隨著《個人債權及客戶證券交易結算資金收購意見》的，讓問題嚴重的金融機構破產，正式建立起誰向激勵機制相對完善、充分發揮市場約束作用的存款保險體系。已經成為呼之欲出的必然選擇。

所謂存款保險制度，是一個國家為了保護存款人的利益和維護金融秩序的穩定，過法律形式建立的⋯種在銀行因意外事故破產時進行債務清償的制度。說得簡單些，就是由各家存款性金融機構交納保費，一旦投保機構面l臨危機或破產，就由這家保險機構為存款人支付一定限度的存款。

到目前為止，我國沒有建立存款保險制度，但這并不意味著中國的金融機構不會破產。隨著中國金融改革不斷深入，金融機構“只生不死”漸成歷史，中國人民銀行副行長吳曉靈就曾多次表示，必須盡快解決金融機構所遇到的問題，讓困難重重的金融機構破產，這樣可以確保國家金融體系的穩定。從實踐層面來看，1998年6月21日，國家關閉海南發展銀行，在此之前的公眾擠兌已經相當頻繁。國家為此曾緊急調撥34億元人民幣抵御風險，后來義由工行托管其全部資產負債，由于公眾對工行背后國家信用的信任，危機才沒有繼續蔓延。

從近幾年我國金融機構市場退出的實踐看，中央政府對所有銀行存款提供擔保，國家事實上承擔了對銀行存款的保險責任，這助長了各銀行不注重貸款風險的作風。在對金融機構實施市場退出的過程中，中央銀行和地方政府承擔退出機構的債務清償：對個人債務實行全額償付；機構債權人只能參與退出機掏支付個人債務之后的剩余財產清盤。這種做法對保護個人利益、維護社會穩定曾起過一定的積極作用。但隨著經濟金融改革的不斷推進，其嚴重弊端也不斷暴露出來，必須盡快轉變。

首先，國家動用財政資金全額補償金融機構的個人債務缺乏公平公正，會引發巨大的道德風險，易于鼓勵或誘發金融機構的惡意經營。

第二，隨著市場經濟體制的逐步建立，金融機構股權的多元化，金融機構中外資、民營資本逐步增多。當這些機構發生支付危機時，由國家出面拿納稅人的錢去補償，無疑是一種角色錯位。

1、基本原理

1.1精算現值與精算等價原理

保險實務中，純保費與理賠額的發生通常不會在同一個時間點上，應該將兩者放在同一個時間點上進行比較。一般將純保費與理賠額折現到保單(policy)生效這個點上。這樣，對純保費和理賠額的比較就不能單純的看其數額的大小，還要看資金的時間價值，保險標的物的死亡時間。為了解決這個問題，于是我們引入精算現值。精算現值與通常的資金現值的不同之處在于前者考慮了標的物死亡概率。收入(純保費)與支出(理賠額)在保單生效時的精算現值相等就是所謂的“精算等價原理”，純保費就是運用精算等價原理來計算的。

1.2布朗運動與隨機利率模型

傳統的精算理論都是假定利率是固定的。這往往與事實不符，因為利率是具有隨機性的。在保險實踐中，由于利率的隨機變動產生的風險，對保險公司而言是相當大的。

根據概率論中的大數定律，由于標的物“死亡”的隨機性產生的風險可以通過出售大量的保單來分散，但由于利率的隨機性產生的風險則不能通過這種方式來分散，且利率風險只存在于保險公司一方。嚴重時，甚至可能導致保險公司破產。

一、關于何種養老保險模式更有利于經濟發展的爭論

實行何種養老保險模式能更好地促進經濟發展，在國內外存在廣泛的爭議。美國的一些學者認為，現收現付的養老保險制度，有可能減少個人儲蓄，這被稱之為養老社會保險對個人儲蓄的“擠出效應”。由于個人儲蓄的減少會降低國民儲蓄率，養老社會保險就會產生對于一國經濟發展的不利影響。最先提出這一點的是著名經濟學家費爾德斯坦。他指出：養老社會保險可以從兩個方面影響個人儲蓄：一是政府以現收現付的方式向退休職工提供養老金的承諾會產生一種“資產替代效應”，即年輕職工會把政府提供的養老金承諾視為自己的一種隱性財富，是個人養老儲蓄的一種替代品，從而減少自己在工作期的退休儲蓄。二是養老社會保險可能誘使人們提前退休，而提前退休意味著工作期的縮短和退休期的延長，這將要求人們在工作期要有一個較高的儲蓄率。這被稱為“退休效應”。養老社會保險對個人儲蓄的凈效應，取決于上述兩個方向相反的效應的力量對比。如果資產替代效應大于退休效應，個人儲蓄就要減少；如果退休效應強于資產替代效應，則個人儲蓄還可以增加。據他估汁，在1929—1971（不包括1941—1946）年間，美國的現收現付制使儲蓄率降低了大約50％，井由此使資本存量與沒有社會保險制度時相比減少了38％。o）但是，一些學者并不贊成費爾德斯坦的觀點。如諾曼·B·特爾認為，即使人們會把政府提供的養老金看成是他們私人退休儲蓄的一種替代品，但他們也會意識到這種養老金的領取是以他們工作報酬的等量削減為代價的。而且，人們的退休收入目標不是固定。因此，現收現付的養老制度并不一定對私人儲蓄產生系統的影響。

對于積累制，不少經濟學家認為，它可以提高國民儲蓄率。但美國經濟學家亨利·艾隆認為：儲蓄積累式的養老“社會保障也許可以促進儲蓄，提高經濟增長，但這個結果卻并不一定發生。老百姓也許會通過養活其他形式的儲蓄來抵消部分或全部積累的儲蓄。政府可以通過大量亦字或者減少政府運行的結余來抵消部分或全部儲蓄積累。由于建立社會保障儲蓄的成本很高，國有企業也許會減少對自身的投資?！痹?999年9月世界銀行主辦的“老年保障新思路研討會”上，彼得·奧格薩和世界銀行首席經濟學家約瑟夫·斯蒂格利茨發表了突破性的論文（養老社會保障制度的十個謬論），對個人賬戶從十個方面系統提出了質疑，其中包括對“個人賬戶制增加國民儲蓄”、“在個人賬戶制下的回報比較高”的質疑。若從儲蓄的角度證明積累制比現收現付制更有利于促進經濟增長，必須證明積累制能夠帶來更高的儲蓄率；更高的儲蓄能夠成功地轉化為投資；投資能夠有效地促進產出。正如鄭秉文指出：這三個環節中沒有一個環節是必然成立的。

從實證檢驗的情況看，各種觀點似乎都可以得到一些實證材料的支持。例如，據了解，新加坡年輕職工中約有40％的人沒有多少銀行存款，原因是新加坡政府實行完全積累的養老保險，雇主和職工分別按工資總額的20％繳納費用。實行在這種強制儲蓄后，許多年輕職工沒有多少收入供自愿儲蓄。但是，有材料表明，智利在改現收現付的養老制度為完全積累的養老制度后，國民儲蓄事由1976—1980年的16.7％提高為1994.年的26.6％。

二、不同經濟條件下養老保險制度對經濟發展的影響

我們認為，養老社會保險制度對經濟發展的影響，離不開特定的經濟條件。考察養老保險制度對經濟增長的影響，不僅要分析養老社會保險制度內部的結構，還必須分析它所處的外部條件。依據總需求與總供給的對比關系，現實經濟可以分為兩種基本類型：一種是需求約束型經濟，其基本特征是社會總需求不足，而總供給相對過剩；另一種是資源約束型經濟，其基本特征是社會總需求過剩，而總供給不足。經濟條件不同，養老保險制度對經濟發展的影響就不同。

[關鍵詞]信托保險；保險資金；運用渠道；產品設計；服務創新；資源共享

[摘要]同為現代金融體系的重要組成部分，信托和保險存在著優勢互補、互動發展的關系，在信托、保險快速發展的新形勢下，一方面信托未作為保險投資渠道而得到重視和利用，另一方面保險業面臨著拓寬資金運用渠道的當務之急。應將信托納入保險資金運用渠道，促進保險資金運用多元化，加速保險公司投資業務的發展；根據保險資金的性質特點和運用原則，靈活設計信托產品，為信托贏得資金來源；根據信托業發展需要，開發新的保險產品，開辟新的保險市場，推動保險服務創新；加強信托、保險金融服務融合，實現優勢互補、資源共享。

一、從信托業、保險業的職能看，信托業和保險業存在著優勢互補、互動發展的關系

目前，在成熟的市場經濟國家，隨著市場經濟的發展、契約關系成熟、商業信用乃至貨幣信用的發展，以及分工的日益精細繁復，信托得到了蓬勃發展。保險公司既是風險保障的提供者，又是金融資產的管理者。在創新和國際化的大環境中，各金融機構業務全能化、綜合化，積極開發新產品，信托適應性強，靈活多樣，富于彈性，保險公司管理著全球40％的投資資產，保險和信托存在著密切的互動關系。美國的信托業經歷了起源于保險業，后逐步推廣發展成為商業銀行兼營信托業為主的信托模式的發展歷程，目前金融信托業已成為金融業的一個重要組成部分。美國的信托機構可成為聯邦儲備委員會和聯邦存款保險公司的成員。在美國，保險公司是資產證券化交易市場上的重要機構投資者，并通過本身的風險管理的專業能力，以抵押貸款信用保險為資產證券化增強信用。美國的保險公司通過創立或加入共同基金、不動產信托投資公司等多種信托方式拓展投資渠道，如投資不動產信托（REIT）不向美國聯邦當局交納所得稅，同時必須將其收入的90％分配給股東，美國許多州也對REIT豁免交納州所得稅，REIT與債券、股票的相關性均很低，有利于降低整個投資組合的風險。日本1996年的金融改革取消了銀行、證券、信托子公司的業務限制，允許信托銀行發行金融債券，允許壽險、財產險以及保險業和其它金融業相互滲透，取消保險公司資產運用限制，放寬保險商品設計限制，廢除養老金“532”資產運用限制，放寬證券投資信托資產運用限制，人壽保險公司可以作為形成財產基金信托的受托人，日本已經進入了“信托時代”，信托的金融功能和財務管理功能均得以充分發揮，信托業務蓬勃發展。英國的投資型保險是將終身險、養老險、定期險及年金金額與投資信托基金的市價連接起來，英國壽險公司通過與既有的投資信托公司合作、與既有的投資信托基金的管理公司合作，共同創設投資信托基金，自行創設投資信托公司自行管理等方式進入單位連接保險市場。由于英國是投資信托的發祥地，投資型保險順利發展，投資型保險保費占總壽險保費比例達到50％。

三、加強信托保險的互動發展是中國信托業、保險業發展的現實需要

改革開放以來，我國保險業保持30％以上的增長速度，初步形成了國有、民營和外國資本共同參與的保險市場體系，保險業在國民經濟中的地位不斷提高，發揮的作用越來越大。隨著保險業務的快速發展，可運用的資金不斷增加。截止2003年底，我國保險資金運用余額已達8739億元，預計到“十五”期末，保險資金運用余額將達到10000億元。近年來，保險資金運用渠道逐步拓寬，如允許保險公司購買中央企業債券、參與同業拆借市場的回購、投資證券投資基金、辦理大額協議存款等。根據保監會網站提供的統計數據，2003年我國保費收人為3880.4億元，截止2003年6月底，銀行存款為3576.3億元，國債投資為1262.5億元，證券投資基金投資為365.8億元，資產總額達7782.6億元。由于保險投資體制不完善，資金運用率普遍偏低。從現有的保險投資結構來看，目前保險資金仍以銀行存款為主，占保險資金運用額的一半以上，其次是國債，其它為投資證券投資基金、金融債券、企業債券等。而銀行存款中人民幣大額協議存款占72.1％，由于協議存款的利率大幅度下調，使保險業的資金收益下降。由于受資本市場的影響，保險業2002年證券投資基金的收益率是負21.3％，從而使保險業的資金運用率由2001年的4.3％下降到2002年的3.14％。在保險業快速發展的新形勢下，保費收入的快速增長與保險資金運用渠道狹窄之間的矛盾日益突出。保險業的發展面臨著如何拓寬資金運用渠道，在保證資金安全性、流動性的前提下，提高資金盈利能力的問題。

在當今許多市場經濟國家中，企業為職工舉辦的私人養老保險與政府舉辦的養老社會保險和職工自己進行的個人養老儲蓄一道，構成了老年經濟保障的三大支柱。這種老年經濟保障不完全依賴于國家，而是由國家、企業和個人共同參與的多層次養老制度，也是我國今后的發展方向。最近，國務院在《關于深化企業職工養老保險制度改革的通知》中就明確指出：“國家在建立基本養老保險保障離退休人員基本生活的同時，鼓勵建立企業補充養老保險和個人儲蓄性養老保險。企業按規定繳納基本養老保險費后，可以在國家政策指導下，根據本單位經濟效益情況，為職工建立補充養老保險。”為了使我國企業補充養老保險制度今后能夠順利發展，我們應當借鑒國外的一些成功經驗。由于西方國家的企業補充養老保險制度發展很快，制度也比較成熟，所以本文著重對西方國家的企業養老保險制度加以介紹。

一、國外企業養老保險計劃的舉辦萬式

企業養老保險又稱雇員養老金計劃、是企業為本單位職工舉辦的一種福利項目。目前在西方國家，企業舉辦養老保險已十分普遍，舉辦的方式通常有以下三種：

1、“直接承付”，又稱“自身保險”，即企業直接承擔向本企業退休職工支付養老金的責任、“直接承付”法可以采取基金式和非基金式兩種方式?；鹗骄褪瞧髽I為今后向退休職工支付養老金而事先積累一筆基金。這種積累可以采取“內部積累法”，即把積累的養老基金留在企業的帳面上；也可以采取“外部積累法”，即企業把為職工積累的養老基金單獨存放在企業以外的金融機構。為了防止企業在發生財務困難時挪用企業積留的養老基金，一些國家規定，直接承付養老計劃不得采用“內部積累法”。例如日本，企業為職工積累的養老基金通常是放在信托銀行，從而為信托銀行開辦養老金信托業務創造了條件；在德國，企業的養老儲備基金主要存放在“特別保障基金”中，該基金具有投資公司的性質，可以使企業的一部分養老基金投資到資本市場。非基金式企業養老保險計劃是指企業不事先積累基金，而當養老金支付責任發生時，企業從當期收入中直接支付。非基金式養老計劃的最大問題是一旦舉辦企業破產，其職工應享受的養老金將面臨風險。為了解決企業破產時養老金的支付問題，一些企業組建了互助協會或互助基金會，以互保的辦法預防企業破產時養老金的支付風險。直接承付養老計劃目前在歐洲一些國家比較流行。

2．對外投保。即企業代表職工與保險公司簽訂保險合同，企業職工的養老責任由保險公司承保。由于在這種方式下企業養老金的支付風險轉移到了保險公司，因而它可以克服“直接承保”方式下沒有第三方承擔支付風險的缺點（但這時企業繳納保險費所形成的保險基金也不能由企業直接使用）。在對外投保方式下，企業和職工向保險公司繳納保費，保險公司可以采取“個人保單安排”和“團體養老金計劃”向受保人提供保險。美國、英國。日本等國的企業多是采用對外投保方式實施企業養老計劃。例如，1988年，美國人壽保險公司管理的養老基金資產已達6280億美元，與獨立的養老基金會擁有的資產之比為1：2．6；在英國，該比例為1：4.7，保險公司管理的養老基金資產為1000億美元。

3．通過參加養老基金會向職工提供養老保險，即企業委托一個具有獨立法人地位的信托基金來辦理其養老金計劃。養老基金會是一個獨立的、非盈利性實體，它一般吸收同行業的企業加入。在許多國家，養老基金會的成員地位是強制的，即一個企業如果要通過養老基金會舉辦企業養老保險，則必須加入某個特定的養老基金會，企業沒有選擇的余地。但也有一些國家例外。如英國法律規定，強制一個企業成為某個養老基金會的成員是非法的。養老基金會的受托管理機構一般由成員企業的雇主或工會代表選舉組成，其職責是雇用基金管理者以及雇用負責收取保費和支付養老金的私人管理公司，養老基金會本身并不直接提供以上服務。目前這種通過私人養老基金會的方式舉辦的企業補充養老保險在英、美等國比較普遍。

內容提要:我國中小企業面臨的貸款困境嚴重制約了其發展，本文從與傳統的解決中小企業貸款困境的方法完全不同的全新視角出發，擬通過開發一種中小企業貸款信用保險的新險種來降低中小企業信貸市場上的信息不對稱，改善中小企業信貸市場上的資信信息甑別機制，從而降低商業銀行貸款面臨的信用風險，通過優化中小企業貸款融資的外部環境來促進我國中小企業的發展。

一、我國中小企業的經濟貢獻及其貸款困境

目前，我國中小企業數量占企業總數的99％，工業產值占60％，實現利稅的40％和出口額的60％，中小企業安排就業占75％，提供新增就業機會占80％以上。此外，中小企業由于規模小，管理層次少，經營靈活，比較適宜創造性勞動及創業。作為科技成果孵化、轉化的搖籃的高科技中小企業的發展，對推動新科技革命的發展、新興行業和部門的創建以及整個社會經濟的發展起著開拓性的作用，在提高勞動生產率，促進我國經濟增長方式的集約型轉變方面的作用不可替代。經濟的發展越來越凸現出中小企業在經濟增長、降低失業率、保持社會穩定等方面的重要作用。

促進中小企業發展已成為各國政府經濟工作的一個重點，我國己逐步按市場經濟的要求制定了一些促進中小企業發展的法律法規，為中小企業的發展提供日益公平的外部環境。但受多種因素影響，我國中小企業發展還存在很多困難，資金短缺是普遍存在的制約中小企業發展的問題之一。資金不足致使中小企業新產品開發資金投入不足、市場開拓力度不夠、信息獲取條件有限、難以吸引優秀人才、固定資產難以更新等一系列問題，這在很大程度上增加了中小企業的經營風險。因此，解決資金問題是促進我國中小企業發展的關鍵。

二、中小企業貸款信用保險的作用與意義

中小企業貸款信用保險是保險公司通過保險的方式保證債務人債務的履行及保障債權人實現債權的一種措施和手段。其基本職能是通過保險的方式為中小企業與金融機構之間架起一座信息橋梁，緩解中小企業貸款難和金融機構對中小企業惜貸的現狀。因而，開發貸款信用保險是解決中小企業融資難的重要而有效的途徑。

這兩年，隨著國家醫療制度的改革，加大了個人負擔的比例，再加上我們國家人口開始步入老齡化，已經有越來越多的人開始尋求商業保險的庇護。但是我發現，現在保險公司提供的醫療險都是一些重大疾病保險。雖然也有一些住院和意外傷害的醫療附加險，但也僅僅只是附加而已。

難道醫療保險真的就不能脫離開“重大疾病”和“住院”的字眼嗎？百姓醫療門診、日常疾病方面的保險需求量最大也最迫切，但是為什么在保險公司那里卻不能夠像國外那樣提供相關的險種服務？據我了解，大致原因有三方面：

1.大眾習慣難改。中國的百姓已習慣實行了幾十年的公費醫療，一時間難以迅速接受必須自己付費的商業醫療保險。就連壽險投保，都有很大的阻力，涉及到醫療險，更是困難重重。

2.醫保改革遲緩為大眾提供滯留空間。國家的醫療改革雷聲大、雨點小，執行起來總是慢半拍，喊到今天，企業的、政府部門的醫療體制仍沒有多大變化。由于沒有政策的保障，企業迫于各種壓力，也不愿去碰這個敏感地帶。

3.保險公司人才、服務都有待細分和強化。由于保險公司缺少了解醫療的專業人才，不了解大眾需求，就使得在制訂險種方面只是借鑒國外壽險公司的險種來套中國的實際，只推一些風險性較小的險種來投向市場。而重大疾病保險，從嚴格意義上來說，應該不能劃歸為醫療保險的范疇，它完全是按照壽險的賠付原則進行理賠的。

從以上分析可以看出，只有政府、企業、醫療部門、保險機構等協同作業，才能夠使得老百姓盡快享受到“無微不至”的保險服務。如果保險公司與醫療機構的合作關系難以建立，由于保險公司的人力和財力有限，就目前已銷售的醫療險種來說，已讓保險公司不堪重負了，完全是一種無利經營，再增加普通的門診醫療，勢必會加大保險公司承保的風險。因此，推行商業醫療保險的前提應是社會各方攜起手來，首先改革目前的就醫體制，如果醫療體制得不到根本改善，那么商業醫療保險的發展就要受到嚴重影響。

摘要：我國是一個農業大國，農村人口占全國總人口的80%以上，其中60歲以上的老人已達8000多萬，占農業人口的9.1%.據預測，到下一個世紀的二三十年代，我國老齡人口將上升到總人口的23%左右，到那時候我國將成為一個負擔沉重的老齡型國家，給社會的經濟發展將帶來一系列的矛盾。隨之而來的贍養矛盾也會日益突出，如不未雨綢繆，將嚴重阻礙社會的發展，影響社會文明和社會穩定。因此，農村社會養老已成為擺在各級政府面前的一個重大社會現實問題和事關全局、迫在眉睫的戰略任務。

關鍵詞：農村社會養老保險農業大國

一、家庭養老現狀及老人心態

隨著市場經濟的發展和價值觀念的變化，家庭養老面臨著嚴重的挑戰。

1995年，針對農村的養老問題，我們在富平縣進行過一次百戶家庭養老現狀調查，結果表明農村家庭在養老問題上，子女孝敬老人或基本能履行贍養義務的占44%，在贍養問題上爭爭吵吵、有分歧、有矛盾的或盡贍養義務有困難的占36%，不盡贍養義務的占17%，因贍養問題引起糾紛、告狀訴訟的3%.以上情況說明，幾千年遺留下來的“養兒防老”的家庭保障體系已難以適應社會發展的需要。隨著人們生產和生活社會化程度的不斷提高，以家庭養老為主、社會養老為副的農村養老現狀，逐步地要發展到以社會養老和靠自身的積累養老為主，家庭養老為補充的社會化養老趨勢上來。據調查，出現這些現象的主要原因是：1.改革開放以來，人們的價值觀念和道德觀念發生了一系列的變化，青年婚后即與父母分家另立門戶已成為普遍現象。這一方面有利于培養其獨立創業意識，另一方面也使贍養孝敬老人意識逐漸淡薄。2.隨著農村產業結構和商品經濟的發展，土地不再是維系家庭的主要生產對象，一些青壯年從事商業和工副業，常年在外打工，甚至“樂不思蜀”，也給身在農村的老年父母的生活帶來了一定的困難。1996年筆者在華陰市檢查工作時，對官北鄉青山等三個村，以“你認為目前最迫切需要解決的問題是什么”進行問卷調查，結果是：有87%的農民普遍關注的是養老問題，其次是醫療問題。3.隨著人類壽命延長，獨生子女通婚，造成一對夫婦，上養四個老人，下養一個孩子的家庭單元結構（亦稱4—2—1結構），使家庭經濟上難以負擔，生活照料、精神撫慰更難以顧及。

市場經濟發展和價值觀念的變化也帶來了農村老人心態的變化。由于年老多病，貢獻愈來愈小，老人在家庭中地位隨之受到削弱。經濟支配權利十分有限（有支配權的僅占17%，無支配權的占46%），加之，醫療費用的上漲和家庭承受能力之間的矛盾，因而老人在家中得不到應有尊重，甚至受到岐視或虐待。很多老人自卑感增加，自認為“老了、不中用了”，“活著是多余的”。他們看不到自身的價值，感嘆晚年的凄苦，失去生活信心，消沉憂郁，性情孤癖，同時又怕活著無人養，病了無人醫，不能動彈，無人侍候。

摘要：在對青口鎮養老保障現狀進行相關調查研究的基礎上，青口鎮家庭養老、土地養老和集體養老三種模式保障功能被嚴重弱化，老年人生活狀況不容樂觀；同時，從勞動力流動、政府職能缺位及社會保險缺失三方面分析了養老困境的成因；并較充分考慮制度實施對象范圍、籌資及給付、基金管理運營等，對青口鎮農村社會養老保險模式進行了探討和研究。

關鍵詞：青口鎮；養老保障；農村養老保險；模式

青口鎮地處閩侯縣與長樂市接壤地帶，是農村地域依賴工業發展而逐漸實現城鎮化的典范。隨著工業用地規模的急劇擴大，該鎮出現了許多失地農民群體，農村老年人生活保障亟待解決。

一、青口鎮養老保障現狀

1.家庭養老：所謂家庭養老，即以家庭為單位，由家庭成員主要是年輕子女或孫子女贍養年老家庭成員的養老方式，主要內容有經濟上供養，生活上照料和精神上慰藉三個方面。據調查，青口鎮每百個農戶中就有60戶是子女和老人住在一起的情況，75%以上的老年人主要由子女照料，[ZW（DY]第一階段研究成果.他們走上的生活路——青口鎮家庭收入與老年人保障狀況的調查。[ZW）]家庭養老依然是青口鎮地區最主要的養老方式。隨著社會轉變和經濟轉型，該鎮家庭養老保障功能愈顯弱化，具體表現在經濟供養上，家庭收入一般先滿足小孩的生活、教育支出等需求，再滿足青年夫婦自身的基本需求，之后才會考慮到老年人的生活需求，老年人在現代小型化、核心型家庭中經濟供給凸顯邊緣化傾向；在生活照料方面，約57%的子女因外出務工，不?；丶业仍驘o暇照顧老人，其中33%的子女還把孩子和家中家務留給老人，①老人生活負擔沉重；在精神慰藉方面，因子女思想價值觀念的變化和對新的生活方式的追求使得老人與子女之間缺乏感情交流，其精神慰藉難以實現。

2.土地養老：土地在農戶家庭生產經營活動中始終扮演著生產資料和生活資料功能的雙重角色，是農民養老的主要基礎和經濟支柱。近幾年來，青口鎮工業化規模急劇擴大，在各類工業輻射范圍內的村莊（宏四村、宏三村、農光村和付竹村等），農民耕種的土地幾乎全部被征用。許多農民頓時成為“務農無地，上班無崗，低保無份”的“三無”群體。絕大部分老年人因脫離土地而失去創造收入的機會，生活上對外界貨幣性供給的依賴性增強，經濟上供養來源缺乏穩定性且隱藏風險。截至2006年，青口鎮工業投資開發區規劃用地面積1000公頃，[ZW（DY]閩侯縣青口投資區管委會。申請保留開發區基本情況表，2005。[ZW）]全鎮約70%的耕地、園林或草地將都被征用。按該鎮農村各類土地年平均經營收入1.033萬元/畝[ZW（DY]青口鎮農村經濟收益分配統計表（1-1）農村經濟基本情況統計表（5-1）2007-01-01。

摘要:養老保險金是絕大部分人在晚年時期的基本生活保障,而對處于社會中弱勢地位的犯過罪的人尤其如此。犯過罪的人包括以監禁方式執行的服刑人員、以非監禁方式執行的服刑人員和服刑完畢的刑釋人員,他們的養老金被全部或部分地予以剝奪,也即在養老保險制度中他們遭到了社會排斥。這種社會排斥合法不合理地客觀存在著,不利于罪犯的教育改造、社會的秩序穩定、人權的社會保障以及法治的建設發展。我國養老保險制度中對犯過罪的人的這種社會排斥,對犯過罪的人是一種非刑罰懲罰,并且是一種過量的懲罰,從而導致與現代刑法中“罪刑相適應”原則的理念的背離。

關鍵詞:犯過罪的人;養老保險;社會排斥;非刑罰懲罰

“由于自然法則的支配,人總是要老的。個人的勞動能力,總是隨著年齡的增長而逐漸減退。在自然法則面前,所有人都面臨兩種可能性:一種是早期死亡,使他掙錢謀生的生涯縮短,而他的遺屬則處于無人供養的狀態;另一種是活到晚年,直到他掙錢謀生的能力完全喪失,并將其終身的儲蓄花光。如果他在勞動和工作期間沒有任何儲蓄或儲蓄很少,他的余年就將難以為繼。”［1］而現代社會隨著科學技術的發展、生產力的提高、物質資料的豐富、人口的增長,老年化所導致的養老問題已成為一個全球性的社會問題,世界各國都給予了高度重視。我國從家庭養老到單位養老再到社會養老的發展歷程中,養老保險制度的改革也一步一步地得以深入。但是,在現有的養老保險制度中對犯過罪的人的養老保險的規定是否公正合理?這是一個值得探討的課題。

一、對幾個相關概念的說明

何謂懲罰?無論在理論上還是在實踐中,都存在著很大的爭議。筆者比較贊成王立峰對懲罰的界定,并在此基礎上展開以下的論述。即“懲罰是享有權利的主體依據一定的理由對違反規則的人施加的一種公認的不利后果”［2］。根據刑法理論,刑事責任是犯罪的法律后果,承擔刑事責任的方式,也即對犯罪人的懲罰,在我國的《刑法》中主要有以下幾類。第一,刑罰。這是犯罪人承擔刑事責任最常見、最基本的一種方式。“刑罰是刑法規定的由國家審判機關依法對犯罪人適用的限制或剝奪其某種權益的強制性制裁方法。”［3］即特指管制、拘役、有期徒刑、無期徒刑、死刑和罰金、剝奪政治權利、沒收財產以及驅逐出境(對犯罪的外國人)九種。第二,非刑罰制裁措施?！缎谭ā返?7條的規定:“對于犯罪情節輕微不需要判處刑罰的,可以免予刑事處罰,但是可以根據案件的不同情況,予以訓誡或者責令具結悔過、賠禮道歉、賠償損失,或者由主管部門予以行政處罰或者行政處分?！钡谌?單純宣告有罪。如《刑法》第67條規定:“……對于自首的犯罪分子,可以從輕或者減輕處罰。其中,犯罪較輕的,可以免除處罰。”這種方式由于對犯罪行為的否定評價和對犯罪人的譴責,從而引起對犯罪人在生活、名譽上公認的不利后果,因而實質上也是一種懲罰。第四,轉移處理。這是一種特殊的承擔方式,即《刑法》第11條的規定:“享有外交特權和豁免權的外國人的刑事責任,通過外交途徑解決”。而本文所說的“非刑罰懲罰”,更強調的是《刑法》規定的懲罰之外的懲罰,也即以上四類懲罰之外的懲罰。

我國《刑事訴訟法》第12條規定:“未經人民法院依法判決,對任何人都不得確定有罪?！币虼?本文所說的“犯過罪的人”,是指經人民法院依法判決確定為有罪或者曾經確定為有罪的人。這里既包括正在服刑的犯罪人,也包括服刑完畢的刑釋人員。至于服刑的方式則既可以是監禁服刑也可以是非監禁服刑。