導語：企業(yè)法律風險數(shù)字化管控分析一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

預防企業(yè)重大法律風險已成為當代企業(yè)的重要任務，關(guān)乎企業(yè)存亡，是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的核心要素。隨著依法治國的推進和世界經(jīng)濟一體化，評估和預警企業(yè)重大法律風險成為進行法律風險防控的前提條件和重要途徑。開展企業(yè)法律風險大數(shù)據(jù)預警平臺建設(shè)，對投資者規(guī)避風險獲取投資價值，及企業(yè)進行科學決策、可持續(xù)經(jīng)營發(fā)展等，具有重要的戰(zhàn)略意義和實踐需求。

企業(yè)開展法律風險預警管理的必要性

開展法律風險預警管理，是企業(yè)自身管理的基本要求和必然要求。企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展要求企業(yè)改變傳統(tǒng)法務管理模式，由原有事后救火轉(zhuǎn)向以風險事前預防和事中控制為主的防范模式。開展法律風險預警管理，是國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究制度在集團管控等領(lǐng)域的必然要求。2018年7月，國務院國資委制定頒布《中央企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究實施辦法（試行)》，明確央企在企業(yè)經(jīng)營管理的11個方面、72種情形下，未履行或未正確履行職責造成損失或產(chǎn)生不良后果的，需承擔責任。各地國資委也根據(jù)實施辦法，分別制定了各地國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究辦法，使國有企業(yè)在此領(lǐng)域加強管控成為必然趨勢。開展法律風險預警管理，是國有企業(yè)法治建設(shè)第一責任人的要求。2017年7月頒布的《中央企業(yè)主要負責人履行推進法治建設(shè)第一責任人職責規(guī)定》明確，中央企業(yè)主要負責人是推進企業(yè)法治建設(shè)第一責任人。因此，企業(yè)法務工作要超越傳統(tǒng)法務管理，突破傳統(tǒng)法律工作主要聚焦在合同、案件等純法律專業(yè)領(lǐng)域、層次和工作范圍的局限性，而要以頂層視角，充分運用法律風險預警等管理工具，參與到企業(yè)運營、管理、決策領(lǐng)域，保障和促進企業(yè)實現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展。開展法律風險預警管理，是企業(yè)法務管理由傳統(tǒng)管理模式轉(zhuǎn)向智慧法務管理模式的必然要求。當前企業(yè)正面臨著內(nèi)部生產(chǎn)經(jīng)營管理過程數(shù)據(jù)化和外部監(jiān)管數(shù)據(jù)化的雙重壓力。企業(yè)法務管理需改變傳統(tǒng)的以定性分析、實證分析、事后分析為主的法務管理模式，去適應數(shù)據(jù)分析、量化分析和事前預警的時代趨勢。

大數(shù)據(jù)是法律風險預警管理必然趨勢

當今時代所有生產(chǎn)要素都在數(shù)字化，企業(yè)法務管理領(lǐng)域也積累了豐富的數(shù)據(jù)資源，形成企業(yè)法務大數(shù)據(jù)管理基礎(chǔ)。如合同信息、涉訴信息、監(jiān)管處罰信息、失信被執(zhí)行信息、企業(yè)債務違約信息、企業(yè)對外擔保抵質(zhì)押信息等。挖掘更多企業(yè)法務大數(shù)據(jù)，進而進行數(shù)據(jù)加工與分析，運用風險預警結(jié)果指導管理決策，推動傳統(tǒng)法務管理向智慧法務管理轉(zhuǎn)型。數(shù)據(jù)已被我國從國家宏觀政策層面，界定為關(guān)鍵生產(chǎn)要素。2019年10月31日，中國共產(chǎn)黨第中央委員會第四次全體會議通過《推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化若干重大問題的決定》，明確：健全勞動、資本、土地、知識、技術(shù)、管理、數(shù)據(jù)等生產(chǎn)要素由市場評價貢獻、按貢獻決定報酬的機制。企業(yè)法律風險管理也要緊緊把握這種大趨勢、大方向，利用好政策保障和政策紅利。運用大數(shù)據(jù)進行法律風險預測、預警，基于預測、預警信息支持公司運營管理決策支撐，是企業(yè)開展法律風險預警管理的必然選擇。預測未來與決策支撐是大數(shù)據(jù)應用的兩個重要領(lǐng)域。大數(shù)據(jù)應用分為認知現(xiàn)狀、預測未來和選擇策略三個層次。第一層，通過呈現(xiàn)事物的發(fā)展歷程，幫助人們更好地了解企業(yè)現(xiàn)狀，進而做出判斷和決策；第二層，根據(jù)大數(shù)據(jù)分析事物之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系、發(fā)展模式等，并據(jù)此對企業(yè)發(fā)展的趨勢和風險進行預測；第三層，在前兩個層次的基礎(chǔ)上，分析不同決策將導致的后果，對決策進行指導和優(yōu)化。當前，在全球范圍內(nèi)，研究發(fā)展大數(shù)據(jù)技術(shù)、運用大數(shù)據(jù)推動經(jīng)濟發(fā)展、完善社會治理、提升政府服務和監(jiān)管能力，正成為各大企業(yè)改革的趨勢。企業(yè)法務管理必須順勢而為，主動探索、開展基于大數(shù)據(jù)的法律風險防控。在企業(yè)風險管理領(lǐng)域，大數(shù)據(jù)為其提供了前所未有的強大工具與手段，使企業(yè)可以實時動態(tài)監(jiān)控風險，甚至更準確地預測未來風險與趨勢。從而，提高收益減少損失，推動企業(yè)競爭力提升。作為企業(yè)大風控有機構(gòu)成，企業(yè)法務管理也必須適應這種大趨勢、大動態(tài)。

企業(yè)法律風險大數(shù)據(jù)預警平臺建設(shè)探索

當前國內(nèi)市場上，存在一些企業(yè)風險相關(guān)領(lǐng)域的軟件產(chǎn)品,但這些軟件產(chǎn)品主要以廣義的風險信息、資訊收集為主，缺乏對風險整體量化評估，并且，這些產(chǎn)品沒有聚焦企業(yè)法律風險預警事宜，缺乏對風險事件發(fā)生概率預警。2006年，賽尼爾法務智庫啟動上市公司法律風險指數(shù)課題研究，探索對企業(yè)合規(guī)法律風險進行事前預防的平臺建設(shè)，提出“基于大數(shù)據(jù)的企業(yè)法律合規(guī)風險預警體系”，以大數(shù)據(jù)分析結(jié)論，輔助企業(yè)經(jīng)營管理、支撐企業(yè)商業(yè)決策。例如，2020年2月某晚，一只昔日的白馬股，2019年度業(yè)績預告修正公告，將此前披露的盈利8000萬元至12000萬元歸母凈利潤，大幅下調(diào)為虧損26億元至38億元。時隔僅3個月就出現(xiàn)如此劇烈的業(yè)績調(diào)降，讓投資者大跌眼鏡。網(wǎng)絡(luò)上各種話題層出不窮，分析其原因為市場飽和、產(chǎn)能過剩、戰(zhàn)略激進等。然而，賽尼爾法務智庫通過運用“企業(yè)法律風險指數(shù)測評系統(tǒng)”對該上市公司多個領(lǐng)域的風險進行測評，結(jié)果顯示，法律合規(guī)風險是本事件的決定性驅(qū)動因素。根據(jù)企業(yè)法律合規(guī)風險預警平臺測評結(jié)果，2018年該上市公司法律風險指數(shù)值為28.177，高出所有上市公司平均水平9.2%，風險偏高。從橫向?qū)说慕Y(jié)果來看,該公司整體法律風險高于80%的上市公司，高于地區(qū)內(nèi)78%的上市公司。因此，上市公司法律風險指數(shù)大數(shù)據(jù)研究結(jié)果表明：公司法律風險相對水平（相對于整體市場），有十分顯著的風險事前預警作用。當公司法律風險高于80%及以上的上市公司時，其次年發(fā)生重大法律風險事件概率達57.4%。2018年該上市公司的法律風險指數(shù)結(jié)果已經(jīng)預示，其在2019年有較大概率發(fā)生重大法律風險事件。并且，基于企業(yè)法律合規(guī)風險預警平臺，診斷該公司2018年關(guān)鍵法律風險短板，主要集中在財務、業(yè)務及公司治理三大領(lǐng)域，分別是所有上市公司平均值的1.63倍、1.27倍、1.14倍。特別值得關(guān)注的是，據(jù)財務領(lǐng)域分項指標顯示，該上市公司重大資產(chǎn)分項指標大幅高出上市公司平均近171%，在3000多家上市公司中位居第20名（按指標值從大到小排序，排位越高代表風險越高），預警2019年在重大資產(chǎn)維度發(fā)生重大風險事件概率極高。重大資產(chǎn)分項指標主要考察上市公司重大資產(chǎn)變動或資產(chǎn)受限潛在法律風險。重大資產(chǎn)變動或資產(chǎn)受限，主要包括收購資產(chǎn)、出售資產(chǎn)、置換資產(chǎn)、租賃或托管資產(chǎn)等。這些資產(chǎn)變動和重組過程中都涉及標的較大的有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)交易。因此，在交易過程中，潛存于資產(chǎn)及相關(guān)財產(chǎn)性權(quán)利中的瑕疵，會對上市公司的運營產(chǎn)生持續(xù)性影響。該上市公司2018年重大資產(chǎn)法律風險分項指標異常高企，預警公司2019年在該維度存在巨大風險隱患。2019年，該公司在重大資產(chǎn)領(lǐng)域果然“爆雷”。2019年該公司對SQM（銷售目標管理系統(tǒng)）的長期股權(quán)投資計提減值準備約為22億元，從而引發(fā)其2019年業(yè)績巨變。究其原因，是公司激進的投并購擴張決策導致債臺高筑，且公司缺乏海外工程建設(shè)經(jīng)驗導致其37億項目一再延期不能達產(chǎn)，加劇基本面惡化。企業(yè)法律風險大數(shù)據(jù)預警平臺對相關(guān)上市公司一次次事前預警，充分印證了通過大數(shù)據(jù)預警平臺進行事前預警的可行性，以及平臺的前瞻性和科學性，是企業(yè)法律合規(guī)風險防控領(lǐng)域的有效探索。在大數(shù)據(jù)日益作為關(guān)鍵生產(chǎn)要素的時代，企業(yè)法務人員應適應利用大數(shù)據(jù)，超越傳統(tǒng)法務管理的局限，開展法律風險事前預警，支撐公司運營管理決策。例如，企業(yè)法務人員可利用企業(yè)法律風險大數(shù)據(jù)預警平臺測評公司風險，明確公司未來重大法律風險事件發(fā)生概率及風險趨勢，提前以量化報告形式向公司高層示警、預警。或者，企業(yè)法務管理者可在開展具體擔保前，利用預警平臺測評擔保對象的法律風險水平，以支撐公司決策是否向其提供擔保、是否需采取反擔保措施，避免僅僅是出現(xiàn)擔保風險事件后的法律救濟。再或者，在企業(yè)進行投并購活動時，利用預警平臺量化評估投并購對象的法律風險水平，明確其未來重大風險事件發(fā)生概率，以支撐企業(yè)決策是否進行該項活動或事前約定風險隱患對沖條款等。這樣，企業(yè)的法務管理才能真正走入企業(yè)決策層視野，真正有效參與到企業(yè)運營管理決策當中，真正發(fā)揮法務的關(guān)鍵保障作用。

作者:史志偉 單位:賽尼爾法務智庫