產(chǎn)生的個(gè)人金融業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)情況，公司客戶營(yíng)銷系統(tǒng)中也無(wú)法實(shí)現(xiàn)聯(lián)動(dòng)功能。（二）總行對(duì)下級(jí)銀行經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略目標(biāo)導(dǎo)向引導(dǎo)不足。自2012年原銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行內(nèi)控指引》以來(lái)，郵儲(chǔ)銀行總行逐年對(duì)考核辦法進(jìn)行修改完善。根據(jù)《指引》要求，分支行在細(xì)化績(jī)效考核指標(biāo)時(shí)，應(yīng)當(dāng)與總行的績(jī)效考核要求總體保持一致，全面執(zhí)行總行的戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)理念和風(fēng)險(xiǎn)政策。但郵儲(chǔ)銀行總行的績(jī)效考核辦法面對(duì)全國(guó)36個(gè)一級(jí)分行，不同地區(qū)實(shí)際情況差異較大，統(tǒng)一化的績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)存在不合理現(xiàn)象。總行要求各一級(jí)分行以總行考核辦法為依據(jù)，制定對(duì)轄內(nèi)各二級(jí)分行的績(jī)效考核辦法。然而，二級(jí)分行在制定轄內(nèi)績(jī)效考核辦法時(shí)，往往對(duì)考核內(nèi)容的限定較為寬松，全行經(jīng)營(yíng)發(fā)展指導(dǎo)思想和重點(diǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展方向在考核內(nèi)容中的體現(xiàn)也較為模糊，很難突出總行整體經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略思路。甚至個(gè)別分行只考慮區(qū)域發(fā)展情況，對(duì)總行績(jī)效考核的思路和意圖理解不到位，擅自調(diào)整多項(xiàng)指標(biāo)，如，降低利潤(rùn)考核比重、提升業(yè)務(wù)收入考核比重等，不利于反映全行經(jīng)營(yíng)發(fā)展指導(dǎo)思想；又如，取消個(gè)人優(yōu)質(zhì)客戶、手機(jī)銀行客戶滲透率及激活率等部分發(fā)展轉(zhuǎn)型指標(biāo)，對(duì)總行提出的電子銀行優(yōu)先、零售升級(jí)等重點(diǎn)戰(zhàn)略目標(biāo)有所弱化；再如，取消貸款收益率指標(biāo)，對(duì)總行在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下行、不良貸款呈現(xiàn)上升趨勢(shì)的環(huán)境下，引導(dǎo)下級(jí)機(jī)構(gòu)合理運(yùn)用價(jià)格杠桿調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)的作用有所弱化。（三）過(guò)于看重企業(yè)利潤(rùn)的考核，忽略經(jīng)營(yíng)過(guò)程的考核。績(jī)效考核是以銀行提供的財(cái)務(wù)信息為主要基礎(chǔ)資料進(jìn)行考評(píng)的，而財(cái)務(wù)指標(biāo)面向過(guò)去、不反映未來(lái)，不利于評(píng)價(jià)企業(yè)在創(chuàng)造未來(lái)價(jià)值能力上的業(yè)績(jī)，也造成了企業(yè)管理者追逐考核指標(biāo)的短期行為，更有甚者想盡一切辦法來(lái)操縱當(dāng)期利潤(rùn)。因此，利用被操作過(guò)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)來(lái)開(kāi)展評(píng)價(jià)，會(huì)直接影響績(jī)效考核結(jié)果的準(zhǔn)確性和公平性。另外，績(jī)效考核應(yīng)包括定量評(píng)價(jià)和定性評(píng)價(jià)兩個(gè)方面。在實(shí)際考核過(guò)程中，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)容易取得，而定性分析更多的摻雜了評(píng)價(jià)人員的主觀判斷。同時(shí)，財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)自各類報(bào)表，不能反映或不能真實(shí)反映經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的產(chǎn)品創(chuàng)新、員工技能、客戶滿意度等具有長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的因素，因此，績(jī)效考核中忽略了這部分的考核，造成銀行內(nèi)部忽視了人才培養(yǎng)和無(wú)形資產(chǎn)的投資管理。（四）考核缺少過(guò)程監(jiān)督，考核結(jié)果偏離目標(biāo)。一是在績(jī)效考核評(píng)比結(jié)果出臺(tái)后，往往會(huì)發(fā)現(xiàn)部分指標(biāo)的考核未能充分體現(xiàn)指標(biāo)設(shè)置的初衷，考核結(jié)果未能真實(shí)反映指標(biāo)的實(shí)際效益。如，總行績(jī)效考核結(jié)果顯示，某一級(jí)分行201×年“貸后檢查執(zhí)行率”指標(biāo)考核方法與總行一致，總行對(duì)該分行績(jī)效考核時(shí)對(duì)該項(xiàng)指標(biāo)評(píng)分為滿分2分，但從該分行對(duì)轄內(nèi)二級(jí)分行的考核結(jié)果來(lái)看，9家二級(jí)分行中5家得0分，其他4家最高分為0.9分，最低分為0.33分，總行考核結(jié)果與實(shí)際的貸后檢查執(zhí)行情況存在較大偏差。二是業(yè)務(wù)條線績(jī)效考核辦法針對(duì)某種業(yè)務(wù)、某段時(shí)間的發(fā)展制定，易造成員工利用制度漏洞騙取短期績(jī)效薪酬。信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，各級(jí)機(jī)構(gòu)為了大力發(fā)展信貸業(yè)務(wù)，提高信貸客戶經(jīng)理的工作積極性，往往會(huì)在年度績(jī)效辦法的基礎(chǔ)上，根據(jù)季度特點(diǎn)，出臺(tái)一系列附加辦法，比如跨年度競(jìng)賽等。比如，某二級(jí)分行在全區(qū)范圍開(kāi)展了“個(gè)人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展‘擂臺(tái)賽’”活動(dòng)，每季度評(píng)比一次，對(duì)客戶經(jīng)理季度放款金額進(jìn)行排名并獎(jiǎng)勵(lì)優(yōu)勝者。信貸客戶經(jīng)理為了能取得更多的績(jī)效工資，采用“月末突擊放款，次日結(jié)清”的方式騙取了大量的績(jī)效薪酬。績(jī)效考核結(jié)果很難在各條線各崗位公平的體現(xiàn)。久而久之員工積極性下降，認(rèn)為付出與收獲并不平衡，進(jìn)而導(dǎo)致工作效率下降，影響企業(yè)發(fā)展。

俗話說(shuō)：“沒(méi)有規(guī)矩不成方圓”。這句話對(duì)我們剛剛成立的郵儲(chǔ)銀行來(lái)說(shuō)，顯得尤為重要。一個(gè)企業(yè)，如果沒(méi)有規(guī)章制度來(lái)約束和指導(dǎo)企業(yè)的生產(chǎn)與發(fā)展，單單依靠家族式管理和領(lǐng)導(dǎo)獨(dú)裁式管理，那么這樣的企業(yè)是走不遠(yuǎn)的，遲早會(huì)淹沒(méi)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的大潮里。銀行不經(jīng)營(yíng)商品，卻是經(jīng)營(yíng)著可以購(gòu)買任何商品的貨幣，銀行是國(guó)家的經(jīng)濟(jì)命脈，因此它的合規(guī)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展關(guān)系重大，從小的方面來(lái)說(shuō)：它可以規(guī)范銀行的操作流程，引導(dǎo)銀行正確的發(fā)展方向，增加銀行收益：從大的方面講：它可以支持其它企業(yè)發(fā)展，穩(wěn)定國(guó)家經(jīng)濟(jì)，使人民安居樂(lè)業(yè)。合規(guī)有很多解釋，但在銀行來(lái)講，我認(rèn)為應(yīng)是這樣的：合法，合理，合情的規(guī)章制度，操作規(guī)程。有人說(shuō)，銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)，但我認(rèn)為，銀行更應(yīng)經(jīng)營(yíng)的是技術(shù)。任何行業(yè)都有風(fēng)險(xiǎn)，只不過(guò)有人認(rèn)為銀行的風(fēng)險(xiǎn)尤為大些。但在中國(guó)，你看其它企業(yè)，不管從事何行業(yè)的，每年都有很多倒閉的，而鮮有聽(tīng)說(shuō)任何國(guó)有股份制銀行，私有銀行倒閉的，這說(shuō)明了一個(gè)什么情況呢，說(shuō)明其它企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)不比銀行小，只不過(guò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)顯得非常之重，一旦如果是一家國(guó)有大型銀行倒閉的話，那將對(duì)國(guó)民信心是一個(gè)非常大的打擊，也是對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的一個(gè)重大損害。所以說(shuō)現(xiàn)在的銀行經(jīng)營(yíng)有點(diǎn)只許成功，不許失敗的原則。既然銀行的經(jīng)營(yíng)好壞如此至關(guān)重要，那么這些銀行的經(jīng)營(yíng)者們更是肩負(fù)重?fù)?dān)，如履薄冰，不敢絲毫大意。但是一個(gè)銀行的經(jīng)營(yíng)不能依靠少數(shù)的聰明才智，而要依靠全體銀行從業(yè)人員的不懈努力，而這個(gè)努力不能毫無(wú)方向的努力，也不能看領(lǐng)導(dǎo)眼色的努力，而是要依靠合規(guī)來(lái)引導(dǎo)大家努力的方向，勁往一處使，心往一處想，那么銀行這條大船才能行的更遠(yuǎn)。

目前我郵儲(chǔ)銀行在合規(guī)方面存在的一些問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)：

1，銀行的治理環(huán)境及內(nèi)部體制建設(shè)不到位

2002年，我國(guó)中央銀行頒發(fā)了《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》等文件，敦促商業(yè)銀行建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)。目前，國(guó)內(nèi)股份制商業(yè)銀行大多根據(jù)監(jiān)管部門的規(guī)定建立了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等機(jī)構(gòu)并制定了相應(yīng)的議事規(guī)則，但其內(nèi)涵和經(jīng)營(yíng)機(jī)制距離有效的法人治理結(jié)構(gòu)要求還有較大距離，而我郵儲(chǔ)銀行剛成立不久，還未上市，其實(shí)力與治理經(jīng)驗(yàn)比起其它上市國(guó)有銀行又有很大差距。首先是總行與分支行間垂直的監(jiān)管和報(bào)告機(jī)制有待進(jìn)一步完善。目前我郵儲(chǔ)銀行采用的是行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，各級(jí)行的職能部門只對(duì)本級(jí)行長(zhǎng)負(fù)責(zé)，內(nèi)部機(jī)構(gòu)流程再造后，垂直的監(jiān)管和報(bào)告機(jī)制有待進(jìn)一步完善。其次是內(nèi)部機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)尚不到位。郵儲(chǔ)銀行的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)長(zhǎng)期以來(lái)所形成的行政管理色彩仍影響著日常管理，部門間暢通的溝通渠道還沒(méi)有建立；合規(guī)部門的具體職能定位還不清晰，合規(guī)部門與審計(jì)部門、法律事務(wù)部門在職能上還存在著許多重疊和交叉，沒(méi)有明確的界限，這種內(nèi)部體制在我郵儲(chǔ)銀行中還大量存在，進(jìn)而無(wú)法有效地推進(jìn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制的完善。

2、“流程銀行”尚未建立，制度的建立沒(méi)有體現(xiàn)流程控制，可執(zhí)行性差

（1）流程銀行未建立體現(xiàn)在“部門銀行”、“部門制度”現(xiàn)象突出。國(guó)有控股商業(yè)銀行自建立以來(lái)，均已建立了一整套比較全面的規(guī)章制度，但是各項(xiàng)制度的建立大多是以銀行內(nèi)部各職能部門為依托“分權(quán)設(shè)置”的，導(dǎo)致了內(nèi)控制度的部門性特征十分突出，且國(guó)有控股商業(yè)銀行的部門職責(zé)更新完善的手段和方法都較滯后，職責(zé)的重疊和脫節(jié)并存，部門間溝通協(xié)調(diào)不到位。隨著新興業(yè)務(wù)的不斷推出，在需要多個(gè)部門共同管理的情況下，制度邊緣化問(wèn)題顯得尤為突出。一些操作環(huán)節(jié)因涉及多個(gè)部門，出現(xiàn)諸多管理不到位問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)隱患。

一、支農(nóng)信貸創(chuàng)新方向

為了更好支持三農(nóng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，結(jié)合郵儲(chǔ)銀行發(fā)展定位和實(shí)際情況，可從擔(dān)保方式創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新兩個(gè)方面進(jìn)行創(chuàng)新，從而更好加大信貸資金支持農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

1.擔(dān)保方式創(chuàng)新：

1.1農(nóng)民房產(chǎn)宅基地、土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押：隨著農(nóng)村集體方案的陸續(xù)出臺(tái)實(shí)施，農(nóng)民房產(chǎn)宅基地等不動(dòng)產(chǎn)將逐步可以上市轉(zhuǎn)讓交易，這將很好能夠解決農(nóng)民貸款缺少傳統(tǒng)抵押物的問(wèn)題；另外土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押也是一個(gè)創(chuàng)新方向。

1.2林權(quán)抵押：目前林權(quán)改革已完成，全國(guó)許多地方林權(quán)已分戶到個(gè)人，這就為林權(quán)抵押貸款的辦理創(chuàng)造了有力條件。

1.3動(dòng)產(chǎn)及權(quán)益質(zhì)押：糧食預(yù)期收益權(quán)抵押、農(nóng)機(jī)具抵押、畜禽產(chǎn)品抵押等擔(dān)保方式也可逐步進(jìn)行嘗試。

摘要：本文分析了安徽某市郵儲(chǔ)銀行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)現(xiàn)狀，結(jié)合中國(guó)郵儲(chǔ)銀行安徽某市分行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)模式構(gòu)建要求，分析了中國(guó)郵儲(chǔ)銀行安徽某市分行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)，本文指出中國(guó)郵儲(chǔ)銀行安徽某市分行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施：包括參與者風(fēng)險(xiǎn)控制措施、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)控制措施、信息風(fēng)險(xiǎn)控制措施、業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施等。

關(guān)鍵詞：安徽某市;郵儲(chǔ)銀行;供應(yīng)鏈問(wèn)題

近年來(lái)，隨著供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革的推進(jìn)，提高供給體系的質(zhì)量和效率已成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的重要突破口和重點(diǎn)。對(duì)商業(yè)銀行而言，改革的目的是通過(guò)金融創(chuàng)新，創(chuàng)造出更高質(zhì)量、更高效率的金融產(chǎn)品，滿足客戶的個(gè)性化需求，從而提高商業(yè)銀行的水平，促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)可以幫助銀行發(fā)展大量的中小企業(yè)客戶，幫助銀行提高中間業(yè)務(wù)的收入。本文將對(duì)安徽省某郵政儲(chǔ)蓄銀行的供應(yīng)鏈進(jìn)行研究。

1安徽某市郵儲(chǔ)銀行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

1.1業(yè)務(wù)品種。根據(jù)相關(guān)指示和業(yè)務(wù)情況，總行一共提供以下幾種貸款模式和結(jié)算方式。1.1.1三類貸款模式。第一，國(guó)內(nèi)保理：是指國(guó)內(nèi)的買賣雙方將即將或者要交易的貨物或服務(wù)的基礎(chǔ)上，拿所獲得的應(yīng)收賬款作為保障，讓銀行為它提供相關(guān)服務(wù)。第二，動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押貸款：企業(yè)或個(gè)人將自己的動(dòng)產(chǎn)作為質(zhì)押品質(zhì)押給銀行，并且通過(guò)質(zhì)押品獲得的收入作為主要的還款途徑，另外由第三方進(jìn)行監(jiān)管，保證質(zhì)押品的安全有效，企業(yè)將獲得的貸款用于臨時(shí)周轉(zhuǎn)。第三，票據(jù)質(zhì)押貸款：企業(yè)或個(gè)人將自己所擁有的各種銀行票據(jù)如匯票、本票、信用證等作為質(zhì)押品從而獲得銀行的資金，作用和動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押相似，銀行以收到的票據(jù)作為保障。1.1.2兩類貿(mào)易結(jié)算模式。第一，票據(jù)貼現(xiàn)：在銀行開(kāi)立對(duì)公賬戶的企業(yè)根據(jù)自己擁有的票據(jù)作為保障獲得銀行的貼現(xiàn)服務(wù)。第二，國(guó)內(nèi)外結(jié)算：針對(duì)長(zhǎng)期在銀行進(jìn)行結(jié)算的中小企業(yè)，向他們提供一定的額度用來(lái)貿(mào)易中的結(jié)算。1.2業(yè)務(wù)開(kāi)展情況。在經(jīng)過(guò)幾年的業(yè)務(wù)探索以及總行的經(jīng)驗(yàn)指導(dǎo)下，安徽某市分行的業(yè)務(wù)種類相比以前有了非常大的進(jìn)步，種類更加豐富和繁多，貸款金額和交易次數(shù)也有所增加。其中到現(xiàn)在為止，供應(yīng)鏈金融貸款交易有60多筆，放出貸款金額超過(guò)1.5億，在所有貸款金額中比例達(dá)到近4%，有200多家企業(yè)受到銀行的優(yōu)惠政策幫助，并且這些企業(yè)為國(guó)家繳納的稅收額甚至達(dá)到了100億元，同時(shí)為當(dāng)?shù)靥峁┝司蜆I(yè)崗位超過(guò)1000個(gè)；另外，和結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)的存款金額有近6億，在所有貸款額中占據(jù)的比例約為6.5，通過(guò)票據(jù)貼現(xiàn)獲取的金額達(dá)到2.2億，到目前為止還沒(méi)有出現(xiàn)違約、超期未還的情況發(fā)生，在整個(gè)省份排名中安徽某市分行占據(jù)了第六的位置，在政府的相關(guān)數(shù)據(jù)顯示中占據(jù)第四，預(yù)測(cè)未來(lái)指標(biāo)會(huì)翻倍上升。

2中國(guó)郵儲(chǔ)銀行安徽某市分行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)模式構(gòu)建

摘要：以郵儲(chǔ)銀行臨汾市分行為例，分析了郵儲(chǔ)銀行“三農(nóng)”類不良貸款的結(jié)構(gòu)、行業(yè)與成因，探討了郵儲(chǔ)銀行“三農(nóng)”類不良貸款的防范措施。

關(guān)鍵詞：“三農(nóng)”；不良貸款；防范措施

郵儲(chǔ)銀行肩負(fù)著“普之城鄉(xiāng)，惠之于民”的社會(huì)責(zé)任，依托自身網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)，做大做強(qiáng)城鄉(xiāng)市場(chǎng)，是郵儲(chǔ)銀行成為大型零售商業(yè)銀行的重要途徑。分析與研究“三農(nóng)”類不良貸款，對(duì)郵儲(chǔ)銀行更好地服務(wù)城鄉(xiāng)市場(chǎng)具有重要意義。本文以中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行臨汾市分行為例，通過(guò)對(duì)其所轄的5個(gè)具有代表性的縣支行進(jìn)行調(diào)研，分析了“三農(nóng)”類不良貸款的結(jié)構(gòu)、行業(yè)與成因，并提出了防范措施。

1“三農(nóng)”類不良貸款結(jié)構(gòu)分析

截至統(tǒng)計(jì)日，該5縣支行“三農(nóng)”類不良貸款合計(jì)1101.07萬(wàn)元，占臨汾市“三農(nóng)”類不良貸款比重1/3，其中次級(jí)貸款202.06萬(wàn)元、占比18.35%，可疑貸款386.02萬(wàn)元、占比35.06%，損失貸款512.99萬(wàn)元、占比46.59%，詳見(jiàn)表1。

2“三農(nóng)”類不良貸款行業(yè)分析

【摘要】我國(guó)是一個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó)，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平高低，很大程度上影響著我國(guó)整體的經(jīng)濟(jì)效益。面對(duì)新時(shí)期農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展要求，如何調(diào)動(dòng)農(nóng)民生長(zhǎng)積極性，引進(jìn)更多農(nóng)機(jī)設(shè)備提升生產(chǎn)效率，一個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)則是提供充足的資金支持。而當(dāng)前農(nóng)業(yè)資金來(lái)源一方面是國(guó)家財(cái)政補(bǔ)貼，另一方面則是金融機(jī)構(gòu)提供信貸服務(wù)，而郵政銀行依托于政府平臺(tái)，在“三農(nóng)”問(wèn)題方面給予了充足的資金支持，金融服務(wù)多樣，極大的緩解了農(nóng)村地區(qū)融資難、融資貴的問(wèn)題，在促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的同時(shí)，進(jìn)一步擴(kuò)大了郵政銀行在農(nóng)村地區(qū)的影響力，對(duì)于銀行健康持續(xù)發(fā)展意義深遠(yuǎn)。本文就郵政銀行“三農(nóng)”金融服務(wù)進(jìn)行分析，明確服務(wù)要點(diǎn)，提出合理有效的措施應(yīng)用到實(shí)處。

【關(guān)鍵詞】“三農(nóng)”問(wèn)題；金融服務(wù)；郵政銀行；信貸服務(wù)

農(nóng)業(yè)是我國(guó)立國(guó)之本，同時(shí)也是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱，面對(duì)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展帶來(lái)的挑戰(zhàn)，積極推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)的金融服務(wù)改革，解決“三農(nóng)”問(wèn)題顯得尤為關(guān)鍵。結(jié)合國(guó)家出臺(tái)的政策和要求，緊緊圍繞鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，推動(dòng)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化，并突出“三農(nóng)”工作的重要性。郵政銀行作為我國(guó)嘴年輕的大型零售商業(yè)銀行，應(yīng)該正確看待“三農(nóng)”工作重要性，推動(dòng)金融服務(wù)改革，著力服務(wù)“三農(nóng)”，推行普惠金融，為農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展提供更多的資金保障，其重要性不言而喻。

一、“三農(nóng)”金融市場(chǎng)的需求分析

其一，資金需求量急劇增長(zhǎng)。隨著農(nóng)村建設(shè)和發(fā)展，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)水平大幅度提升，農(nóng)業(yè)機(jī)械化和智能化發(fā)展取得了可觀的成效，對(duì)于資金的需求度進(jìn)一步增加。尤其是農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)規(guī)模的逐步擴(kuò)大，很多新興農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的出現(xiàn)，推動(dòng)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化成為主要目標(biāo)，迫切的需要更多的資金支持。其二，金融需求多樣化。新型經(jīng)營(yíng)主體規(guī)模逐步擴(kuò)大，農(nóng)民收入水平隨之升高，農(nóng)村金融需求不僅僅局限于以往的貸款、存款、匯款業(yè)務(wù)，開(kāi)始朝著匯兌、結(jié)算和理財(cái)?shù)榷鄻踊慕鹑诜?wù)方向發(fā)展。尤其是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)，農(nóng)業(yè)貸款類型多樣，包括農(nóng)產(chǎn)品深加工、農(nóng)業(yè)服務(wù)和種養(yǎng)殖貸款等等，為了滿足農(nóng)村的貸款需求，需要金融機(jī)構(gòu)不斷調(diào)整和改良貸款項(xiàng)目，助力農(nóng)村經(jīng)濟(jì)良性發(fā)展。

二、郵政銀行“三農(nóng)”金融服務(wù)面臨的任務(wù)