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摘要：科技型中小企業是今天的生力軍、明天的主力軍、后天的壓艙石。國家對科技型中小企業的資助主要通過創新基金管理中心，以無償補助和貸款貼息的方式補助給企業。本文通過分析當前資助模式的優缺點，結合企業成長規律探索得到政府銀行聯動的融資擔保型資助模式、參股經營型資助模式、“資金+服務平臺”資助模式，為提高基金實施績效提供參考。

關鍵詞：科技型中小企業；創新基金；資助模式

一、引言

截至2016年6月底，河北省科技型中小企業達到3.67萬家。河北省規上科技型中小企業數量占河北省規上工業企業總量的40%。國家于1999年設立科技型中小企業創新基金管理中心(以下簡稱“創新基金管理中心”)，以財政資金引導培育戰略新興產業，加快調整經濟結構和轉變發展方式。主要資助模式有：無償補助和貸款貼息兩種方式?？萍夹椭行∑髽I創新基金的運作流程為：科技廳、財政廳聯合項目申報指南、項目征集、專家組評審、將評審結果上報國家創新基金管理中心審核、批準立項、過程監理和項目驗收。通過調研發現創新基金管理中心管理模式存在三個問題：一是嚴進寬出，評選項目和審核非常嚴格，由各個領域的專家來評選，驗收項目卻由當地專家直接根據企業提供資料進行打分，缺少企業調研；二是開環式管理，驗收結果優劣對于該企業再次申報沒有必要的限制條件；三是輕結果也輕過程，驗收結果的優劣對于企業沒有獎懲機制，創新基金管理部門沒有根據日常監理結果，對項目執行出現問題的企業開展合理的輔導培訓，忽視了過程管理。創新基金的資助要根據科技型中小企業成長規律“對癥下藥”?？萍夹椭行∑髽I成長周期主要分為：初創期、成長期、成熟期和衰退期。其中，創新基金的資助主要集中在初創期和成長期。初創期資金需求量大、投入強度大、籌資難度大。成長期資金需求量大、籌資渠道多、籌資難度小。

二、當前“輸血式”資助模式分析

創新基金作為政府的政策性基金，現在主要采用“無償補助”資助科技型中小企業發展的方式，緩解部分企業的資金困難。這種方式可以使科技型中小企業在創業的各個時期都能得到資助和幫助，初創期的科技型中小企業需要大量的資金，創新資金的注入改善了生存環境。對于有一定規模的科技型中小企業通過基金扶持，增加研發投入可以改善企業競爭實力，助推產業升級。雖然在這種模式下創新基金起到了一定的資助與帶動作用，但是由近幾年的績效情況可以反映出，創新基金現行的“輸血式”資助模式績效水平不盡人意，主要原因在于以下幾個方面：1.創新基金的資助覆蓋面不夠，額度有限，科技型中小企業獲取資助的資金額同申請額相差懸殊。以河北省為例，截至2016年底,河北省累計爭取的國家創新基金項目是1400多項，資金9.3億元，平均每年只有將近80個企業得到支持。近幾年我省加大對科技型中小企業的資助力度，現平均每年也僅有約250家企業得到資助，而河北省科技型中小企業的數量已經超越37000家，資助覆蓋率不到0.7%。2.創新基金引導風險資金和民間資本注入的作用不明顯。創新基金對風險投資和民間資本沒有起到明顯的帶動作用。而當前創新基金績效存在的主要矛盾是：創新基金有限性同科技型中小企業發展需求之間的矛盾。如何在現有的資金規模的前提下，擴大資助規模，使創新基金的作用得到最大限度的發揮需要創新基金資助模式的改革創新。

三、創新基金資助模式探索

科技型中小企業的發展是一個系統化工程，既需要政府層面的資金投入、政策關注，更需要社會資金的參與、支持。國家設置創新基金的主要目的除了助推科技型中小企業提高研發實力，還要最大程度地帶動社會和其他投資機構，改善科技型中小企業融資困難。當前的資助模式沒有解決中小企業和銀行、融資機構之間的矛盾，需要探索和創新資助模式改善上述問題。1.政府銀行聯動的融資擔保型資助模式。一般科技型中小企業存在成立時間短、固定資產少、無抵押能力，同時面臨高風險、高投資等特點，而銀行無法根據企業情況給予貸款。另外科技型中小企業融資渠道相對較窄，根據科技型中小企業生命周期的特點發現，初創期的科技型中小企業融資方式中自有資源占全部資本的80%，主要依托內部融資。進入成長期的中小企業必須向外部融資，而通常外部融資的方式主要是銀行借貸、民間借貸等方式，而銀行貸款僅占中小企業融資總量一小部分。制約科技型中小企業貸款難的主要原因在于以下幾個方面：科技型中小企業缺少貸款抵押?？萍夹椭行∑髽I具有先天“輕資產”的特點，是知識密集型企業，沒有大企業所具備的龐大固定資產，使得科技型小微企業缺乏傳統業務需要的抵押擔保措施?？萍夹椭行∑髽I貸款抵押不僅有形資產抵押存在困難，在虛擬資產抵押方面也面臨一些難題，雖然存在虛擬資產抵押政策，但實際上銀行此類業務幾乎處于停滯狀態。例如：根據在銀行信貸部門調研：專利權中包含的發明、實用新型專利以及外觀設計專利，后兩者專利權期限較短，均為10年，且易被模仿，目前銀行均不將其作為質押標，對于專利權質押的選擇十分嚴格。科技型中小企業“缺信”。科技型中小企業多數產業規模較小，家族企業占大多數，企業中對財務專業人才重視不夠，且運行和管理過程中沒有專業和規范的財務制度；與銀行的交易少，征信記錄不完整。政府資助政策與銀行操作規程不匹配。河北省科技廳曾出臺政策提出：為促進中小企業融資，如果企業無力償還銀行貸款，造成損失，政府賠償銀行50%。政策的推出也并沒有緩解科技型中小企業貸款難的問題，原因在于銀行政策和操作規程與政府資助政策沒有打通。當銀行貸款給科技型中小企業后無法收回時，銀行信貸辦事人員將會被記錄到個人檔案，影響以后的工作，這使得銀行無人愿意辦理科技型中小企業貸款業務。為此，銀行需要適當制定和修改規定和條例，迎合政府出臺的一系列擔保政策，緩解科技型中小企業融資難題。為了解決以上難題，政府和銀行可以通過建立合作機制和制度，解決科技型中小企業貸款難的核心難題。具體操作可以通過政府出臺相關政策，如銀行給科技型中小企業貸款的風險分擔和補償措施；對銀行進行一定程度的補償辦法；以及出臺政府與銀行之間風險分擔的措施，降低科技型中小企業的門檻。也可以通過銀行和政府聯動的形式帶動和補貼社會融資機構，同時，還可以增加企業培訓業務，提高公司財務專業化水平，進而更深層次了解企業經營情況，降低貸款風險。2.參股經營型資助模式。當前的資助方式對于初創期和萌芽期的中小企業更為有效，對于具有一定規模的科技型中小企業作用不大，主要原因在于創新基金資助規模有限，很難滿足這些實力較強的科技型中小企業資金需求。參股經營型資助模式目的在于資助具有一定實力的科技型中小企業，使其由大變強。運作方式是創新基金管理中心和社會投資機構聯合出資資助科技型中小企業。政府根據出資金額參與企業控股，引導企業響應政策號召，消除過剩產能，提高技術創新能力，向戰略新興產業發展。管理運行機制：河北省參股經營模式管理架構由兩部分構成，一部分是創新基金管理中心，負責協調基金運作過程中出現的問題，其主要職責是審定引導基金公司的總體投資方案、協調指導引導基金公司的運營管理，以及批準引導基金公司章程、績效考核辦法等其他重大事項。創新基金作為母基金，首先將創新基金分成若干份形成子基金，向全省公開征求尋找若干個具有一定管理能力的團隊，每個子基金與一個管理團隊形成資助聯盟。然后，由管理團隊尋找選擇適合社會投資機構及合適投資的企業，政府不參與選擇過程，便于管理團隊發揮其管理運作實力。然后在一定期限內持續投資選定的科技型中小企業，避免企業因創新基金短期資助導致績效不高甚至半路夭折。在資助期間，政府參與企業運作過程，便于發揮更好的政策引導效應。3.“資金+服務平臺”的資助模式。企業融資難原因在企業與投資機構的信息不對稱，科技型中小企業技術創新平臺可以將企業與投資機構有效結合，帶動企業的融資能力。其次，平臺可以對省內的國家級、省級、市級、高校等重點實驗室、中試基地、工程(技術)研究中心進行優化、整合，構建多層次、多形式的功能專業化、服務社會化、組織網絡化的科技研發創新體系，為企業研發活動提高保障，如圖1。最后，平臺可以搭建高校與科研人員和企業之間的橋梁，加強校企合作，促進高校和科研單位的知識流向企業，實現企業提高技術創新能力的目標。河北省科技型中小企業創新基金實施績效提升較慢，其中一個原因在于：政府提供的幫助與企業需求沒有有效對接。將互聯網作為工具，構建一個科技型中小企業平臺，加強企業研究機構、政府和服務機構的交流，實現資金流、信息流和知識流的循環流動。

四、結論

本文通過結合科技型中小企業成長規律，對科技型中小企業成長各個階段面臨的主要風險挑戰進行總結；分析了輸血式資助模式的弊端，探索出政府、銀行聯動的融資擔保型資助模式、參股經營性資助模式以及“資金+創新平臺”資助模式。豐富了創新基金管理中心的資助措施，為今后創新基金管理中心管理提供借鑒。

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作者:趙世文 都繼萌 司徒麥琪 單位:石家莊郵電職業技術學院