導(dǎo)語(yǔ)：中國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸信用危機(jī)監(jiān)管一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

近年來(lái)我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)呈現(xiàn)快速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì),已逐漸成為商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中與公司貸款業(yè)務(wù)并駕齊驅(qū)的兩大業(yè)務(wù)之一,戰(zhàn)略地位日益提高。我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的快速發(fā)展也帶來(lái)逐漸加大的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題,如何在控制住消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的條件下保持其健康快速的發(fā)展是我國(guó)商業(yè)銀行面臨的重大課題。根據(jù)西方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展經(jīng)驗(yàn),消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)依然是信用風(fēng)險(xiǎn),控制住信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)發(fā)展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)具有重大意義。消費(fèi)信貸的信用風(fēng)險(xiǎn)是指因借款人發(fā)生違約或借款人信用等級(jí)下降產(chǎn)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)主要包括住房按揭貸款、汽車抵押貸款、耐用消費(fèi)品貸款等,其中資金量比重較大的主要是住房按揭貸款、汽車抵押貸款等。與公司貸款比較,消費(fèi)貸款的主要特點(diǎn)是金額小、筆數(shù)多、期限長(zhǎng),面對(duì)的客戶群廣泛,借款人在長(zhǎng)達(dá)二十年或三十年的借款期時(shí)間內(nèi),可能會(huì)由于健康問(wèn)題、工作更換或工作丟失問(wèn)題等使其清償能力下降,無(wú)法償還銀行貸款,也可能會(huì)由于品德問(wèn)題而故意拖欠銀行貸款,這些都將使銀行債權(quán)面臨較大風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理就是要通過(guò)對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量和分析,運(yùn)用一系列的風(fēng)險(xiǎn)管理方法,以一定的成本使消費(fèi)貸款得到最大安全保障,從而確保銀行的收益以及消費(fèi)貸款的資產(chǎn)質(zhì)量不會(huì)出現(xiàn)惡化。

一、消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)及外部影響因素

(一)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

1.風(fēng)險(xiǎn)的分散性。消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)面對(duì)的是數(shù)目眾多的個(gè)人客戶,單筆消費(fèi)貸款的金額一般較小,風(fēng)險(xiǎn)被大量的個(gè)人客戶所分擔(dān),相對(duì)于銀行公司業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)集中特點(diǎn),消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)具有分散性的特點(diǎn)。

2.風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)期性。消費(fèi)貸款一般為中長(zhǎng)期貸款,期限可能長(zhǎng)達(dá)20年甚至30年,風(fēng)險(xiǎn)具有長(zhǎng)期性。

3.單筆業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不易被監(jiān)控,但整體業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)具有一定規(guī)律。相對(duì)于銀行公司貸款業(yè)務(wù)可以通過(guò)考察企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況來(lái)衡量風(fēng)險(xiǎn)大小,消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的個(gè)人客戶還款能力受制于較多意外因素,如失業(yè)、疾病等,風(fēng)險(xiǎn)事先難以作出預(yù)測(cè)。雖然消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的單筆業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不易被監(jiān)控,但大量客戶所具有的統(tǒng)計(jì)學(xué)意義上的特征卻具有一定規(guī)律,商業(yè)銀行可以通過(guò)對(duì)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)(如違約率)的監(jiān)控來(lái)分析業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的大小。

(二)影響商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的主要外部因素

1.宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境。宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)影響巨大。當(dāng)宏觀經(jīng)濟(jì)處于繁榮時(shí)期時(shí),居民收入普遍較高,借款人能夠按時(shí)支付銀行貸款,消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)較小。當(dāng)宏觀經(jīng)濟(jì)處于低迷時(shí)期時(shí),居民收入下降,失業(yè)率升高,借款人支付能力降低,消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)趨于增大。

2.利率。當(dāng)市場(chǎng)利率出現(xiàn)上升時(shí),銀行貸款的利率相應(yīng)上升,借款人的還款成本增高,支付能力下降,消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)增大。相反,當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí),銀行貸款利率也出現(xiàn)下降,借款人的還款成本降低,支付能力提高,消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)趨于降低。

3.抵押物價(jià)格。抵押物價(jià)格的波動(dòng)是影響消費(fèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。當(dāng)?shù)盅何飪r(jià)格下降時(shí),特別是當(dāng)價(jià)格下降到低于借款人尚未償還的金額時(shí),消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)將急劇增大。當(dāng)?shù)盅何飪r(jià)格上漲時(shí),借款人還款意愿也不斷增強(qiáng),消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)將減小。

4.居民收入穩(wěn)定性。居民收入穩(wěn)定性是考察消費(fèi)貸款質(zhì)量的一個(gè)重要指標(biāo)。當(dāng)居民收入較為穩(wěn)定時(shí),還款能力具有較大保障,消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)較小。相反,當(dāng)居民收入時(shí)高時(shí)低,或工作狀況不穩(wěn)定,消費(fèi)貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性也較大。

5.社會(huì)誠(chéng)信狀況。社會(huì)誠(chéng)信狀況是衡量一個(gè)地區(qū)能否開(kāi)展消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)的重要方面。當(dāng)一個(gè)地區(qū)的社會(huì)信用狀況較差時(shí),存在大量拖欠銀行貸款現(xiàn)象,地方保護(hù)主義嚴(yán)重,在這個(gè)地區(qū)開(kāi)展消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)較大。相反,當(dāng)一個(gè)地區(qū)的社會(huì)信用狀況較好,在這個(gè)地區(qū)開(kāi)展消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)則較小。

6.政策因素。政策因素對(duì)消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)也有較大影響。如國(guó)家實(shí)施增稅政策將降低借款人的收入,從而降低借款人的支付能力,消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)將增大。如果政府對(duì)公務(wù)員加薪則提高公務(wù)員借款人的支付能力,相應(yīng)對(duì)其貸款的風(fēng)險(xiǎn)將減小。

二、商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)及內(nèi)容

商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是以最小的成本確保消費(fèi)信貸的資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)定以及獲得一定水平的盈利,信用風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容主要包括對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的甄別、衡量、監(jiān)測(cè)、分析、控制和轉(zhuǎn)移。

1.信用風(fēng)險(xiǎn)的甄別。商業(yè)銀行要對(duì)借款人的情況進(jìn)行綜合評(píng)估,以確定是否同意借款人的借款申請(qǐng)。商業(yè)銀行信用評(píng)估的內(nèi)容主要包括借款人的年齡、學(xué)歷、職業(yè)、收入情況、信用記錄等情況,一般通過(guò)客戶信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)對(duì)借款人進(jìn)行評(píng)級(jí),對(duì)超過(guò)銀行設(shè)定的信用等級(jí)的客戶銀行便批準(zhǔn)貸款,否則就拒絕貸款。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)的衡量。商業(yè)銀行要根據(jù)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的歷史數(shù)據(jù),計(jì)算目前消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)大小,以及測(cè)算未來(lái)一段時(shí)間消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)可能面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)大小,從而能夠使商業(yè)銀行對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行總體把握,以確定商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)是否超過(guò)商業(yè)銀行的承受能力。

3.信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)。商業(yè)銀行對(duì)消費(fèi)信貸的信用風(fēng)險(xiǎn)要進(jìn)行長(zhǎng)期監(jiān)測(cè),觀察信用風(fēng)險(xiǎn)的變化趨勢(shì)。監(jiān)測(cè)的數(shù)據(jù)不僅包括總體信用風(fēng)險(xiǎn),還可以對(duì)借款人的不同特征、貸款地區(qū)、貸款類別、貸款期限等分類數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)測(cè),以便于銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)變化的因素進(jìn)行判斷。

4.信用風(fēng)險(xiǎn)的分析。商業(yè)銀行要對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的結(jié)果進(jìn)行因素分析,判斷影響信用風(fēng)險(xiǎn)變化的主要原因,并提出相應(yīng)改進(jìn)措施。同時(shí)商業(yè)銀行要對(duì)影響信用風(fēng)險(xiǎn)的外部因素進(jìn)行分析,判斷外部因素的變化對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的影響程度,并提出對(duì)應(yīng)措施。

5.信用風(fēng)險(xiǎn)的控制。商業(yè)銀行要根據(jù)消費(fèi)信貸的信用風(fēng)險(xiǎn)的變化情況,及時(shí)采取相應(yīng)的控制措施,以防范信用信用風(fēng)險(xiǎn)。在信用風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)增大的趨勢(shì)情況下,商業(yè)銀行可以通過(guò)采取提高貸款條件、降低貸款金額、減少對(duì)某些地區(qū)的貸款、限制某些種類的貸款發(fā)展等措施,降低信用風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)發(fā)生違約的消費(fèi)貸款,銀行要盡快進(jìn)行追索,或?qū)Φ盅何镞M(jìn)行處置,以挽回部分損失。

6.信用風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。當(dāng)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)超過(guò)商業(yè)銀行的承受能力范圍,商業(yè)銀行可以通過(guò)貸款出售、資產(chǎn)證券化等方式將部分消費(fèi)貸款轉(zhuǎn)讓出去,從而減少商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。

三、我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題與難點(diǎn)

(一)我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

1.對(duì)客戶的信用評(píng)級(jí)水平較低。我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用評(píng)級(jí)方法才剛剛開(kāi)始引入綜合打分法,評(píng)級(jí)結(jié)果不僅沒(méi)有與預(yù)期損失率建立對(duì)應(yīng)關(guān)系,而且其結(jié)果是否準(zhǔn)確尚待時(shí)間的考驗(yàn)。與國(guó)際先進(jìn)銀行相比,我國(guó)商業(yè)銀行信用評(píng)級(jí)的技術(shù)水平還很低。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)能力差。我國(guó)商業(yè)銀行只能對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的總量、地區(qū)、品種等進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè),還不能根據(jù)借款人的不同特征監(jiān)測(cè)其相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)水平,從而影響到對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)變化的因素分析,同時(shí)這些重要數(shù)據(jù)的缺乏將對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)的發(fā)展造成巨大障礙。

3.信用風(fēng)險(xiǎn)管理手段落后。我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)水平的衡量主要是不良貸款額和不良貸款率等結(jié)果指標(biāo),還不能運(yùn)用先進(jìn)技術(shù)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行事前的預(yù)測(cè),因而對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理主要是一種事后管理,而不能做到事前控制。

4.信用風(fēng)險(xiǎn)的控制能力弱。我國(guó)商業(yè)銀行由于對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)能力差,導(dǎo)致不能對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的變化進(jìn)行準(zhǔn)確的因素分析,因而在風(fēng)險(xiǎn)的控制手段上存在盲目性,不清楚該采取何種措施來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)在風(fēng)險(xiǎn)控制措施方面重形式,不重實(shí)質(zhì),如對(duì)借款申請(qǐng)人要求過(guò)多的、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制并無(wú)很大幫助的材料,而對(duì)借款申請(qǐng)人的實(shí)地調(diào)查卻很少。

(二)我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的難點(diǎn)

1.對(duì)客戶的信用狀況難以準(zhǔn)確把握。我國(guó)商業(yè)銀行審查借款申請(qǐng)人是否符合條件的重要依據(jù)是由借款人單位出具的收入證明,但收入證明的真實(shí)性較難判斷,即使收入證明真實(shí),其負(fù)債情況也無(wú)從了解。同時(shí),由于我國(guó)尚未建立社會(huì)信用體系,銀行對(duì)借款申請(qǐng)人以前的信用情況無(wú)法了解,從而無(wú)法判斷其道德品質(zhì)的好壞和還款意愿的大小。

2.缺少相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)。我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的時(shí)間不長(zhǎng),沒(méi)有收集到足夠的信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)以建立相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型,因而無(wú)法對(duì)借款申請(qǐng)人進(jìn)行準(zhǔn)確的信用評(píng)估。我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)借款申請(qǐng)人的審查還主要停留在經(jīng)驗(yàn)判斷階段,尚無(wú)可靠的貸款標(biāo)準(zhǔn)。

3.缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移手段。我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展程度還較低,商業(yè)銀行還不能在金融市場(chǎng)上通過(guò)貸款出售、資產(chǎn)證券化等方式將消費(fèi)貸款轉(zhuǎn)讓出去,以降低信用風(fēng)險(xiǎn)水平。

四、西方商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要進(jìn)展

(一)西方商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展態(tài)勢(shì)

1.對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)逐步深化

銀行業(yè)本身是一個(gè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè),風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的,銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的工作,主要是根據(jù)自身的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、資本實(shí)力等情況,擬定信用風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策,將消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍之內(nèi),從而使實(shí)際效益最大化。

2.消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法逐步量化

消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理引入量化模型,如內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本回報(bào)模型、VAR模型以及信貸組合管理模型等,商業(yè)銀行能夠更加準(zhǔn)確對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)。

3.消費(fèi)信貸審批逐漸完善

消費(fèi)信貸的授權(quán)制度日益科學(xué),審批環(huán)節(jié)逐漸減少,貸款審批從單筆交易審批走向客戶授信總量控制。貸款審批崗位從上到下形成一個(gè)系統(tǒng),相對(duì)獨(dú)立,但貸款審批和業(yè)務(wù)兩個(gè)體系在互相制約和分離的同時(shí),又能做到緊密結(jié)合,能夠確保貸款的及時(shí)發(fā)放。

4.外部環(huán)境日益優(yōu)化

社會(huì)信用制度不斷成熟,銀行能夠很容易了解客戶的資信狀況。法律環(huán)境完善,銀行能夠很容易地通過(guò)處理抵押品或追索保證人等法律手段挽回貸款損失。高度發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng),為銀行轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)提供了如貸款出售、資產(chǎn)證券化等多種手段和廣闊的操作空間。[1]

(二)西方商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要方法

1.內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)(IRB)

信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。只有建立了科學(xué)的信用評(píng)級(jí)系統(tǒng),商業(yè)銀行才能夠采用一定的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)貸款申請(qǐng)人進(jìn)行評(píng)估,并決定是否貸款,以及對(duì)貸款進(jìn)行定價(jià)。西方商業(yè)銀行的信用評(píng)級(jí)在經(jīng)歷了經(jīng)驗(yàn)判斷、分析模板、打分卡等發(fā)展階段后,現(xiàn)在已進(jìn)入模型化階段,即內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)。內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)是建立在銀行自身的歷史數(shù)據(jù)庫(kù)基礎(chǔ)上,應(yīng)用統(tǒng)計(jì)分析模型直接生成系統(tǒng)參數(shù),從而計(jì)算出具有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義的違約概率、違約損失率、風(fēng)險(xiǎn)敞口、預(yù)期損失率等關(guān)鍵指標(biāo),從而對(duì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行精確計(jì)量和等級(jí)劃分,并以此作為風(fēng)險(xiǎn)決策的參照依據(jù)。內(nèi)部信用評(píng)級(jí)的核心是測(cè)算預(yù)期損失率指標(biāo),其計(jì)算方法如下:

(1)提取借款人不同特征的預(yù)期損失率。主要程序是運(yùn)用銀行的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng),根據(jù)借款人的不同特征情況得出各個(gè)特征對(duì)應(yīng)的預(yù)期損失率。

(2)計(jì)算借款人預(yù)期損失率。對(duì)借款人不同特征的預(yù)期損失率賦予不同的權(quán)重,加總得出借款人的預(yù)期損失率。

(3)對(duì)借款人預(yù)期損失率進(jìn)行評(píng)估,以決定是否接受借款人的借款申請(qǐng)。通過(guò)對(duì)貸款收益與損失情況計(jì)算出盈虧相抵的預(yù)期損失率,如果借款人實(shí)際計(jì)算出的預(yù)期損失率大于盈虧相抵的預(yù)期損失率,被視為不盈利業(yè)務(wù),借款申請(qǐng)不被接受。如果計(jì)算出的借款人預(yù)期損失率小于盈虧相抵的預(yù)期損失率,則銀行有盈利,借款申請(qǐng)得到批準(zhǔn)。[2]

2.CreditMetrics風(fēng)險(xiǎn)管理模型

CreditMetrics風(fēng)險(xiǎn)管理模型是J.P.摩根1997年推出的用于量化信用風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)品,其主導(dǎo)思想是通過(guò)VAR來(lái)衡量信用風(fēng)險(xiǎn)。該模型以信用評(píng)級(jí)為基礎(chǔ),通過(guò)VAR的數(shù)值計(jì)算力圖反映出:銀行貸款面臨信用級(jí)別變化或拖欠風(fēng)險(xiǎn)時(shí)所應(yīng)準(zhǔn)備的資本金數(shù)值。VAR是指在一定的置信度內(nèi),某種金融資產(chǎn)可能遭受的潛在最大價(jià)值損失。假定資產(chǎn)損益呈正態(tài)分布,令ω為資產(chǎn)的初始價(jià)格,α為收益對(duì)均值的偏離,δ為資產(chǎn)收益波動(dòng)的標(biāo)準(zhǔn)差,則在Δt時(shí)間內(nèi)的VAR為:VAR(ωαδΔt∧1/2CreditMetrics風(fēng)險(xiǎn)管理模型的基本思想是信用風(fēng)險(xiǎn)取決于債務(wù)人的信用狀況,信用風(fēng)險(xiǎn)直接來(lái)自于債務(wù)人信用等級(jí)的變化。信用計(jì)量模型的基本方法就是對(duì)信用等級(jí)變化分析。轉(zhuǎn)換矩陣是不同的信用等級(jí)在一定期限內(nèi)變化到其他信用等級(jí)的概率矩陣,通過(guò)轉(zhuǎn)換矩陣的信用等級(jí)變化的概率分布,和在不同信用等級(jí)下給定的貼現(xiàn)率就可以計(jì)算出貸款在不同信用風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)下的概率分布。最后運(yùn)用期望值和標(biāo)準(zhǔn)差計(jì)算一定置信水平下的VAR值。通過(guò)VAR可以使商業(yè)銀行明了消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)大小,并通過(guò)調(diào)節(jié)用于發(fā)展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的資本金配置或調(diào)整貸款政策等措施來(lái)防范金融風(fēng)險(xiǎn)。[3]

3.資產(chǎn)證券化

商業(yè)銀行的一部分消費(fèi)貸款可通過(guò)出售給抵押證券公司(SPV),再由抵押證券公司以這些資產(chǎn)為抵押,發(fā)行資產(chǎn)支持證券(ABS),出售給市場(chǎng)投資者,從而使這些資產(chǎn)從商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中消失。當(dāng)商業(yè)銀行的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)過(guò)于集中或超過(guò)其風(fēng)險(xiǎn)承受能力時(shí),資產(chǎn)證券化能夠分散商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)證券化以后,商業(yè)銀行與借款人的債權(quán)債務(wù)關(guān)系轉(zhuǎn)變?yōu)榈盅鹤C券公司與借款人的債權(quán)債務(wù)關(guān)系,商業(yè)銀行只承擔(dān)服務(wù)人的角色,從而起到轉(zhuǎn)移商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)的作用。

五、發(fā)展我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

1.建立健全客戶信用評(píng)分系統(tǒng)。客戶信用評(píng)分系統(tǒng)是對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的重要工具,通過(guò)客戶信用評(píng)分系統(tǒng)對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)分以決定貸與不貸以及授信額度的大小,使銀行貸款審批具有一定的客觀參考標(biāo)準(zhǔn)。客戶信用評(píng)分系統(tǒng)是當(dāng)前階段較為適合我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的方法。雖然客戶信用評(píng)分系統(tǒng)沒(méi)有與預(yù)期損失率聯(lián)系,但通過(guò)系統(tǒng)對(duì)客戶的重要特征進(jìn)行綜合評(píng)估,依然能夠得到具有意義的結(jié)果,并能夠?yàn)榘l(fā)展內(nèi)部信用評(píng)級(jí)法打下基礎(chǔ)。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)借鑒國(guó)外先進(jìn)商業(yè)銀行的經(jīng)驗(yàn),根據(jù)客戶的重要特征,開(kāi)發(fā)適合我國(guó)情況的客戶信用評(píng)分系統(tǒng),并在具體運(yùn)用過(guò)程中,根據(jù)運(yùn)用結(jié)果對(duì)重要特征的標(biāo)準(zhǔn)值、權(quán)重進(jìn)行調(diào)節(jié),使之更切合實(shí)際情況。

2.加強(qiáng)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的收集。我國(guó)商業(yè)銀行的長(zhǎng)期任務(wù)是要收集消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)數(shù)據(jù),使客戶信用評(píng)級(jí)與預(yù)期損失率建立聯(lián)系。因此,我國(guó)商業(yè)銀行要盡快建立起一套消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng),通過(guò)該信息系統(tǒng),商業(yè)銀行可以隨時(shí)獲取消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)分布情況,如能根據(jù)要求顯示客戶不同特征及其對(duì)應(yīng)的損失率情況,能夠收集、匯總某個(gè)地區(qū)、產(chǎn)品以及某個(gè)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別等方面的貸款情況。經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的風(fēng)險(xiǎn)跟蹤與監(jiān)測(cè),一方面可以使商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)高損失率的客戶特征,并對(duì)這類客戶提高進(jìn)入門檻,減少商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn),另一方面,商業(yè)銀行擁有了一個(gè)比較長(zhǎng)時(shí)期的信用風(fēng)險(xiǎn)分布數(shù)據(jù)庫(kù),再根據(jù)這個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)應(yīng)用現(xiàn)代統(tǒng)計(jì)方法,就能夠形成我國(guó)商業(yè)銀行的消費(fèi)信貸信用風(fēng)險(xiǎn)模型,使我國(guó)商業(yè)銀行的客戶信用評(píng)級(jí)與預(yù)期損失率建立聯(lián)系,達(dá)到內(nèi)部評(píng)級(jí)法水平,并最終實(shí)現(xiàn)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的量化。

3.進(jìn)行消費(fèi)貸款組合管理。貸款組合管理是指銀行將消費(fèi)貸款按照其特點(diǎn)通過(guò)不同類型的組合,實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分散化和收益最大化。在發(fā)放消費(fèi)貸款以后,商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)貸款的種類、地區(qū)、客戶群、期限等進(jìn)行搭配,以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的匹配,同時(shí)根據(jù)不同種類風(fēng)險(xiǎn)的大小,適當(dāng)提高某類貸款比重,減少另一類貸款的比重,以實(shí)現(xiàn)消費(fèi)貸款組合的風(fēng)險(xiǎn)最低,收益最大。

4.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額。風(fēng)險(xiǎn)限額是指對(duì)借款人確定一個(gè)授信總額,該授信額度是某一客戶或某一類客戶群的最大貸款金額。我國(guó)商業(yè)銀行在缺乏相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)情況下,可以通過(guò)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)限額來(lái)分散銀行的消費(fèi)貸款風(fēng)險(xiǎn),防止對(duì)部分客戶或部分地區(qū)的貸款過(guò)大。風(fēng)險(xiǎn)限額可以對(duì)某一客戶設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額,或?qū)δ骋活惪蛻粼O(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額,或?qū)δ骋坏貐^(qū)、某類貸款設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額。

5.加強(qiáng)貸款授權(quán)管理。我國(guó)商業(yè)銀行具有多級(jí)機(jī)構(gòu),因此在業(yè)務(wù)開(kāi)展時(shí)要涉及到授權(quán)問(wèn)題。消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)是要建立科學(xué)的授權(quán)機(jī)制。在實(shí)際業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中,商業(yè)銀行有可能因?yàn)橄录?jí)行的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理水平低下而導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)過(guò)大或貸款損失增大,或因?yàn)閷?duì)下級(jí)行的貸款授權(quán)金額過(guò)大而導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)管理失控。因此商業(yè)銀行的貸款授權(quán)要因金額、因地區(qū)、因客戶、因貸款管理水平進(jìn)行差別授權(quán)。因金額授權(quán)是指對(duì)在一定金額以內(nèi)的貸款可以授權(quán)下級(jí)行審批,而超過(guò)該金額以上的貸款要向上報(bào)批。因地區(qū)授權(quán)是指要根據(jù)地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展程度和信用狀況進(jìn)行授權(quán),不同地區(qū)的授權(quán)金額存在差異。因客戶授權(quán)是指要根據(jù)客戶的信用評(píng)級(jí)進(jìn)行授權(quán),高信用等級(jí)的客戶可以授權(quán)下級(jí)行審批,而低信用評(píng)級(jí)的客戶即使金額較小也要向上報(bào)批。因貸款管理水平授權(quán)是指要根據(jù)下級(jí)行不同的貸款管理水平進(jìn)行授權(quán),貸款管理水平高、風(fēng)險(xiǎn)控制能力強(qiáng)的下級(jí)行貸款授權(quán)金額可以大一些,而貸款管理水平低、風(fēng)險(xiǎn)控制能力差的下級(jí)行授權(quán)金額則從嚴(yán)控制。

6.銀行消費(fèi)信貸部門與公司貸款部門要加強(qiáng)配合。我國(guó)住房市場(chǎng)的特點(diǎn)是消費(fèi)者主要購(gòu)買的期房,但住房按揭貸款卻在住房沒(méi)有完全建好前就已經(jīng)貸出,如果開(kāi)發(fā)商的開(kāi)發(fā)項(xiàng)目發(fā)生爛尾,銀行也要遭受損失。因此我國(guó)住房按揭貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)不僅包括住房消費(fèi)者的信用風(fēng)險(xiǎn),還包括對(duì)住房開(kāi)發(fā)商的信用風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)商業(yè)銀行的消費(fèi)貸款部門要與公司貸款部門加強(qiáng)協(xié)作,消費(fèi)貸款部門主要負(fù)責(zé)住房消費(fèi)者的信用風(fēng)險(xiǎn),公司貸款部門要負(fù)責(zé)住房開(kāi)發(fā)商的信用風(fēng)險(xiǎn),只有兩者的信用風(fēng)險(xiǎn)都被銀行認(rèn)可,才能批準(zhǔn)貸款。