導語：我國商業銀行風險管理論文7篇一文來源于網友上傳，不代表本站觀點，若需要原創文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

第一篇：商業銀行利率風險管理

在我國現有的金融體系下，利率可以較為直觀地反映我國目前的經濟發展狀況，利率的變化和波動也直接影響我國商業銀行的運行，并對我國金融形勢的總體走向產生影響。當前，我國利率市場化的進程正在不斷加快，在這種條件下金融市場中的不確定因素增多，我國的商業銀行如何通過科學的方法進行風險的管控是其當下應當解決的首要問題之一。

一、利率市場化的定義

利率市場化包括利率決定、利率傳導、利率結構和利率管理的市場化。利率市場化就是要逐步消除央行對資本市場的各種不合理管制，各金融機構根據自己對資本市場中資金供求狀況的判斷來自主調節利率水平，最終形成以中央銀行基準利率為基礎，以貨幣市場利率為中介，由市場供求決定金融機構存貸款利率的市場利率體系和利率形成機制。利率簡單來說就是利潤率，是金融體系中用來衡量一個企業或者財團單位投資所創造經濟效益的手段。我國實行的是中國特色社會市場經濟體制，這一經濟體制與一般市場經濟體制最大的不同在于政府對經濟的干預能力。在我國的市場經濟體制中，國家可以通過一定的手段干預經濟的發展，國家在市場經濟體制中充當的是掌舵者的角色，既要充分地發揮市場經濟體制對社會資源配置的優化作用，又要通過科學的經濟干預手段促進經濟的持續健康發展，保證我國金融市場的穩定，避免發生周期性金融危機。而在保證金融市場的穩定方面，商業銀行無疑是金融體制中最關鍵的一環。商業銀行是進行金融業務的主體，在金融市場中有著不可替代的作用，因此銀行對利率的調整直接關系到金融市場的穩定，影響我國各行業的發展。

二、利率對我國商業銀行的影響

在我國的市場經濟體制下，利率的控制是由我國主要的商業銀行來完成的，而我國的主要商業銀行業務集中在國有的大型商業銀行，因此我國的金融市場的利率調整很大程度上取決于國家對經濟的調控。但這種以國家主導的調控方式不夠靈活，調控機制難以適應多變的經濟市場變化，使我國的利率難以維持到合理的水平。市場經濟體制的核心就是通過市場各行之間的競爭實現配置的優化，從而保證市場金融環境的穩定。運用市場這一調控手段將優勢的資源整合到可以產生較大價值的行業或是企業，從而提升市場的經濟產出量。相比于國家管制下的利率調控機制，利率市場化可以更加準確快速地實現資源配置的調整。從商業銀行的角度來說，銀行吸納存款并將這些存款用于其他行業的投資，其盈利的主要來源便是存款與其他行業投資間的利率差，因此銀行要想保持盈利就要準確的預估在外投資的風險，并計算存款與投資之間的利率差，從而實現利益的最大化。在金融市場中，投資回報率的高低取決于經濟的發展形勢，如果經濟發展較快那么投資回報率自然就高，如果經濟發展低迷就會導致投資回報率降低，投資回報率在銀行的直接體現就是貸款利率。在我國由于經濟發展受到國家宏觀調控的影響，因此會實行有計劃的增長，因此投資的回報率不會一直居高不下也不會持續的低迷，在這種情況下商業銀行投資的風險較小，盈利空間也比較可觀。但這種以國家調控為主的經濟發展方式對我國當前的經濟發展形勢來說并不相適應，在經濟全球化的大潮下我國正逐步改革現有的經濟管理體制，逐漸放寬國家對經濟的管制力度以求充分發揮市場對經濟的調控作用。這也就表明我國會逐步放寬對市場投資利潤回報率的管制，利率市場化進程必然會是我國未來經濟的發展方向。而利率市場化會導致利率受市場經濟的影響程度加深，經濟的發展狀況將直接影響利率，造成利率的波動，從而影響我國商業銀行在外的投資活動，并給銀行的貸款業務帶來不可控的風險。利率的市場化可以為我國的相關行業提供一個公平競爭的平臺，對銀行來說利率的市場化可以提升我國金融市場交易的透明度，凈化金融市場環境，這對我國的商業銀行來說是一次機遇同時也是一個挑戰。政府放開對資金利率的干預可以使我國商業銀行自由地掌控自身的利率，從而提升自身的利潤空間，在這種情況下商業銀行只有準確地把握金融市場的走向才能提升自身效益。

三、我國利率市場化進程和現狀

由于我國實行的是中國特色社會主義市場經濟體制，采用的是政府干預與市場調節共同作用經濟發展方式，這種經濟發展方式可以保證我國經濟持續健康的發展，最大程度的降低資本主義市場周期性經濟危機給國內經濟帶來的影響。在我國政府的干預下我國經濟取得了舉世矚目的成就，但就目前我國的經濟發展體制而言這種國家干預經濟的經濟發展方式也漸漸暴露出其不足之處。首先在經濟全球化的大背景下我國必須要與國際接軌，將市場作為主導對社會資源進行調控可以較大地提升我國經濟發展的速度，適合我國當前經濟的發展情況。因此我國正逐步放寬對經濟的干預政策，充分發揮市場對資源調控作用，使經濟體制更加靈活，提升社會資源資金的利用率，促進我國經濟的發展。當前我國在利率市場化方面還處在摸索的階段，我國的相關部門正積極地借鑒國外市場經濟的發展經驗，取長補短結合自身的實際制定合適的經濟發展政策，實現利率的市場化。我國正處在一個經濟體制的變革期，在這個階段經濟發展的不確定因素逐漸增多。因此我國相關部門應加強金融市場的監管力度，既要充分發揮市場對經濟的調控作用逐漸地實行放權，又要通過科學的方法發揮政府對我國市場經濟的調控作用，保證我國經濟持續健康的發展。利率的市場化會給我國的金融市場帶來很多不確定的因素，但同時又可以凈化我國的市場環境促進金融創新，因此利率市場化是一把雙刃劍，我國政府應當認識到這一點，加快相關經濟制度的立法，使我國金融市場逐漸走向成熟。

四、商業銀行風險管理的方法

1．進行科學的風險計量。隨著利率市場化逐步深入，我國金融市場的不確定因素正不斷增多，在這種情況下我國的商業銀行應當提高警惕，并對自身的風險計量方式進行優化。商業銀行對風險進行計量的基礎是對風險的識別和認識，我國商業銀行應當實時地警惕投資帶來的風險，通過擴充風險計量模型來提升銀行對風險的識別度。通過風險模型銀行的管理者可以清楚地計算風險發生的幾率，并對風險可能帶來的后果進行分析。而對于利率風險管理常用的方法是缺口分析法，缺口分析法簡言之就是把商業銀行所有生息資產和計息負債按照重新定價的期限劃分為不同的時間段。在每個時間段內用利率敏感性生息資產減去利率敏感性負債，再加上表外業務的頭寸，就得到了該段時間內重新定價的“缺口”。

2．科學地利用利率風險管理理論。在國外，利率的風險控制已經形成了較為成熟的理論體系，我國銀行應當積極的借鑒這一理論體系。這一理論體系是以資產管理理論、負債管理理論、綜合管理理論為基礎發展起來的一種較為完善的銀行利率風險管理體制。這一理論主要從銀行的內部和外部對銀行的利率風險進行分析。對于銀行內部而言，可以給銀行帶來利率風險的是銀行自身的負資產，主要來源于銀行的一些高風險的業務，這些業務以銀行的貸款服務居多，這將極大程度上提升銀行運營資產的風險，而面對這種形勢銀行除了要對自身的業務進行合理的清算外，還在當前的金融體制框架下進行合理的風險控制，實現銀行業務的科學的發展。例如可以運用資產債券化的方式將這些資產投放市場，為銀行減少損失。而銀行的外部措施主要是通過一些金融措施降低銀行的投資風險，例如與合作方簽訂利率遠期協議、利率期貨、利率期權等方式降低銀行的利率風險。

3．利用金融衍生工具。金融衍生工具是在金融體制發展逐步完善的今天所衍生出來的一種新型的金融工具，是目前一些較為成熟的金融策略的總稱。我國銀行在金融衍生工具的利用上還存在較多問題，由于我國較為落后的金融管理體制造成我國銀行對金融衍生工具認識并不到位，并不擅長運用金融衍生工具規避風險。因此我國銀行應當重視金融衍生工具的使用，積極利用國際市場，并培育發展國內市場，為衍生金融工具的發展創造條件，奠定基礎。目前我國的期貨期權市場發展比較完善，商業銀行可以使用利率期貨和利率期權在人民幣市場上進行利率風險的規避。

五、結語

隨著我國金融市場體制的不斷完善，我國的利率市場化進程也在不斷加快。利率市場化對我國商業銀行來說既是機遇也是挑戰，我國銀行應當重視利率風險分析，并將利率風險分析作為銀行的常態化機制之一，時刻警惕，并靈活地利用金融工具來規避風險。

作者:拜婷 單位:鄭州航空工業管理學院

第二篇：統計測量法在我國商業銀行操風險管理中的應用

一、我國商業銀行操作風險現狀分析

從目前國內商業銀行操作風險的主要損失類型來看，由內部欺詐所造成的操作風險損失占比最高，約占全部操作風險損失的68.05%，其次為外部欺詐，占比約為22.99%。由此可見，商業銀行內部控制機制在當前操作風險控制中占有非常重要的地位，我國商業銀行內部控制機制還存在較大的缺陷，業務開拓和內部控制制度的設定缺乏同步性，因此很容易引發業務操作風險。從業務類型上來看，商業銀行在整個金融體系中所產生的操作風險頻率較高，其風險事件發生頻率高達32.75%。相關調查顯示，商業銀行的支付與清算業務存在較大的風險隱患，其風險損失以及發生的頻率均遠遠高于其他業務部門，從原因上來看，這主要與商業銀行發展歷史較短，產品和業務內容缺乏創新有關。

二、統計測量法基本原理與思路

統計測量法是一種基于計量統計學的現代風險管理和控制方法，在具體實施過程中，統計測量法不再僅僅依賴于銀行風險管理理念，而是將計量統計學和現代風險管理理論相結合，對銀行業務流程中的操作風險按照其風險級別和發生頻率等進行系統管理和控制。在傳統的采用高級計量法對銀行操作風險進行控制過程中，往往會存在銀行操作風險損失數據和建模要求無法正確匹配的問題，因此對銀行風險損失的計量無法和高頻低損事件的管理有機結合，因此，傳統的高級計量法在商業銀行操作風險控制管理中尚不能充分發揮作用。統計測量法夠通過統計分析得出商業銀行在業務操作過程中事件發生的概率，因此能對商業銀行的操作風險進行詳細分類與定性，判斷哪些為高頻低損風險事件，哪些為無損失事件，并對其發生概率進行統計計算，實現統計測量的目的。根據統計測量的結果，對相關信息進行總結歸納，從中分析得出導致銀行操作風險的因素及其分布規律，每種因素所造成的操作風險損失及其發生概率。最后采用抽樣調查的方法針對樣本數據進行測試、分析和評價，確定銀行業務操作過程中的風險點。

三、統計測量法在我國商業銀行操作風險控制中的具體實施

（一）合理劃分和梳理商業銀行業務流程。在統計測量法具體實施之前首先應該對商業銀行的具體業務流程進行分析定義，明確各個部門、各個產品條線以及各個業務板塊之間的相互關系，尤其要區分經營機構和管理機構二者之間的區別和聯系。商業銀行業務流程的劃分和梳理是實施統計測量法的基礎和前提，應遵循由上而下、層層分解的原則合理劃分其業務流程，明確管理流程、監督評價流程以及系統支持保障流程，必要的情況下對每一個流程中的具體環節再進行細分，最終形成比較詳細的銀行業務流程圖。

（二）商業銀行操作風險識別和風險等級評估。管理和控制商業銀行操作風險首先要對銀行操作風險進行識別和分析，對其風險損失進行評估，明確操作風險的成因以及影響因素。商業銀行操作風險的識別與評估是構建銀行操作風險測量體系的關鍵環節。首先，風險識別與評估人員應結合已有的操作風險經驗對商業銀行操作風險進行識別和分析，以銀行經濟效益為中心對操作風險的影響因素和潛在的隱患進行綜合分析。

（三）制定詳細的商業銀行操作風險測量計劃。在風險統計測量具體實施之前應形成詳細完備的操作風險測量計劃，其中包括統計測量的整體計劃以及具體的設計抽樣方案等等。在制定整體統計測量計劃時應充分參考操作風險的評估以及等級，結合相關操作經驗形成對銀行操作風險的全面覆蓋，對操作風險隱患和風險點進行全面分析，尤其是高頻風險區域應制定具體的檢查計劃。與此同時，風險測量的抽樣設計方案必須根據具體控制風險點的性質制定針對性較強的統一的科學的設計方案，以保障方案的科學性和可操作性。綜上所述，統計測量法在商業銀行操作風險管理和控制中具有一定優勢，能夠全面系統的歸納和總結商業銀行操作風險的成因和影響因素，對提高商業銀行操作風險管理水平以及降低操作風險發生概率具有積極的作用。

作者:劉雅齋 單位:天津銀行唐山分行授信管理部

第三篇：利率市場化對商業銀行風險管理的影響

1市場背景

2015年10月23日，中國人民銀行宣布，自2015年10月24日起，下調金融機構人民幣貸款和存款基準利率，以進一步降低社會融資成本。同時，對商業銀行和農村合作金融機構等不再設置存款利率浮動上限，并抓緊完善利率的市場化形成和調控機制，加強央行對利率體系的調控和監督指導，提高貨幣政策傳導效率[1]。在中國人民銀行的宣告中除了降低利率，最大的焦點在于不再設置存款利率浮動上限，這標志著中國金融改革的提速，以及利率市場化的改革完成。利率的放開，將給商業銀行帶來新一輪的挑戰和發展機遇。

2利率市場化改革原因

2.1推動經濟增長方式的轉變

我國經濟處在新舊產業和發展動能轉換接續關鍵期，為了更充分地發揮市場優化資源配置的決定性作用，推動經濟增長方式轉變，需要加快推進利率市場化改革。

2.2互聯網金融產品的迅速發展

近年來科技進步、互聯網發展以及互聯網與金融的不斷融合，一些創新型的互聯網金融理財產品迅速發展，對商業銀行存款的分流作用日益明顯，存款利率管制的效果趨于弱化，對加快推進利率市場化改革提出了迫切要求。2013年上半年阿里巴巴的互聯網金融理財產品“余額寶”正式推出，受到了眾多投資者的青睞，余額寶投資規模迅速發展，推出僅一年時間融資規模便超過了5000億，兩年甚至已突破7000億，分流了巨大額度的商業銀行存款。余額寶成功推出后，各大互聯網巨頭紛紛效仿推出的相似網絡金融理財產品，其中參與競爭的包括騰訊、百度、網易、京東等公司，互聯網金融理財產品以收益高、存取方便、無投資風險的優勢吸引了眾多的互聯網客戶進行投資，其影響輻射面越來越廣，造成了銀行存款大量流失進入互聯網理財產品的局面，因此銀行的理財產品面臨著歷史性的挑戰。

2.3物價漲幅、市場利率呈下行趨勢

踏入2014年底以來，央行已經六次下調了金融機構人民幣貸款和存款基準利率。自2015年10月24日起，金融機構一年期貸款基準利率下調0.25個百分點至4.35%；一年期存款基準利率下調0.25個百分點至1.5%；市場利率呈持續下行的趨勢。國內的居民消費價格指數也呈現保持低位運行狀態，2015年全年每個月的CPI指數同比漲幅基本保持在1%-2%之間，物價漲幅保持低位。國際國內實踐都表明，存款利率市場化改革最好在物價下行、降息周期中進行，這樣存貸款定價不易因放松管制而顯著上升。當前，我國物價漲幅持續處于低位，市場資金利率呈持續下行趨勢，這一境況也為放開存款利率上限提供了較好的外部環境和時間窗口。

3對商業銀行風險管理的影響

3.1對銀行內部管理的影響

利率市場化將導致利率風險管理難度加大。利率市場化的實施導致商業銀行在金融市場中的利率變動的幅度和頻率均較大。在利率市場化實施后，商業銀行應該根據市場局勢的變動，盡快制定一套利率動態調整的定價管理機制，加強對銀行的風險管理，以應對市場的快速變化。利率動態調整的定價管理機制是一套技術水平要求較高、系統性比較強的工作。銀行內部各級別的管理人員的意識必須有所轉變，才能適應當前的形勢變化。因此商業銀行要積極籌備專門的利率風險管理的組織機構，并儲備利率風險管理的專業性管理人才。

3.2對銀行存貸款利率基本點制定的影響

目前，我國商業銀行的主要利潤是依靠存款和貸款的差價來賺取的，利率市場化必然會對銀行產生諸多不穩定因素。在各銀行競爭日漸激烈的背景下，商業銀行的存貸比將會有所提高。主要表現在利率上行時存款利率的漲幅高于貸款利率的漲幅，或者利率下行時存款利率的跌幅低于貸款利率的跌幅上，無論哪一種情況，利率的存貸差額都將收窄，銀行的資金成本都將上升，銀行的利潤率都將降低。因此，利率市場化從整體上將加大了商業銀行之間的競爭，阻礙了銀行的發展。[5]存貸款利率的降低以及存貸款的利率差的收窄都是一個不可逆的趨勢。所以銀行對存貸款利率基點的制定尤為重要，將迫切要求商業銀行在定價方式、定價程序、定價策略上做出調整以應對行業間的競爭，對銀行決策層的要求更高，商業銀行的定價風險更大。

3.3對銀行金融創新的影響

利率市場化的發展有利于銀行的金融創新，給商業銀行的金融衍生產品創新在客觀上創造了條件以及動力。利率放開后，商業銀行被賦予了資金運作定價的主動權，這在客觀上給商業銀行進行金融創新提供了可能性。[6]由于互聯網金融理財產品的快速發展，商業銀行需要同時應對互聯網金融產品以及同行業間金融創新產品的競爭，這些都將為商業銀行從事金融創新產生強大的動力。商業銀行只有通過持續有效的金融創新行為才能規避利率市場化帶來的競爭壓力，為資產提供增值、保值的機會。

3.4對銀行客戶結構的影響

商業銀行在實際貸款中往往對優質客戶給予較為優惠的貸款利率，對風險評價較大的客戶給予一定的上浮比例，以增加回報率來補償貸款風險。利率市場化以后，這一差異化的貸款管理將進一步的細化，并對客戶進行精確的定位。銀行對客戶往來的所有業務都將進行更全面的分析，對每一種類的客戶對其資金狀況、違約成本、管理費用等因素的綜合考慮下給予不同的貸款利率，以吸引重點優質客戶和加大高風險客戶的利率補償，分層次的客戶管理可以推動銀行客戶的結構優化。

4商業銀行的應對對策

4.1加強銀行內部管理

要加強內部管理，銀行首先自己必須加強對利率風險管理的重視強度，將利率風險管理提升到銀行的戰略高度上。其次商業銀行需要加強內部人才管理，積極儲備利率風險管理的專業性管理人才，使用先進的管理理念、管理技術和工具來增加銀行的競爭力。同時借鑒國外先進成功的風險管理經驗，大力吸收國外先進利率風險管理的人才，加強專業人才多面性的培養，全面加強人才建設，建立一只專業性的風險管理人才團隊以應對風險。

4.2建立健全利率管理機制

商業銀行的利率定價自主權變大，利率風險管理首先需要將利率的定價機制進行完善，包括存款利率管理和貸款利率管理。在存款定價過程中，需要注意存款定價要根據當前的金融市場的變化進行調整，商業銀行需要根據客戶層次、區域、信譽等因素進行綜合考慮，制定差異性的存款利率，才能創新金融產品的銷售策略。貸款定價也需要根據客戶的行業、資金情況等進行綜合分析，以差別化定價為原則，開展合理、完善的貸款定價機制。其次需要構建多層次的利率風險管理機制。包括建立完善的風險預警機制、風險規避機制、風險補償機制等等。每個機制均需要構建一套結合自身情況的指標體系，對數據進行完善的分析，為利率風險管理決策提供真實可靠的數據基礎。

4.3開發新產品規避利率風險

隨著利率市場化的發展逐漸深入，利率的變動將越來越頻繁，利率的變動將影響企業、銀行的收益率等，因此銀行必須持續開發新產品，提供創新工具，逐步開辦遠期利率協議、利率互換、利率上下限等業務，為企業和銀行提供更多的風險管理工具，以規避利率風險。[8]同時面對互聯網金融產品和同行業理財產品的挑戰，銀行必須積極進行金融產品創新，開發更多元化品種的理財產品以吸引客戶進行投資，逐步將流失的存款吸引回來?？傊?，在利率市場化正式啟動的市場背景下，本文總結了央行在當下進行利率市場化的原因，分析了對商業銀行內部管理、客戶結構、創新問題等的影響。結合利率市場化的影響分析銀行的應對策略，包括應該建立健全管理機制、創新以規避風險等方面，為商業銀行業應對利率市場化提出了相對較為合理和全面的意見和建議，對于促進銀行健康發展等具有較為現實的意義。

作者:劉軼文 單位:深圳大學

第四篇：我國商業銀行風險管理對策

隨著我國金融體制改革的的不斷深入，建行等大型商業銀行不論是公司管理結構、內部風險控制，還是在經營績效方面都取得了優異的成績。與此同時，多數商業銀行一味追求規模擴張和效益擴大，忽略必要的風險管理，給商業銀行管理帶來嚴重的風險隱患。

一、我國銀行風險的表現形式

（一）信用風險

信用風險是指借款單位或借款人由于種種因素的影響未能及時償還債務或銀行貸款，致使銀行遭受損失的可能性，信用風險是導致銀行破產的最主要原因。信用風險突出表現為銀行資產信貸的質量問題。信用風險主要來源于貸款帶來的風險，此外，商業銀行的股權、債券等金融業務也都在不同程度上存在著信用風險問題。

（二）操作風險

操作風險是指由于經營過程中的失誤或經營支持系統的失敗而引發的風險，包括人為過失、系統設計缺陷、操作業務中斷、惡意破壞、欺詐、由自然災害引發的失誤等。眾多操作風險形式中最常見、最主要的是銀行內部的欺詐行為，這主要是由于銀行內部管理水平較低造成的。

（三）流動性風險

流動性風險是指銀行因不能及時支付負債或履行應盡義務而產生的風險。隨著我國銀行市場的不斷開放，銀行之間的競爭越來越激烈，銀行之間一般以加速發放貸款的方式提高競爭力。在不良貸款要素影響下，若是銀行對流動性風險的治理和監控力度不足，很容易引發支付危機。目前，一些城市和鄉村信用社等中小金融機構由于管理不善等各種原因，導致不良貸款率偏高，資金支付困難的情況隨時都會發生。

（四）利率和匯率風險

隨著國際金融一體化局勢的出現以及金融衍生品工具的不斷發展，我國銀行業將不可避免地面對利率或匯率在國際市場中的變化而帶來的市場風險。國際金融市場匯率的頻繁變化，將會對外匯資產價值及外匯負債價值產生直接影響，也會給經營外交易的商業銀行和具有大量外匯資產的金融機構帶來匯率風險的危害。自八十年代起大幅度下調的人民幣對美元匯率使企業面臨利潤不及匯率下調幅度帶來的損失的困境，企業外匯貸款償還能力急劇降低，致使商業銀行外匯信貸業務經受極高的風險。

（五）財務風險

財務風險表現為商業銀行存在資本金嚴重不足和銀行經營利潤明盈實虧兩個問題。目前，我國商業銀行的資本充足率為6%左右，低于8%的國際最低標準。此外，我國商業銀行采用的財務制度將應當收取但尚未收取的利息視作收入的一部分，而這一部分利息金額是相當巨大的。資本金充足率過低和未在收入中扣除應收未收利息導致的虛盈實虧，使得我國商業銀行對風險的抵抗能力日益下降。

二、商業銀行風險管理的宏觀對策

（一）營造良好的外部環境

健全和完善各項法律法規。這需要立法機關在全面、系統的調查研究的基礎上，認真修改和完善現有法律法規。同時，實施有效監管，盡早發現問題并做出迅速反應，發揮風險預警功能。要實現合規性監管和風險監管、風險預警和事后監管相統一的目標，銀監會就應該把商業銀行的自我約束機制以及內部控制度落實情況作為監督管理的重心:一是督促商業銀行完善內控制度；二是是建立考核、檢測、評價體系；三是建立信息披露制度；四是建立商業銀行高管問責制度。

（二）完善銀行的公司治理結構

完善公司治理結構，實現所有權和經營權分離，從源頭運用體制、技術創新來防范化解銀行風險，確保企業自身利益。由股東大會按照科學的選聘機制選取合格的董事，建立適合銀行自發展戰略的董事會，優化董事會組成機構，提高獨立董事比例。建立各種專門委員會對董事會負責，授予董事會決策和監督的絕對權力，使董事會能真正獨立于銀行管理層。精簡機構，壓縮管理分層。當今我國商業銀行執行的是總行-省級分行-市級分行-支行辦事處（分理處）-儲蓄所的階層管理體制。這種管理體制一旦發生風險，責任追究環節繁冗復雜，無法保證制度順暢的執行。同時，總行與省級分行、市級分行并存會致使職權分散，造成人力系統改革失衡等連鎖問題。商業銀行重組過程中適當減少管理層次和機構，不但可以改善各級機構業務割據、溝通缺失等問題，更可以明確責任、提高管理效率。

（三）建立科學的風險管理框架

根據商業銀行所處的經濟環境、股東風險偏好等因素制定明確的短期和長期風險管理策略，具體包括風險管理目標、風險方法、風險管理原則和資本金管理規劃等。創建獨立的風險管理組織框架。我國商業銀行應拋棄原有的行政設置和管理模式，建立包括決策、實施、執行以及監督等部門在內的垂直式風險管理組織框架，從而保證風險管理策略能夠正常實施。風險管理總部負責執行政策并組織實行，稽核部門或風險管理總部派出機構應全面監督風險管理政策是否按照制度執行，以保證制度的有效性。制定全面、完善的風險管理流程。應修改已不適應當前市場經濟環境的風險管理流程，運用先進的理念來識別風險、度量風險，對可控風險進行決策并按照制度執行，對不可控風險則應設法將損失降至最低點。

三、商業銀行風險管理微觀對策

（一）加強信用風險管理

商業銀行需要以市場為導向，從軟件、硬件兩個方面完善信息評審制度:一方面，提高信貸人員的綜合素質，把思想道德品質高、業務能力強的員工充實到貸款項目評審崗位；另一方面，要構建安全快捷的信息網絡，保證總行到支行可聯網作業、信息共享。

1.完善信貸風險監控機制。商業銀行應盡快采用國際上通用的風險分類方法，使得銀行管理層盡早發現貸款風險并采取有效措施進行防范。同時，充分考慮影響還款人的各種因素，注重還款人的還貸能力，從而避免做出錯誤判斷。明確崗位職責，加大稽查監督力度。完善銀行內部控制制度，建起一個完善的組織結構，在一些重要的部門和崗位中建立監督體系，在業務處理一線使用雙人、雙職、雙責的做事體系，實現對各個部門、各項業務的有效監督管理。

2.將責任制引入信貸決策體系。即“誰決策、誰負責”，信貸決策時當前應該綜合考慮貸款額度、貸款的用途，進一步明確責任權限，推舉或者任命一個負責人。決策信貸的審查委員會對信貸方案進行討論并最終做出決策。

3.建立并不斷更新風險預警系統。首先，應該正確分析風險的起因及組成，明確風險產生的要素以及風險點。其次，應當對風險進行判斷，識別每項業務有可能存在的風險，并計算出風險發生的幾率及產生的后果。最后，對可能發生的風險應及早設計出應對對策。

4.優化銀行貸款資產結構，實行貸款資產分散化、多樣化。貸款內部、地區、幣種、期限等均采用分散化、多樣化的形式，保證各種貸款具有不相關性，從而使貸款風險大大降低。

5.建立風險補償機制。一是建立各種行之有效的保險措施，通過這些保險措施來保護商業銀行自有資產和旗下資金、證券等其他財產的安全完整；二是制定各種可預見事件、風險、自然災害的有效應急舉措；三是完善呆壞賬認定、核銷制度，從而減小我國商業銀行的經營負擔。

（二）加強利率風險管理

1.提高資產負債管理水平。利率市場化后，增加負債、減少資產、降低所有者投資等方式會對銀行的經營產生不利的影響。銀行資金存在的缺口絕對值越大，銀行遭受的利率風險就越大。銀行調整負債結構、數量以及期限等各種因素，將利率敏感性資產同負債相匹配，從而避免利率波動帶來的損失。我國商業銀行應擴大資金來源以及營運渠道，強化資產負債期限調節能力，不斷提高資產負債管理水平。首先，要爭取主動性負債去調整負債結構，如向人民銀行申請再貼現、同業拆借等方法。同時，還應當增加自有資金比例，提高資本充足率，從而達到抵消利率風險的目的；其次，資本運用方面，適量提高資產變現能力，降低貸款比例；最后，應盡可能壓縮商業銀行的不良資產，提高資產質量。

2.完善產品定價體系。當利率市場化之后，商業銀行就可以對與其相關的金融產品進行自主定價。而定價的方法、決策的水平等主觀因素均影響銀行自身的盈利水平及其在市場上的競爭力。商業銀行的定價體系需要綜合考慮銀行的資金成本、存貸款費用、期限等因素，具體制定過程中考慮定價體系的各種影響因素、定價的策略。此外，商業銀行還應該建立一個專門的部門對定價進行復核、重審，確保定價體系的正常運轉。3.增加利率衍生金融工具創新能力，增加非利息收入。利率的市場化伴隨利率變動的不確定性，商業銀行通過利率衍生金融工具創新等手段規避風險。商業銀行應該對眾多金融產品進行有效的搭配組合，從而從中獲取最大的利益。

（三）加強流動性風險管理

1.創建具有一定層次的準備金財產。商業銀行應該適當安排第一準備金資產和第二準備金資產，通過不同層次的準備金資產來保證自身流動性。第一準備金資產又可以稱其為現金資產，它是流動性最強的一種資產，主要具有變現快且受損概率小等特點，主要包括庫存現金、中央銀行存款、同業中存款以及托收現金。第二準備金的建立則主要是為第一準備金而準備的，主要包括短期貸款、投資以及票據。它與現金資產相比，流動性相對弱一些，但其具有盈利的功效，因此，經常用作第一準備金的替補。

2.調控資產結構。在進行資金分配過程中，盡可能使資產結構具有多元化的期限，主要指導方法為對稱的結構、償還期以及分散化；同時，需要注意資產在量上能夠進行合理、有效的調配，進而建立起一種能夠不斷償還到期債務的資產自動償還體系。

3.進行必要的流動性金融創新。如通過資產證券化把相同特性、流動性差的資產有機結合起來，進而轉化成可投資、可銷售的證券。相當于把相似的貸款出售給專業的信托機構，并由這些信托機構發行證券。通過金融創新，商業銀行可以在中途收回資金，進而滿足自身的流動性需求。

4.以借入款名義購買資金。這種方法又被稱作增加主動型負債，其操作方法是用臨時借款來彌補商業銀行的資金短缺，從而滿足流動性的需求。我國已形成了全國性的統一拆借市場，商業銀行只要保證具有良好的信譽就可以方便快捷的從拆借市場中獲得同行業的資金。這種資金具有無需擔保、無需繳納法定準備金、方便快捷、期限短暫等特點，適用于彌補短期流動不足的需要。此外，商業銀行可采取多元化負債方式，從盡可能多的渠道籌集資金。多元化負債能建立穩定的負債機制，保障存款資金來源滿足所需流動性供給，進而可以有效避免流動性風險。

作者:李瑩 高新華 單位:中國建設銀行股份有限公司泰安分行

第五篇：商業銀行信貸風險管理研究

一、國外相關理論綜述

國外的商業銀行信貸風險研究領域，金融學、管理學等學科的初步前提理論為精確量化信貸風險和管理信貸風險打下了堅實的基礎。這些理論大致包括現代資產組合理論、資本資產定價模型以及期權定價理論等。以前述理論作為鋪墊和研究基礎，學術界與銀行界共同研究、開發一系列技術，試圖將信貸風險精確地量化，以此來達到優質的信貸風險管理成果。這些技術和方法中，包括對風險預測能力較好的傳統方法的補充和修正，而更多是建立在技術性很強的數學模型基礎上，這其中最著名的則是以期權推理法為基礎的信用度量術和KMV公司建立的預期違約率。但是，由于信貸風險本身存在著一些理論和實際問題，比如分布不對稱、數據稀少等問題，因此，大多數模型在很多方面還有待于進一步的完善。最早研究商業銀行貸款理論的堪數亞當•斯密撰寫的《國富論》。提出了真實票據理論。他認為：短期閑置資金是銀行資金的主要構成部分，但其未充分考慮銀行貸款的多樣性，忽視了存款的相對穩定性。雖然現在看來具有一定的局限性，但在當時的社會經濟條件下對于商業銀行信貸風險的認識是有積極意義的。莫爾頓提出了著名的資產轉換理論。銀行可以在可轉換資產方面努力，這樣不僅能大力推動銀行多樣化發展，擴充資產范圍，同時也有助于銀行保持經營目標。凱恩斯在《就業、利息和貨幣通論》中指出，貨幣是生息資產，它的有效需求對于國家宏觀經濟的發展具有至關重要的作用。普魯克諾發表了《定期放款與銀行流動性理論》，他指出，銀行在日常貸款業務中，要考慮債務人的償還能力，關注債務人的預期收入，未來資金來源較多的債務人無法按時償債的機率要顯著小于在可見時間內資金來源較少的債務人，這樣做可以使銀行減少風險的發生。之后，很多著名經濟學家對于商業銀行信貸風險管理也提出諸如資金總庫理論、資產分散理論、資金轉換理論等理論看法。隨著經濟的不斷發展，為了使商業銀行信貸風險管理適應時展潮流，商業銀行信貸風險管理更加細分和量化。馬克維茨提出了著名的均值一一方差模型，他將風險定義為期望收益率的波動率，將數理統計方法應用于投資組合的選擇中，為定量研究信貸風險提供了數理支持。阿特曼提出了Z-score模型，模型以多變量統計方法為基礎來估算風險。并在此后不斷擴展研究，并得到廣泛應用。自20世紀60年代以來，很多經濟學家結合《巴塞爾資本協議》、《有效銀行監管的核心原則》、《巴塞爾新資本協議》等綱領性文件使商業銀行信貸風險管理理論、制度以及量化方法進一步完善，極大地提高了商業銀行對信貸風險管理力度，并且充實豐富了人們對于商業銀行信貸管理理論、制度等的認知。從20世紀90年代開始，國際上對于商業銀行信貸風險管理的研究進一步豐富完善，此時的研究更為注重將金融理論與數理模型相結合。并且，伴隨著金融衍生工具的發展，對于商業銀行信貸風險管理的認知不斷豐富，很多知名經濟學家都發表了自己的看法，如薩特雅吉特•達斯發表《信用衍生工具:信用違約風險交易與管理》、約翰•基輔和羅恩•莫羅發表《信用衍生工具》、布萊恩•科伊爾(2003)《信用風險管理》、菲利普•喬瑞發表了《風險價值VaR》等等。與此同時，信用監測模型、貸款分析系統等現代信用風險度量模型接連提出，不斷豐富了精算工具與方法。

二、國內相關研究綜述

1、關于商業銀行信貸風險管理的研究

國內學者薛峰（1995）采用實證描述的方法，從不同的層次和系統對商業銀行信用風險進行了分析探索；鐘偉和李心丹（1998）通過研究金融體系的內在風險，闡述和總結了商業銀行信貸風險的形成機理；韓平、席酉民（1999）對我國處于經濟轉軌時期中的商業銀行信貸風險進行了研究，對其出現的信貸風險特征、形成過程和外在形式進行了進一步的分析；高伶（2000）建立了我國商業銀行信貸風險的初步預警模型；石漢祥（2003）提出了全面風險管理的概念，并且將之引入我國商業銀行信貸風險的管理中，蔣放鳴初步分析了商業銀行信貸風險管理的概況，并且提出簡單的解決方案和策略；孫凌云、吳寶宏（2006）認為：我國商業銀行當前在信貸風險控制理念方面存在著比較嚴重的缺陷和行為方面的偏差，并且進一步對如何精細控制信貸風險、如何完善信貸風險控制制度等方面提出了較為可行的建設性意見。

2、信貸風險量化的研究

目前國內對于商業銀行信貸風險管理的研究主要是介紹、評價并且借鑒國外的信貸風險管理模型，國內的信用風險量化模型出現時間較短，并且模型數量較少，但是，也有部分學者已經提出了適合我國商業銀行信貸風險管理的計量模型。

作者:楊新玥 單位:華東政法大學

第六篇：商業銀行小微企業信貸業務風險管理

一、商業銀行小微企業信貸業務中存在的主要風險

（一）行業風險

缺乏行業風險分析，對客戶選擇具有一定的盲目性。小微企業信貸業務營銷人員對行業風險認知程度不足，一旦大量介入政策性風險、行業風險高的小微企業客戶群，極易造成大面積業務風險，并且該類風險難以有效處置，對銀行的危害極大。例如：2013年下半年，上海地區爆發的鋼貿行業風險，多家商業銀行為鋼貿經銷商發放的小微企業貸款發生大面積風險。

(二)貸前風險

商業銀行在開展信貸業務活動時，往往受到宏觀經濟環境、銀行自身信貸經營策略乃至銀行從業人員業務操作的影響，從而導致銀行信貸業務的開展產生同預期偏差的可能性。導致銀行貸前風險產生的原因總體可歸為兩個方面，即外部因素和內部因素。從外部經濟環境來看，國家宏觀經濟政策與經濟形式的變動、金融監管力度等都可能導致銀行信貸風險產生。隨著我國金融自由化發展，商業銀行之間以及部分非銀行金融機構間的競爭將日趨激烈，如此將增加商業銀行盈利的不確定性。此外，受金融市場中貸款利率等變量影響，銀行在開展小微企業信貸業務時，對由這一部分市場變量導致的信貸風險的規避仍存在一定難度。從銀行內部小微企業信貸管理情況來看，銀行對小微企業的真實經營情況缺乏實質性了解，并且沒有形成系統性、專業的授信調查模式，調查的信息難以反映小微企業真實的經營狀況。小微企業客戶所從事的行業較為分散、部分客戶營銷人員缺乏對行業常識性經營指標的認知，對小微客戶的實際經營情況難以做出客觀判斷，第三方查詢、驗證客戶經營資質、經營情況、風險信息的支持不足，導致對小微授信客戶的調查流于表面。同時，客戶的真實性、經營的基本情況、風險狀況的信息核查、檢驗力度不足，沒有形成完善客戶信息驗偽機制，客戶營銷人員所收集、遞交的授信調查資料存在虛假、偽造的情況，將直接導致客戶欺詐風險或對客戶風險評估不充分，在客戶準入過程中就可能已經產生了風險。

(三)貸后風險

小微企業信貸業務的貸后管理仍停留在現場走訪、逐戶排查的狀態，由于客戶數量多、管理難度大、非現場監測手段欠缺，貸后管理多處于流于形式的狀態，導致對小微授信客戶的貸后風險識別能力降低。同時，由于小微企業授信客戶抵御風險能力較低，可變現資產較少，貸款到期逾期后即形成不良的可能性極高。

二、如何強化商業銀行小微企業信貸業務風險管理

（一）加強行業風險防范

1.加強行業規范化管理，提高產品針對性。企業所處行業不同，其融資需求也各有不同，為滿足不同行業小微信貸需求，銀行務必強化自身金融服務模式的針對性。所謂針對性，即銀行對具體行業小微客戶群的深入挖掘。不同產業鏈其上下游通常存在諸多小微企業，多數情況下，一般的金融產品同這些小微企業的行業特征往往不相適應。在此情況下，銀行應在對某一行業的產業鏈與供銷鏈進行深入研究的前提下，以這一產業小微企業集群特征為標準，推出滿足其特殊金融需求的專業金融產品，為其提供具有針對性的金融服務。

2.強化行業風險評估機制建設。銀行在開展小微企業信貸業務活動時，應總體遵循行業優先原則，根據不同行業具體情況，對運營狀況良好、受經濟波動影響及政策影響較小的小微企業予以優先選擇、優先支持。以消費性行業為例，這一行業往往受經濟波動的影響小，銀行應采取優先選擇措施；對于具有有力政策扶持或上下游較為穩定的產業，銀行則應予以信貸業務上的積極支持；而對于外貿等受經濟波動、國際金融形勢變化等影響大的行業，銀行則應當及時采取防御性措施，并根據行業不同情況制定具體行業準入標準，最大程度上規避行業風險發生的可能。

（二）提高信息收集技術，抵御貸前風險

1.加強同第三方合作，拓寬小微企業信息收集渠道。為進一步提升信息收集效率與質量，降低銀行信息收集成本，商業銀行可選擇同第三方開展合作。銀行對合作方的選擇大致可從兩個方向考慮，其一為商會、擔保公司等，這些合作方在小微企業信息的處理與客戶資源搜集方面具有較大優勢，銀行可予以其一定的協助管理職能，幫助銀行處理信貸客戶管理事項，實現合作雙方的信息資源共享，從而保障銀行客戶信息渠道的拓寬，有效降低銀行在小微企業信貸業務開展過程中由于信息不對稱導致的決策風險；其二為工商聯等相關部門，銀行應加強同這些部門的合作，充分發揮政府部門在小微企業中的號召力，實現小微企業信息數據庫的共同建立。

2.加強客戶經理培訓，深化信息歷史數據庫建設。銀行要重視對客戶經理業務能力的培訓與提升，客戶經理則應當根據實際調查結果，從借款人及其合作方、擔保人、親朋等關系人角度細致全面地了解借款人實際情況，并根據相關規定對所搜集信息的真實性進行有效分析，從而達成對借款人狀況的最終判斷結果。此外，為有效防止信息不對稱給銀行造成的信貸風險，在小微企業信貸業務整體開展流程中，都需對小微企業相關信息進行不間斷的搜集、分析與判斷。為進一步滿足銀行信息搜集與分析反饋的需求，歷史數據庫的建立尤為重要，如此將在銀行進行決策判斷時為其提供有力的數據支持。

3.加強信貸風險預警信號體系建立。銀行要實現對貸前風險的有效管控，對企業風險信息的掌握尤為重要。銀行可通過對一系列潛在信貸風險進行分析，從中得出關鍵的風險預警信號，如此能夠幫助銀行及時采取相應措施，實現對小微企業貸前風險的有效規避。全面有效的預警信號指標應當包括以下幾個方面：企業財務報表所反映的風險信號、企業同銀行合作關系的風險信號、企業經營管理方面的風險信號、企業人事管理方面的風險信號及企業授信方面的風險信號。小微企業貸后檢查包含了檢查內容、方式以及時間三個方面。通常情況下，小微企業貸后檢查內容包含企業資金實際使用同合同約定的符合情況、企業生產經營活動同合同約定的符合情況以及貸款企業生產經營與信譽狀況，以上內容在銀行貸后檢查時務必重點關注。此外，對于貸款企業其上下游企業的經營狀況、擔保人信用情況的變動也應尤其關注；在檢查方式的選擇上，銀行可選用現場結合非現場的形式，將現代信息技術等非現場手段有效地利用到檢查中，實現企業信貸信息的批量化處理，保障銀行能夠及時發現其中潛在威脅，進一步采取現場檢查措施，達成信貸風險點的有效排查，并根據具體情況及時作出反應，采取相關措施進行風險管控；此外，對借貸企業的檢查應始終貫穿于信貸業務開展的整個流程，在檢查時間的安排上，為避免由于企業隱瞞或偽造賬目導致的貸后風險，銀行應當堅持定期與不定期相結合原則，對企業財務報表與經營情況進行定期檢查，并利用資產評估等方法對其信貸資產質量進行評估，及時發現客戶潛在信貸風險。

三、結論

小微企業作為我國社會主義市場經濟建設的重要推動力量，其信貸業務的有效開展將給銀行帶來極大收益。為促進小微企業信貸業務的進一步發展，銀行應做好充分的信貸風險預防工作，創新信貸業務模式，規范信貸風險管理，在推動小微企業快速穩定發展的同時，規避信貸業務可能給商業銀行帶來的風險，保障銀行貸款業務利潤的增收。

作者:張春陽 單位:中國建設銀行股份有限公司威海經發支行

第七篇：商業銀行信貸風險管理問題與對策

商業銀行經營管理的重點內容是信貸風險管理，隨著中國市場化改革進程的加快，商業銀行信貸風險管理和建設也取得了一定成績，但仍是薄弱環節。2015年以來利率市場化、新的商業銀行法頒布實施以及存款保險制度的實施，商業銀行經營環境和經營壓力明顯加大，另外實體經濟疲軟、貸款規模增速下降、凈息差收窄、監管部門嚴格規范收費、不良資產上升導致撥備計提增加、互聯網金融沖擊等內外部因素交織疊加和共同作用導致銀行利潤大幅下滑，不良貸款增加，威脅金融體系的安全。

一、我國商業銀行信貸風險管理存在的問題

1.中國商業銀行業不良貸款率低于西方發達國家商業銀行

我國商業銀行2001年不良貸款為29.8%，近破產狀態。但是，自從行業重視并引入實行了審慎會計原則、商業銀行實行股份制改造，再進行上市改革等原因，商業銀行實行了嚴格措施控制資產質量，2001年～2014年不良貸款率逐步降低，2014年以來不良貸款額和不良貸款比率有升高的態勢。因為，中國經濟進入新常態化模式，經濟增長放緩企業，市場需求不足，經營環境不佳；加上以供給側為重點的調結構改革，去產能、去庫存、去杠桿的加速，部分過剩行業及其上下游企業的經營狀況持續變差，企業違約引發的信用風險所致。從2008年以來我國金融機構不良貸款率一直低于主要國家商業銀行不良貸款比率，如表。因為中國經濟基本面在全球是比較好，還發展了資本市場，提高直接融資比重。

2.貸款投放過于集中

商業銀行貸款資金集中度高，主要表現為信貸投放存在行業集中、客戶集中、期限集中和區域集中。具體而言，商業銀行貸款主要集中在發展較好的房地產、生產制造業和電子通訊行業，容易受行業波動或企業自身經營問題的影響，讓外部風險轉嫁到貸款者身上。如中國無錫尚德破產重整案中12家金融機構申報債權高達76.51億元，尚德的破產使銀行巨額貸款面臨難以足額償還的風險。商業銀行貸款客戶主要集中在大中型企業，而微小企業因為貸款額度低、頻率高、信息獲得成本高等原因導致商業銀行成本高而風險大，很難獲得充足貸款。我國商業銀行為應對國際金融危機的嚴重沖擊和國內經濟下行的風險，新增貸款出現了向中長期貸款集中，導致流動性不足，多次出現“錢荒”現象，中央銀行被迫超發，影響經濟穩定，且出現產能過剩現象。近幾年商業銀行新增貸款主要集中在經濟比較發達的廣東、浙江、山東和江蘇省。

3.商業銀行經營管理機制不健全

我國商業銀行經過以產權為核心的股份制改造，基本建立了現代企業制度相適應的治理結構，信貸管理組織結構發生了巨大變化。縱向管理上，初步建立了全面的業務發展和風險管理體系，總行、分行、支行間的管理進一步清晰，各級分行也實現了與總行業務部門的對接；橫向管理上，新增特定風險的專職管理部門，同時著眼于建立以客戶為中心的組織架構和業務營銷模式。真正建立了以客戶為中心、以市場為導向、以經濟效益為目標、以風險控制為主線、市場反應靈敏、風險控制有力、運作協調高效、管理機制完善的組織架構。在全面風險管理框架下，按照風險管理體系集中、垂直、獨立的原則，建立了職責明晰、分工明確、相互制衡、精簡高效的銀行內部組織架構，提升了商業銀行風險管理的掌控水平。但是仍然存在著很多問題，如：信貸審查部門和公司業務部存在矛盾，審查部門與銀行發展存在矛盾，造成審查部門很多時候無法獨立考察一個項目的實際風險。而為了規模發展，有時公司部門也會犧牲質量來換取規模的問題。

4.激勵不足以及約束過度

我國商業銀行基本是總分行模式，總行與分行間便形成了委托關系，委托人的上級行缺乏足夠動力去監督下級人行為，加上長而松散的委托鏈條對信息傳遞的遞減效應，信息不對稱問題突出。在對經理人激勵時，基本上采用行政化的考核方式，與經營結果相關不大，因此，無法有效激勵其經營積極性。最終導致人的理性選擇就是通過積極運作人際關系來緊緊保住目前的職位，再求以升遷。而在約束方面，實行貸款責任終身制和風險考核制，形成了苛求的剛性約束，導致了人極易出現兩種極端行為，即風險厭惡型行為或風險愛好型行為，并使人披露有利信息而隱藏不利信息，加大了商業銀行信貸風險。

二、完善我國商業銀行信貸風險的對策

1.在商業銀行內部樹立全面風險意識

銀行是經營風險的特殊企業，只有承擔一定的風險才能實現最大盈利，如信用卡除了刷卡手續費以外，另一個重要的收入來源就是罰息，但是銀行必須做好不良率和回收率之間的平衡。因此，首先使員工樹立風險意識，并成為企業文化的主要內容；其次，完善銀行治理結構與組織結構，健全內部控制制度，堅持審貸分離，控制貸款額度及規范；第三，建立健全激勵約束機制，強調以人為本的理念，參考國外先進經驗，引入平衡計分卡、3600績效考核體系，健全公平的升遷制度與員工職業發展計劃，提升員工的工作熱情與工作效率；第四，加快人才培養和引進力度，尤其要創新引進與培養具有全球戰略眼光、市場開拓精神與管理創新能力的經營管理人才和信息技術、合理風控、交易研究、產品定價等方面的專業技術型人才。

2.建立健全商業銀行信貸風險預警系統

商業銀行的風險具有客觀性、普遍性、潛在性和不確定性，但是可以評估測量，做到早識別、早預防。具體而言，一是可以由銀監會牽頭建立各商業銀行共享的客戶數據平臺，使各商業銀行獲得客戶充分的信息；二是學習國外商業銀行經驗，運用高技術建立測量模型，進行預警增強對風險的控制；三是采用更加靈活和動態化風險評估方法，對風險大小和發生概率做出分析評價，使銀行最快速度采取有效行動來實施信貸控制，降低風險，爭取風險發生前的處理時間；四是當風險警報出現時，根據風險類型、風險性質、風險高低、風險范圍等多個因素做出決策建議，使損失降到最低。

3.改善商業銀行信貸投放過于集中的現狀

加大對微小企業貸款規模，商業銀行應該貫徹國家加大對微小企業貸款規模的政策，發揮微小企業社會穩定基石的作用；加大對電子商務企業的信貸規模，電子商務的發展改變了人們生活方式和工作方式，給消費者、企業和國家都帶來經濟效益。但是，由于電子商務企業競爭加劇、人工成本、廣告成本上漲，利潤下降，甚至倒閉。同時，融資需求具有額度小、頻率高、需求急、期限短等特點，很難得到融資支持；.加大對農村地區貸款規模，我國農村地區目前很多商業銀行對農村貸款仍是市場空白，商業銀行將資金流向農村和欠發達地區，改善農村地區金融服務，促進“三農”事業發展，支持社會主義新農村建設。

三、小結

我國商業銀行應結合實際，從自身改革入手，建立科學高效的信貸風險管理機制和信貸風險防范的預警機制，加強企業誠信意識的培養，建立社會化的信貸風險聯合防線，這樣才能真正的有效的化解信貸風險。政府應該發揮重要作用，如建立政府主導的擔保機構、建立信息共享平臺、建立企業自然人征信共享平臺、協調各金融機構的關系、建立處理不良資產的相關法律法規、加強配套服務以及建立統一風險補償金制度等。雖然現在我國商業信貸風險控制存在一定的問題，但在社會的廣泛關注下，在政府、銀行和企業的共同努力下，我國商業銀行信貸風險管理的內容會越來越豐富，也越來越完善。

作者:趙麗華 單位:威海職業學院