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篇1

美國存款保險制度 銀行業(yè)危機(jī)促使存款保險制度大規(guī)模建立。存款保險制度與銀行法規(guī)、中央銀行最后借款人制度一起構(gòu)成了國際上公認(rèn)的金融安全網(wǎng)。美國1933年通過立法，成為第一個建立存款保險制度的國家，此后存款保險制度逐漸得到國際認(rèn)可，并得到大規(guī)模發(fā)展。截至XX年3月，世界上共有111個國家建立了顯性存款保險制度。1960年之前美國是世界上唯一建立存款保險制度的國家，1961年印度成為第二個建立存款保險制度的國家，而存款保險制度得到國際認(rèn)可并大規(guī)模建立則在20世紀(jì)90年代以后，與世界銀行業(yè)危機(jī)次數(shù)相關(guān)性較強(qiáng)。80年代各國銀行所統(tǒng)計的嚴(yán)重系統(tǒng)性銀行危機(jī)達(dá)到45次，90年代全球爆發(fā)了63次嚴(yán)重的銀行危機(jī)。與此對應(yīng)，1990年只有34個國家建立存款保險制度，XX年達(dá)到71個國家，增長209%。進(jìn)入21世紀(jì)，陸續(xù)有32個國家建立存款保險制度，在XX年金融危機(jī)后建立存款保險制度的國家數(shù)目占這些國家數(shù)的44.1%。

目前美國的存款保險由美國存款保險公司(fdic)統(tǒng)一運作和管理，1950年《銀行法》賦予其相對獨立法律地位，直接對國會負(fù)責(zé)。美國實行強(qiáng)制與自愿結(jié)合的存款保險制度，用以降低銀行的逆向選擇對存款保險制度的不利影響。由于參保銀行相比未參保銀行有更好的競爭優(yōu)勢，目前大部分存款機(jī)構(gòu)，包括國民銀行、州注冊銀行、住房儲蓄銀行、儲蓄協(xié)會、外國銀行在美分支機(jī)構(gòu)都加入了存款保險。存款保險涵蓋了大部分的存款品種，但對于股權(quán)、債券、互助基金、生命保險、年金、市政債券、保管箱、國債以及國庫券等不予保障，對本國銀行的國外分支也不予保障。聯(lián)邦存款保險公司按賬戶確定保險限額，每個存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)按同一類型賬戶合并計算的存款保險限額為25萬美元，并可隨著經(jīng)濟(jì)形勢及通貨膨脹進(jìn)行調(diào)整。

自1934年建立fdic后，1980年之前是存款保險制度平穩(wěn)發(fā)展的時期。1981年以后，隨著美國金融改革的深入與銀行業(yè)發(fā)展，存款保險制度進(jìn)行了多次改革。這些改革包括不斷提高存款保險限額以應(yīng)對經(jīng)濟(jì)發(fā)展與通貨膨脹、采用風(fēng)險差異費率以減少道德風(fēng)險的產(chǎn)生、確立存款保險基金儲備比例的浮動區(qū)間以緩解周期性危機(jī)壓力、擴(kuò)大存款保險限額、返還保費減少銀行負(fù)擔(dān)以及進(jìn)一步擴(kuò)大fdic監(jiān)管與處理銀行的權(quán)力。美國聯(lián)邦存款保險公司多年來的運作實踐證明這一模式基本上實現(xiàn)了維護(hù)金融系統(tǒng)穩(wěn)定和保持公眾信心的目標(biāo)，成為其他國家設(shè)計存款保險制度的樣本。

fdic具有明顯的監(jiān)督管理職能。美國存款保險最大特點在于fdic具有強(qiáng)大的監(jiān)管職能，fdic目前是州非聯(lián)儲成員銀行的主監(jiān)管者，同時是所有參加存款保險的銀行與儲貸機(jī)構(gòu)的輔監(jiān)管者。

存款保險制度有效降低了銀行倒閉數(shù)量。20世紀(jì)20年代，美國每年平均倒閉銀行500家左右，“大蕭條”使得銀行倒閉數(shù)在30年代初上升為XX家。1933年銀行倒閉數(shù)達(dá)到3000家左右，同年聯(lián)邦存款保險制度建立，有效提供了銀行救助，降低了銀行倒閉數(shù)量。在最初的XX年里，美國每年倒閉的銀行大約有50家;其后從1945年—1980年，平均每年只有5家左右銀行倒閉。

篇2

利率浮動空間可能更大

從各國的經(jīng)驗來看，利率市場化往往導(dǎo)致更加激烈的市場競爭，由此市場存款利率上升，貸款利率下降，商業(yè)銀行利潤空間被擠壓。為了防止出現(xiàn)銀行不良貸款增多和資產(chǎn)貶值帶來的擠兌危機(jī)，各國一般都會建立存款保險制度。

中國央行去年6月開始打開存款浮動區(qū)間，開閘利率市場化，當(dāng)然不能讓各銀行挾帶著廣大儲戶光著膀子沖鋒陷陣。央行于2012年6月7日宣布，從6月8日起，金融機(jī)構(gòu)存款利率浮動區(qū)間的上限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的1.1倍。存款利率市場化改革正式啟動。以10萬元一年定期存款為例，央行目前基準(zhǔn)利率為3%，利息為3000元；而銀行執(zhí)行上浮10%政策，儲戶一年的利息收入將達(dá)到3300元。

一石激起千層浪，消息一出，銀行迅速劃分為三個陣營：國有大型商業(yè)銀行（工、建、農(nóng)、中、交、郵儲）、股份制商業(yè)銀行和區(qū)域性銀行。其中，國有大型商業(yè)銀行網(wǎng)點密集，存款資源相對豐富，在一定程度上保持攻守同盟，如一年期以下定期存款利率上浮比例均不到10%的上限，而是在8%附近。存款資源歷來稀缺的股份制商業(yè)銀行對存款爭奪較為激烈，對于一年期以下定期存款利率上浮到頂。城商行、農(nóng)商行、農(nóng)信社等區(qū)域性銀行由于業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)張的沖動，也在第一時間選擇了所有期限存款利率上浮到頂?shù)募みM(jìn)策略。

隨著攬儲價格戰(zhàn)的持續(xù)，一些銀行迫于存款壓力，也出現(xiàn)改換陣營的情況。今年，交通銀行將所有期限存款利率上浮比例上調(diào)至10%。而此前，該行與四大行保持一致的存款定價策略，即一年期定存利率上浮0.25個百分點（而非上浮到頂?shù)?.30個百分點）。另外，也有中小銀行對于客戶的“身家”進(jìn)行區(qū)別定價。

利率價格戰(zhàn)愈演愈烈，并有更加激烈之勢。隨著國內(nèi)金融市場競爭逐漸激烈，更多的銀行開始偏重于風(fēng)險加大的中小企業(yè)貸款等業(yè)務(wù)，如此一來，“大而不倒”的國內(nèi)商業(yè)銀行也可能會出現(xiàn)倒閉的可能。

中央財經(jīng)大學(xué)中國銀行業(yè)研究中心主任郭田勇認(rèn)為，在銀行利率市場化進(jìn)程中，如果存款保險制度繼續(xù)缺失甚至不完善，那么，不是有些中小商業(yè)銀行因為儲戶缺少安全感，使之存款過少而無法生存下去；就是有些膽大妄為的銀行以高利吸引儲戶而過度投機(jī)，造成商業(yè)銀行風(fēng)險約束機(jī)制弱化，弱化了市場約束。

近日國務(wù)院相關(guān)金融工作會議上還提出，要讓更多的民間資本和民營金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行業(yè)，如果沒有存款保險制度，民間資本和民營金融進(jìn)入銀行業(yè)可能存在較大的后顧之憂，儲戶也未必放心在這些銀行存款。

可以預(yù)見的是，建立存款保險制度之后，商業(yè)銀行間的差異化將更加明顯，利率市場化的進(jìn)程加快，未來存貸款利率的浮動空間將遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于目前。

不過，也有專家擔(dān)憂，如果只是負(fù)責(zé)為商業(yè)銀行的風(fēng)險埋單，存款保險制度會助長后者的道德風(fēng)險。復(fù)旦大學(xué)金融研究中心主任孫立堅表示，大多數(shù)國家和地區(qū)的存款保險機(jī)構(gòu)都有風(fēng)險管控職能，比如在美國和中國臺灣，存款保險機(jī)構(gòu)除負(fù)責(zé)賠付外，還具備對銀行重組甚至監(jiān)管等廣泛的功能，投保銀行有任何污點，存款保險機(jī)構(gòu)一清二楚，同時保費也區(qū)別對待，商業(yè)銀行要為違反道德運作增加更多的成本。

保障存款人權(quán)益

所謂存款保險制度，是指銀行等存款類金融機(jī)構(gòu)按照一定比例標(biāo)準(zhǔn)向特定機(jī)構(gòu)繳納一定保險金，當(dāng)自身發(fā)生危機(jī)時（如兌付風(fēng)險、破產(chǎn)等），由存款保險機(jī)構(gòu)通過資金援助等方式來保障其清償能力的一項制度。在這一制度下，一旦銀行發(fā)生破產(chǎn)倒閉等事件，儲戶存放在銀行的資金不至于顆粒無收。

存款保險制度并不是新生事物。1929-1932年的金融危機(jī)中，美國先后有近萬家商業(yè)銀行受沖擊倒閉，存款人損失嚴(yán)重。1933年，美國通過《銀行法》，據(jù)此設(shè)立了聯(lián)邦存款保險公司，為已投保銀行和儲蓄機(jī)構(gòu)的存款人提供保護(hù)，目前為大多數(shù)存款賬戶提供10萬美元全額保險，部分退休賬戶達(dá)到25萬美元，超出限額的按比例賠付。

在2008年的金融危機(jī)中，美國有數(shù)十家商業(yè)銀行轟然倒下，如果沒有存款保險公司“兜底”，必定引發(fā)更大的恐慌。目前，在金融穩(wěn)定理事會的24個成員國（地區(qū)）中，只有南非、沙特阿拉伯和中國沒有建立。

在我國，國家一直作為金融機(jī)構(gòu)的最后擔(dān)保人，實行的是隱性存款保險制度，這也是老百姓對銀行有天然信任感的原因所在。但這并不代表金融機(jī)構(gòu)就不存在經(jīng)營危機(jī)，1998年，受亞洲金融危機(jī)沖擊，海南發(fā)展銀行因嚴(yán)重支付能力不足而關(guān)閉，境內(nèi)居民在該銀行的儲蓄存款本金及合法利息，最后由人民銀行指定工商銀行保證支付。此后發(fā)生在河北省肅寧縣的尚村農(nóng)信社破產(chǎn)案，最后同樣由央行指定其他商業(yè)銀行予以救濟(jì)。

在存款保險制度下，金融機(jī)構(gòu)將自身兌付風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給存款保險機(jī)構(gòu)，必須支付一定的保險金。

值得注意的是，存款保險制度在全球通行的一個做法是，只對自然人存款承擔(dān)賠付責(zé)任，企業(yè)存款不在賠付范疇之內(nèi)。并且，隨保對象是儲戶的各類存款，但不包括在銀行購買的理財產(chǎn)品或其他投資產(chǎn)品。

不過，從去年開始，我國利率市場化的進(jìn)程在進(jìn)一步加快，而存款保險制度是利率市場化的重要組成部分。央行重申，要穩(wěn)步推進(jìn)利率市場化，存款保險制度是這一過程中的一個重要環(huán)節(jié)，因為銀行業(yè)在確定存款利率方面的競爭加劇很可能導(dǎo)致銀行利潤下降。最終，競爭可能導(dǎo)致某些小型銀行破產(chǎn)。

郭田勇表示，存款保險制度有處置金融風(fēng)險、維護(hù)金融穩(wěn)定的職能，也是金融監(jiān)管體系的重要組成部分。

最多可能賠付50萬元

銀行倒閉？絕大多數(shù)在國內(nèi)銀行存款的人從未考慮過這個問題，因此，他們也從不擔(dān)心自己存在銀行的錢有可能拿不回來。

現(xiàn)在，這種觀念要換一換了。央行日前《2013年中國金融穩(wěn)定報告》稱，建立存款保險制度的各方面條件已經(jīng)具備，內(nèi)部已達(dá)成共識，可擇機(jī)出臺并組織實施。

什么意思呢？通俗理解就是，國家不再為儲戶在商業(yè)銀行的存款兜底，允許銀行破產(chǎn)倒閉，一旦有銀行破產(chǎn)，儲戶的存款將由存款保險機(jī)構(gòu)賠償，但賠償有一定限額。根據(jù)目前透露的消息，儲戶在單個銀行的存款，最大賠付額度可能是50萬元，超過這一限額的存款部分，將得不到賠償。

按照央行計劃的50萬元限額，實行存款保險制度之后，假如儲戶在單一銀行的存款不高于50萬元，萬一銀行破產(chǎn)倒閉，儲戶將獲得與實際存款金額相等的全額賠償；如果存款超過50萬元，則最多獲賠50萬元，超出部分或者不能獲得賠付，或者像美國和中國臺灣一樣，按一定比例賠付。

此外，限額保險賠付金額究竟是包括本金和利息在內(nèi)，還是只賠付本金，目前尚無明確信息。

杭州某國有銀行理財經(jīng)理說，建立存款保險制度，儲戶一定要做好兩個轉(zhuǎn)變，一是觀念轉(zhuǎn)變，不能再迷信銀行不會倒閉了，要有風(fēng)險意識，把銀行當(dāng)作一般企業(yè)來看待，經(jīng)營得不好，一樣會關(guān)門。二是儲蓄方式轉(zhuǎn)變，大額存款盡量分開存放，也就是雞蛋要放在不同的籃子里。這樣萬一一家銀行發(fā)生風(fēng)險，也不至于損失過大。

篇3

存款保險制度最初起源于美國。1929年，美國遭遇空前嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)危機(jī)，引發(fā)了銀行連鎖倒閉的風(fēng)潮，眾多存戶損失慘重。為保護(hù)銀行和存款人的利益,恢復(fù)公眾對銀行體系的信心，美國國會于1933年通過《格拉斯—斯蒂格爾法》,并成立了聯(lián)邦存款保險公司。

二、存款保險制度的作用

存款保險制度的積極作用主要是防范銀行擠兌風(fēng)險,保護(hù)存款人的合法利益,維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定,提高金融監(jiān)管水平。存款保險制度的理論基礎(chǔ)是這種制度有助于避免“囚徒困境”問題導(dǎo)致的銀行擠兌風(fēng)潮。同時，存款保險制度還能有效地防止單個銀行倒閉的局部風(fēng)險演化為銀行體系風(fēng)險。但是,存款保險制度又是一把雙刃劍,其弊端主要是會導(dǎo)致道德風(fēng)險和逆向選擇問題,其結(jié)果可能是更多的銀行破產(chǎn)和更頻繁的系統(tǒng)性危機(jī)。

三、我國建立存款保險制度的必要性

1、作為高風(fēng)險的銀行需要存款保險制度。銀行是一種高風(fēng)險的特殊企業(yè)。其具有高杠率，其負(fù)債率普遍高于90%。同時其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不匹配，“借短貸長”是銀行資金配置的特點。高風(fēng)險企業(yè)的銀行業(yè)要求建立存款保險法律制度。我國四大國有商業(yè)銀行的資本金嚴(yán)重不足,遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的8%的最低資本充足率。一旦銀行發(fā)生危機(jī)甚至出現(xiàn)破產(chǎn)清理，這會直接有損存款人的利益。如果商業(yè)銀行參加了存款保險制度,在出現(xiàn)問題時社會公眾利益由存款保險公司來保護(hù)。這樣不但合理的保護(hù)了存款人的利益。而且避免銀行擠兌的發(fā)生,進(jìn)而穩(wěn)定了金融市場。

2、居民巨額儲蓄需要存款保險制度。2006年底全部金融機(jī)構(gòu)本外幣存款余額348065億元,其中城鄉(xiāng)居民儲蓄存款就有166617億元，因此建立存款保險制度,就是保護(hù)存款人的利益,特別是中小儲戶的利益。

3、現(xiàn)行隱性存款保護(hù)的弊端需要建立存款保險制度。雖然我國沒有建立顯性的存款保險制度,但政府一直對存款安全履行暗含的擔(dān)保責(zé)任,實際上是實行了隱性的存款保險制度。無論是向國有商業(yè)銀行注資,還是向被關(guān)閉金融機(jī)構(gòu)提供再貨款，都可以看作是政府為廣大存款人提供了一種暗含的“存款保險服務(wù)”。這種現(xiàn)行的隱性存款保險制度雖然在較長時間內(nèi)保護(hù)了存款者利益，但是隨著我國金融創(chuàng)新的進(jìn)一步深化,我國長期實行的隱性存款保險制度顯示固有的局限性。

（1）這種隱性存款保護(hù)帶來更大的道德風(fēng)險。因為存款者相信銀行虧損后,國家會作為其強(qiáng)大的后盾。因而導(dǎo)致存款者在選擇開戶銀行時不關(guān)注開戶銀行的風(fēng)險狀況,存款時很少考慮銀行的經(jīng)營風(fēng)險等問題。這無形中削弱了對存款銀行的監(jiān)管作用,助長了其高風(fēng)險經(jīng)營的行為。

（2）它不利于銀行市場的公平競爭。一直以來,我國四大國有商業(yè)銀行有國家信用作保障,存款者不用擔(dān)心銀行倒閉會給自己帶來損失,但這會加大了其他銀行的籌資成本。因此中小商業(yè)銀行受到其壟斷地位的限制,這不利于中小商業(yè)銀行與四大國有銀行競爭的公平性。同時在未來的銀行業(yè)市場競爭中,中小銀行還要受到外資銀行的沖擊,其生存條件更加困難。因此建立存款保險制度會淡化四大國有銀行的特殊優(yōu)勢,有利于營造相對公平的競爭環(huán)境。

4、我國建立存款保險制度時機(jī)已成熟。

（1）我國經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展，銀行的經(jīng)營狀況好轉(zhuǎn)，為存款保險制度提供了良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。世界上有許多國家是在經(jīng)濟(jì)發(fā)展下滑、銀行危機(jī)爆發(fā)以后再建立存款保險制度,不僅成本高、風(fēng)險大,還會進(jìn)一步加重銀行負(fù)擔(dān),甚至導(dǎo)致存款保險制度剛剛建立就要面臨危機(jī)。在經(jīng)濟(jì)處于景氣的時候建立存款保險制度，不僅可以降低成本，減少風(fēng)險，還可以起到預(yù)防危機(jī)的積極作用。

（2）嚴(yán)格的銀監(jiān)會是建立存款保險制度的必要條件。銀監(jiān)會成立以來,我國銀行業(yè)監(jiān)管水平有了很大的提高,為存款保險制度建立奠定了良好的基礎(chǔ)。

（3）近年來,國有商業(yè)銀行相繼實施了注資、不良資產(chǎn)剝離、上市等改革措施,整體經(jīng)營水平有了很大的提高。國有銀行不良資產(chǎn)政策性大規(guī)模集中處置工作已接近尾聲,金融機(jī)構(gòu)市場退出機(jī)制也在建立之中。

存款保險制度在國際上雖然是一項比較成熟的制度,但對于我國而言仍是一個新事物。該制度本身在發(fā)揮著重要作用的同時又存在著某些弊端。因此，我國要建立存款保險制度必須根據(jù)實際國情，同時借鑒其他國家該制度推行的情況來分析建立存款保險制度應(yīng)該注意的問題。建立我國存款保險制度，我們拭目以待。

參考文獻(xiàn)：

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關(guān)鍵詞：存款保險制度；顯性；金融穩(wěn)定

一、存款保險制度的概念和分類

（一）存款保險制度的概念

所謂存款保險制度就是投保的存款機(jī)構(gòu)向存款保險機(jī)構(gòu)繳納保險費，對存款進(jìn)行保險。當(dāng)存款機(jī)構(gòu)資金周轉(zhuǎn)不靈甚至破產(chǎn)時，存款機(jī)構(gòu)可以依據(jù)保險合同，從存款保險機(jī)構(gòu)得到補償?shù)囊环N制度安排。存款保險制度旨在為金融機(jī)構(gòu)提供一張安全網(wǎng)。銀行體系有其脆弱性，其中一個表現(xiàn)方面是危機(jī)在體系內(nèi)極易擴(kuò)散。因此為了防止一家銀行倒閉使存款人對整個金融機(jī)構(gòu)失去信心而發(fā)生金融恐慌和經(jīng)濟(jì)危機(jī)，存款保險制度日益成為各國金融安全體系的重要組成部分，對各國的金融體系起到強(qiáng)有力的保障作用。

（二）存款保險制度的分類

按照存款保險制度的治理結(jié)構(gòu)劃分，可以將存款保險機(jī)構(gòu)分為政府機(jī)構(gòu)、私有化機(jī)構(gòu)和官方與私人混合體。其中，由政府出資組建存款保險機(jī)構(gòu)的稱為政府機(jī)構(gòu)，私有化機(jī)構(gòu)是指投保銀行共同組建，而沒有政府的援助，當(dāng)銀行出現(xiàn)危機(jī)的時候，該機(jī)構(gòu)出面幫助。按照存款機(jī)構(gòu)的加入方式劃分，可以將存款保險制度分為強(qiáng)制性和自愿性。強(qiáng)制型是指投保已被納入法律，存款機(jī)構(gòu)必須參與投保。而自愿性是指存款機(jī)構(gòu)投保與否不受到法律的約束，可以根據(jù)自己的實際情況來決定，存在一定的自由行和隨機(jī)性。按照存款保險制度的保險額度劃分，可以將存款保險制度分為全額保險和承保限制的保險。全額保險是對存款機(jī)構(gòu)的所有存款進(jìn)行保險，限額保險是對存款有保險的最高上限。

二、我國隱形存款保險制度存在的問題

我國目前是隱性的存款保險制度，存在三個方面的問題。

（一）制度設(shè)計不合理

《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，對商業(yè)銀行產(chǎn)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對該銀行實行接管、解散和破產(chǎn)三種方式?！渡虡I(yè)銀行法》只給出了立法和方式，但具體的處理程序卻沒有提出。因此當(dāng)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)危機(jī)時，沒有已有的程序和制度來參考，在保護(hù)債權(quán)人利益時會出現(xiàn)不一致和不及時的問題。

（二）資金來源不合理

由于隱性存款保險制度沒有基金，政府必須解決資金來源問題，若資金來源于政府預(yù)算，立法和實施將會是一個很漫長的過程；若資金來源與中央銀行貸款，而央行的資金是來源于中央財政的，實際上就是運用財政資源來解決危機(jī)中金融機(jī)構(gòu)的支付風(fēng)險，是用納稅人的錢來化解支付防線，過多地使用這種方法必定會將金融風(fēng)險轉(zhuǎn)化為財政風(fēng)險，對整個國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展造成嚴(yán)重的損害。

（三）銀行競爭不公平

隱性的存款保險制度其實就是國家為保障，為后盾，在這種解釋下，四大國有銀行（包括中國工商銀行，中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行）的安全系數(shù)無形之中就提高了很多，公眾對國家的信任轉(zhuǎn)而投向四大國有銀行，存款人會認(rèn)為商業(yè)銀行比中小銀行更安全，會紛紛把資金存入國有商業(yè)銀行，這在客觀上會形成大型商業(yè)銀行的壟斷。而中小銀行的發(fā)展嚴(yán)重受到威脅，由此可見，隱性存款保險制度為銀行業(yè)的競爭注入了不公平的環(huán)境。

三、我國建立顯性存款保險制度的建議

（一）健全的法律支持

外國的經(jīng)驗表明，要建立行之有效的存款保險制度，要有健全的法律來支撐制度的發(fā)展。美國國會于1933年通過《格拉斯—斯蒂格爾法》。在該法的引導(dǎo)下，1934年，美國建立了聯(lián)邦存款保險制度。印度于1961年12月頒布《存款保險公司法》使存款保險制度的建立有章可循。終于1962年印度存款保險公司建立。加拿大國會于1967通過《1967年加拿大存款保險公司法》，并據(jù)此在當(dāng)年成立了加拿大存款保險公司。根據(jù)1979年銀行法，英國于1982年建立了存款保護(hù)局，標(biāo)志著英國存款保險制度的建立與實施。因此，我國在建立存款保險制度時也必須用法律的形式來明確存款保險制度的基本事項。包括：存款保險制度的宗旨；存款保險制度的治理結(jié)構(gòu)；存款機(jī)構(gòu)加入的方式；存款保險基金的籌資安排；存款保險的范圍；保險存款的種類；存款保險的保護(hù)程度等等。

（二）合理的治理結(jié)構(gòu)

從我國的現(xiàn)實出發(fā)，存款保險機(jī)構(gòu)應(yīng)該由財政部、央行、投保金融機(jī)構(gòu)三方共同出資，并且接受中央銀行的領(lǐng)導(dǎo)，但是又獨立于中央銀行和銀監(jiān)會。一直以來國家信用擔(dān)當(dāng)?shù)碾[性存款保險制度使國家財政負(fù)擔(dān)過重，不利于市場化競爭，而且由此帶來的道的風(fēng)險是巨大的。而直接建立私人機(jī)構(gòu)，過大的成本可能會影響機(jī)構(gòu)的運行。

（三）明確的投保方式

境內(nèi)所有存款保險機(jī)構(gòu)都可以在存款保險的范圍內(nèi)，包括國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行和外資銀行在華機(jī)構(gòu)。對于農(nóng)村信用合作社，因其資產(chǎn)狀況不良，且我國存款保險制度剛剛建立，可以先將其排除在外?？v觀各國投保方式，主要有兩種：一是自愿式，二是政府強(qiáng)制式。中國在選擇自己的投保形式時，應(yīng)該在借鑒外國先進(jìn)經(jīng)驗的同時，適當(dāng)考慮到本國的情況，選擇真正適合自己的方式，因此中國的存款保險應(yīng)該采取強(qiáng)制性的投保模式。

（四）精準(zhǔn)的保險額度與保險費率

根據(jù)保險額度，可以將存款保險制度分為全額保險和限額保險。中國的基本國情就是居民投資渠道單一，金融資產(chǎn)主要表現(xiàn)為銀行存款，并且中國居民儲蓄存款的意識比較強(qiáng)烈，為了保護(hù)中小存款人的利益，我國可以應(yīng)該采取全額保險。

統(tǒng)一費率的優(yōu)勢是操作簡單，缺點是保費的支付與投保銀行的財務(wù)狀況和資產(chǎn)的風(fēng)險脫節(jié)，同樣規(guī)模但分享較大的銀行并不需要付出更多的保險費率，這會刺激偏好冒險的銀行追求高風(fēng)險、高收益、從未誘發(fā)道德風(fēng)險。差別費率能夠克服以上的問題。

隨著我國經(jīng)濟(jì)金融改革深化與世界經(jīng)濟(jì)金融一體化演進(jìn)，我國金融穩(wěn)定面臨更多更復(fù)雜的挑戰(zhàn)。因此建立顯性存款保險制度迫在眉睫。聯(lián)系我國國情，建立一個符合有中國特色的，為銀行業(yè)化解風(fēng)險，穩(wěn)定金融秩序方面起到良好作用的存款保險制度是我們的共同心愿。

參考文獻(xiàn)：

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篇5

1我國建立銀行存款保險制度的海外模式借鑒

存款保險制度作為保護(hù)存款人利益的一項基本制度，已在全世界范圍內(nèi)普遍采用。目前，所有發(fā)達(dá)國家和大部分發(fā)展中國家和地區(qū)都建立了自己的存款保險制度。這些國家多年的實踐證明。良好的存款保險制度，在提高公眾對金融機(jī)構(gòu)信心、形成有效市場退出機(jī)制、減輕政府負(fù)擔(dān)、降低金融風(fēng)險、維護(hù)金融安全等方面發(fā)揮了巨大作用。世界上主要國家的存款保險制度的運行方式如表1所示。

可以看出。世界各國的銀行存款保險制度在投保方式、費率制度、承保存款價值、資金來源和與監(jiān)管部門的隸屬關(guān)系等方面都存在很大差別。各國在建立存款保險制度時通常考慮的因素主要有組織形式、投保方式、費率制度、承保存款限額等。在建立適合中國國情的存款保險制度時，我們也從這幾個方面考慮。

2我國銀行存款保險制度建立的構(gòu)想

2.1組織形式

目前，世界各國存款保險制度的體制結(jié)構(gòu)盡管存在諸多差異，但是在中央或聯(lián)邦級高度集中統(tǒng)一的實行存款保險制度這一點上是完全一致的，這是由金融存款保險制度業(yè)務(wù)廣泛深入的滲透性和金融風(fēng)險的全國性決定的。另外這種形式還可以集中財力、節(jié)省開支、增強(qiáng)社會對金融機(jī)構(gòu)的信心。因此，我國存款保險制度的基本組織形式也必須高度集中統(tǒng)一，權(quán)利集中于中央，范圍覆蓋全國，統(tǒng)一組織，統(tǒng)一操作，即全國只設(shè)單一的、高度集中的和面向所有金融機(jī)構(gòu)的存款保險機(jī)構(gòu)。

2.2存款保險機(jī)構(gòu)的模式選擇

我國建立存款保險機(jī)構(gòu)有三種模式可供選擇：第一，獨立型。存款保險機(jī)構(gòu)由單獨設(shè)立的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，獨立于中央銀行和保險公司。其優(yōu)點是自成體系，獨立運作，分工清楚。第二，附屬型。將存款保險機(jī)構(gòu)附屬在中央銀行體系內(nèi)或由中國人民保險公司負(fù)責(zé)存款保險工作。其優(yōu)點是機(jī)構(gòu)不需重新設(shè)立，運作方便，缺點是給獨立運作帶來困難，且易分工不清。第三，混合型。由中國人民銀行和中國人民保險公司共同負(fù)責(zé)存款保險業(yè)務(wù)，中央銀行制定存款保險法律法規(guī)并對投保機(jī)構(gòu)監(jiān)管，而中國人民保險公司負(fù)責(zé)具體存款保險業(yè)務(wù)。如收取保險費、支付賠償?shù)?。其?yōu)點是易于發(fā)揮兩個現(xiàn)存機(jī)構(gòu)的職能優(yōu)勢，降低運營成本，缺點是職責(zé)劃分不清，影響運作效率。

基于我國金融體制不成熟的現(xiàn)狀，我國適宜于先附屬后獨立的模式：先采用附屬型或混合型設(shè)立起來，待存款保險機(jī)構(gòu)趨于成熟?？瑟毩⑦\轉(zhuǎn)時，將其分離出來成為獨立的存款保險組織，按商業(yè)化原則運行。

2.3投保方式的選擇

存款保險的投保方式有兩種：強(qiáng)制性與自愿性，二者各有優(yōu)缺點。從我國現(xiàn)實情況看，國有商業(yè)銀行即使完成了股份制改造，仍能憑國家信用擔(dān)保，處于特殊位置。因此，國有商業(yè)銀行出于降低經(jīng)營成本的目的，極可能不投保。新建股份制商業(yè)銀行則分兩種情況：風(fēng)險大的商業(yè)銀行為了轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險、求得安全，將加入保險，而資產(chǎn)質(zhì)量較高、資本充足、抵御風(fēng)險能力較強(qiáng)的商業(yè)銀行則不急于投保。因此，自愿投保方式極易導(dǎo)致逆向選擇。我們建議中國存款保險制度的投保模式采用強(qiáng)制與自愿相結(jié)合的方式，對境內(nèi)的中資存款性金融機(jī)構(gòu)采取強(qiáng)制投保方式，對境內(nèi)外資銀行和境外中資銀行采取自愿投保方式。

2.4存款保險費率的確定

目前，大多數(shù)國家采用的是單一保險費率，各參保機(jī)構(gòu)按相同費率向保險機(jī)構(gòu)繳納保費。這種制度簡化了保險機(jī)構(gòu)的工作，但卻降低了各參保機(jī)構(gòu)的公平性和競爭積極性。因為該制度是對經(jīng)營狀況差的金融機(jī)構(gòu)的反向補貼，不符合市場經(jīng)濟(jì)公平競爭的原則。所以，我國應(yīng)實行與各金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營狀況掛鉤的差別費率制度。根據(jù)各銀行的資本充足率、貸款質(zhì)量、風(fēng)險控制能力及經(jīng)營服務(wù)水平等要素，將銀行劃分等級。實行不同的保險費率。借鑒國際經(jīng)驗，中國的保險費率應(yīng)當(dāng)視投保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險等級而有所差別?！昂细裾摺卑椿鶞?zhǔn)費率繳納，“高風(fēng)險者”另加風(fēng)險費率?！案唢L(fēng)險者”可進(jìn)一步細(xì)分，并追加不同的風(fēng)險費率。這樣既體現(xiàn)了公平性，又增強(qiáng)了那些經(jīng)營不善的金融機(jī)構(gòu)為了繼續(xù)享受低費率而加強(qiáng)管理的積極性。但是由于目前我國存款保險制度尚未建立，銀行體制也不夠健全，因此可以考慮先采用單一的保險費率制度，待條件成熟后，再采用差別保險費率。

2.5存款保險的限額規(guī)定

若存款保險機(jī)構(gòu)對所有存款100％賠付，會降低存款人將資金從財務(wù)有問題銀行提出的動力，減少存款人尋找商業(yè)銀行財務(wù)狀況信息的需要。若部分賠付可使銀行管理保持誠實，使存款持有人盡力獲取存款銀行的信息并對銀行進(jìn)行監(jiān)督，由此降低商業(yè)銀行進(jìn)行高風(fēng)險業(yè)務(wù)操作帶來的道德風(fēng)險。因此，為保持一定的風(fēng)險性，形成銀行合理性的競爭，西方發(fā)達(dá)國家對合乎條件的存款一般只實行部分保險。

原則上，最高限額的設(shè)計應(yīng)在有效保護(hù)小存款者、防止系統(tǒng)性擠兌和減少道德風(fēng)險之間尋求平衡。從量化指標(biāo)看，世界銀行的專家建議，對被保險銀行每一存款人受保障存款的限額應(yīng)規(guī)定為人均國民產(chǎn)值的1到2倍?？紤]到我國的國家承受能力、維護(hù)儲蓄居民信心及防范道德風(fēng)險的需要，國家存款保險基金下的保障限額可以定為人均國民產(chǎn)值的3—4倍，并5年調(diào)整一次。

2.6我國存款保險機(jī)構(gòu)在具體的操作過程中，還必須把握以下幾點

(1)設(shè)立嚴(yán)格的銀行存款保險法律法規(guī)。并嚴(yán)格按相關(guān)法案的規(guī)定監(jiān)測投保銀行的經(jīng)營狀況、資產(chǎn)負(fù)債情況、風(fēng)險指標(biāo)，及時準(zhǔn)確的發(fā)現(xiàn)有問題銀行，并迅速采取解決措施。(2)存款保險機(jī)構(gòu)在獲得最初的資金來源后，既要注意資金的安全性和流動性，也應(yīng)關(guān)注資金的收益性。具體來說，可以把保險金分為兩部分：一部分用于救助有問題的金融機(jī)構(gòu)或理賠存款人的存款。一部分投資于證券市場的國債、金融債、基金，獲取收益。(3)在金融體系出現(xiàn)問題，理賠金額超出存款保險部門的最大能力時，為維護(hù)金融體系的安全及存款保險制度的信譽，應(yīng)以章法形式賦予存款保險機(jī)構(gòu)部分特殊權(quán)利，允許其向國家財政借款融資。

篇6

美國存款保險制度黃金期

在19世紀(jì)末，美國國會就已經(jīng)開始討論存款保險的話題，1829?1917年期間，美國有14個州建立了存款保險制度。美國真正的存款保險制度始于20世紀(jì)30年代，美國國會于1933年通過了《格拉斯―斯蒂格爾法案》，1934年聯(lián)邦存款保險公司（英文簡稱FDIC）作為一家政府機(jī)構(gòu)成立，負(fù)責(zé)為銀行存款提供保險，避免擠兌，開創(chuàng)了世界存款保險制度的先河。

美國聯(lián)邦存款保險公司的數(shù)據(jù)顯示，從1934年到1980年的47年中，F(xiàn)DIC保險的銀行破產(chǎn)數(shù)量總數(shù)為480家，平均每年有12家銀行破產(chǎn)，遠(yuǎn)低于1934年至2014年間平均每年破產(chǎn)50家銀行的水平。本階段美國存款保險制度奏效的主要原因有三點：一是美國金融業(yè)實施嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營，銀行很少涉及證券、保險業(yè)務(wù)，銀行交易賬戶資產(chǎn)在總資產(chǎn)中的占比極低；二是美國國內(nèi)實施嚴(yán)格的“Q條款”和金融管制，銀行不能為活期存款支付利息，并對銀行的跨區(qū)經(jīng)營進(jìn)行限制，銀行面臨較低的利率風(fēng)險；三是美國經(jīng)濟(jì)保持較快增長，這個期間美國經(jīng)濟(jì)的平均增速為4.74%，因此，美國銀行業(yè)面臨著理性的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

美國儲貸危機(jī)對存款保險制度影響

20世紀(jì)70年代美國的高通脹（平均CPI高達(dá)7.5%）和高利率（聯(lián)邦基金利率超過10%）使得通過短期儲蓄存款融資但發(fā)放長期固定利率房地產(chǎn)貸款的儲貸機(jī)構(gòu)所面臨的利率風(fēng)險驟升。1982年，美國國會通過一項法案，允許儲貸機(jī)構(gòu)投資安全和不安全的貸款，甚至可以投資垃圾債券。1986年，美國取消了規(guī)定存款利率上限的“Q條款”，這使得儲貸機(jī)構(gòu)有機(jī)會進(jìn)行激進(jìn)的高息攬存。資產(chǎn)負(fù)債期限的錯配和存貸利率的倒掛（存款利率20%，貸款利率8%），使美國近30%的依靠吸收短期儲蓄存款，投放于房地產(chǎn)貸款的儲貸機(jī)構(gòu)陷入困境。1986?1995年期間，聯(lián)邦儲貸保險公司（英文簡稱FSLIC）關(guān)閉了1043家儲貸機(jī)構(gòu)，超過20世紀(jì)80年代初期美國所有儲貸機(jī)構(gòu)總數(shù)的1/3。從1980年到1994年，F(xiàn)DIC也關(guān)閉或強(qiáng)行變賣了1600多家非信貸機(jī)構(gòu)的小銀行。截至1999年，所有銀行還款和資產(chǎn)證券化所得款最終結(jié)算結(jié)果顯示，美國政府共損失了1200億?1300億美元。救助儲貸機(jī)構(gòu)的巨額成本，最終導(dǎo)致了1987年的FSLIC資不抵債，并入FDIC。儲貸危機(jī)期間美國歷年破產(chǎn)銀行數(shù)量如圖1所示。

儲貸危機(jī)期間美國存款保險制度失靈的原因有兩個方面。一是對儲貸機(jī)構(gòu)監(jiān)管不力，無法抑制其冒險行為（過度投資高風(fēng)險的商業(yè)房地產(chǎn)及不計成本地吸收儲蓄存款）的道德風(fēng)險；二是利率市場化、高通脹、放松管制等宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境引發(fā)了金融市場的系統(tǒng)性風(fēng)險，這超出了存款保險制度的保險范圍。

次貸危機(jī)對存款保險制度沖擊

2007年4月，美國第二大次級抵押貸款公司――新世紀(jì)金融破產(chǎn)，標(biāo)志著次貸危機(jī)的爆發(fā)。次貸危機(jī)的蔓延，使重倉次貸債券和相關(guān)衍生品債務(wù)擔(dān)保憑證（英文簡稱CDO）的投資銀行和大型商業(yè)銀行損失慘重。其中對美國金融體系沖擊最大的是2008年9月雷曼兄弟的破產(chǎn)，引發(fā)了超過6000億美元的債券違約，導(dǎo)致美國金融市場的動蕩，加大了大型銀行交易賬戶的損失，使金融危機(jī)進(jìn)一步惡化。而同期FDIC的資本余額僅為346億美元，一家像華盛頓互惠銀行（存款1880億美元）的中型銀行破產(chǎn)即可耗盡FDIC的資本。在此背景下，美國政府推出巨額救助計劃，對“兩房”、美國國際集團(tuán)（英文簡稱AIG）、花旗、摩根大通等大型機(jī)構(gòu)注資超過3000億美元，才避免了金融危機(jī)的擴(kuò)散。盡管如此，自2007年以來，美國商業(yè)銀行總共破產(chǎn)了516家銀行，而且五大投行中貝爾斯登和美林證券被收購，雷曼兄弟破產(chǎn)，美國股票市場和實體經(jīng)濟(jì)均遭受重創(chuàng)。次貸危機(jī)以來，美國歷年銀行破產(chǎn)數(shù)量如圖2所示。

次貸危機(jī)中美國存款保險制度失靈的原因主要包含三個方面。一是在混業(yè)經(jīng)營條件下，保險和證券公司的經(jīng)營風(fēng)險會通過金融市場迅速傳遞到商業(yè)銀行的交易賬戶，導(dǎo)致銀行資產(chǎn)出現(xiàn)巨額減計，而保險和證券公司的資產(chǎn)（債券、CDO、信用違約互換CDS等）并未保險；二是大型銀行的資金來源中，近50%是非存款負(fù)債，主要是債券和票據(jù)等，這些非存款負(fù)債無需交納保費，但卻面臨更大的市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險；三是混業(yè)經(jīng)營下，商業(yè)銀行交易賬戶和表外資產(chǎn)占比大幅上升，在金融市場動蕩情況下，這些資產(chǎn)可能遭受巨額減計，使商業(yè)銀行承擔(dān)了比銀行賬戶更高的風(fēng)險。

中國存款保險制度應(yīng)當(dāng)緩行

目前，學(xué)者們對中國建立存款保險制度進(jìn)行了大量的研究，支持建立存款保險制度的理由主要有三個：一是有助于銀行承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險，而不是由中央財政買單；二是當(dāng)前的隱性存款保險由于不向銀行收取保費而使其具有更大的道德風(fēng)險；三是隱性存款保險制度不利于銀行業(yè)的優(yōu)勝劣汰。筆者不同意以上觀點，認(rèn)為目前中國存款保險制度應(yīng)當(dāng)緩行，主要理由如下。

一是中國目前市場化程度較低，土地、能源、資金（銀行）等生產(chǎn)要素均掌握在政府手中，中國經(jīng)濟(jì)主要面臨系統(tǒng)性風(fēng)險，而存款保險制度無力應(yīng)對系統(tǒng)性金融風(fēng)險，因此，中央政府比存款保險機(jī)構(gòu)更有能力應(yīng)對銀行破產(chǎn)的沖擊和擴(kuò)散。

二是絕大多數(shù)銀行的大股東都是中央政府或地方政府，即使建立存款保險制度，當(dāng)銀行面臨破產(chǎn)時，政府仍然需要承擔(dān)銀行的經(jīng)營風(fēng)險。

三是由于絕大多數(shù)銀行的大股東是政府，存款人基于對政府的信任，相信政府不會放任銀行破產(chǎn)。因此，即使沒有存款保險制度，中國銀行業(yè)發(fā)生擠兌的風(fēng)險仍然較低，銀行經(jīng)營的道德風(fēng)險可通過資本充足率監(jiān)管得以抑制。

四是美國存款保險制度的經(jīng)驗表明，像中、農(nóng)、工、建這樣的系統(tǒng)性重要銀行，如果陷入破產(chǎn)境地，即使建立存款保險制度，也不可能對其破產(chǎn)清算進(jìn)行保障，只能進(jìn)行救助，而且只能由中央政府救助，存款保險制度對系統(tǒng)性重要銀行并沒有實質(zhì)作用。

五是在當(dāng)前中國利率市場化和經(jīng)濟(jì)下行的背景下，銀行業(yè)的不良率正面臨“雙升”。截至目前，銀行業(yè)不良率已連續(xù)7個季度上升，此時實施存款保險制度會加劇市場的擔(dān)憂，甚至導(dǎo)致中小銀行存款流向大型銀行，不利于金融體系的穩(wěn)定和實現(xiàn)充分競爭的目標(biāo)。

六是存款保險制度從理論講就是一種公共產(chǎn)品，其保險的對象是銀行的存款，但銀行的風(fēng)險卻來自其持有的貸款等資產(chǎn)，在無法有效監(jiān)管銀行資產(chǎn)風(fēng)險的情況下，存款保險制度不可能有效運行。如果存款保險公司有權(quán)對銀行的資產(chǎn)配置進(jìn)行監(jiān)管，中國銀行業(yè)將承擔(dān)更重的被監(jiān)管負(fù)擔(dān)，而且大部分監(jiān)管可能是重復(fù)工作。

篇7

每個國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、法律環(huán)境的不同，在存款保險制度80多年的發(fā)展過程中形成了不同的模式，主要有三種分別是：政府主導(dǎo)型、政府和銀行共同建立型、非官方自愿型。下面以這三種模型的國家為代表進(jìn)行分析比較

（一）美國存款保險制度

1.存款保險公司的管理。美國存款保險制度是由政府建立的。FDIC是一家只對國會負(fù)責(zé)，獨立的聯(lián)邦機(jī)構(gòu)。除了評估和征收保險費外，也具有監(jiān)管職能，所有的成員機(jī)構(gòu)都由它監(jiān)管和管理，尤其是非聯(lián)儲會員銀行。

2.參保方式和條件。美國存款保險是自愿和強(qiáng)制相結(jié)合，強(qiáng)制性是對所允許的儲存貸款金融機(jī)構(gòu)，對于其他的金融機(jī)構(gòu)可以自愿申請加入。但在申請時，F(xiàn)DIC對申請機(jī)構(gòu)作好事前監(jiān)督和審查。

3.存款保險范圍。屬地原則是美國存款保險所采取的做法。也就是說除了離岸存款和海外投資存款這些不是在國內(nèi)的存款之外，國內(nèi)所有的存款都涵蓋。

4.保險理賠額度。理賠方面，美國采用的是部分賠償制，即對存款賠償額度規(guī)定了一個最高值，在最高值以及之內(nèi)的存款給予完全賠付，對于超過最高值的部分，原則上不給付賠付。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和時間的推移，最高限額也及時進(jìn)行了合適調(diào)整。

5.存款保險基金來源。美國存款保險基金來源于5個方面：第一，注冊資金；第二，成員繳納保險費；第三，投資收入和其他收入；第四，發(fā)行債券；第五，借款。

（二）日本存款保險制度

1.存款保U公司的管理。日本存款保險制度官商合辦的典型模式，它是政府和銀行共同出資成立.與FDIC相比不同的是，JDIC對投保機(jī)構(gòu)監(jiān)管權(quán)力較小，僅限于監(jiān)督、管理、和檢查權(quán)之外的保費的收取、保險金的給付等。

2.參保方式和條件。采取的是強(qiáng)制參保方式。除了《存款保險法》規(guī)定的一些合作社外，各種銀行，信用金庫、信用合作社等存款式金融機(jī)構(gòu)必須參保。

3.存款保險范圍。和美國相似的是，日本也把活期、定期等各種規(guī)定的儲蓄存款納入保護(hù)范圍，但不同的是，同業(yè)存款、外幣存款排除在外。同時，和美國一樣對于本土銀行的境外分支機(jī)構(gòu)存款也在保護(hù)之外。

4.保險理賠額度。日本采取的也是非全額存款保險方式，確定一個最高值。面對保險事故時，但理賠限額會跟據(jù)具體情況調(diào)整。

費率實行的是單一制，各投保機(jī)構(gòu)按相同費率繳納保費。制定費率的原則是：保證長期保險費收入能進(jìn)行理賠，且不得對特定機(jī)構(gòu)差別對待。

5.存款保險基金來源?；鸬闹饕獊碓从校旱谝?，資本金，這是JDIC在成立時由日本銀行、政府、金融機(jī)構(gòu)各出資1/3；第二，參保機(jī)構(gòu)的保險費；第三，投資收益；第三，臨時借款。

（三）德國存款保險制度

對于德國存款保險來說，存款保障基金、儲蓄銀行保障基金、信用合作銀行保障方案，組成其主要體系。

1.存款保障基金。它成立于1966年，是商業(yè)銀行行業(yè)性組織，主要目的是保障儲戶的利益。因意識到運行過程中的部分局限性，1976更名為存款保障基金，并制定了相應(yīng)的規(guī)章制度進(jìn)行規(guī)范。

第一，參保方式和條件及范圍。

存款保險基金采取的是自愿投保，但申請加入者必須具備一定的條件。存款保險基金存款保護(hù)范圍與FDIC和JDFC相比較廣，除同業(yè)存款、銀行經(jīng)營有關(guān)人員的存款之外，不管存款的幣種還是機(jī)構(gòu)在國內(nèi)與否，都受保護(hù)。

第二，保險費率及理賠額度。

保險費率由兩部分構(gòu)成，新成員需一次性繳納入門費，每個會員銀行需繳納的保費為吸收存款總額的0.02%，或是有時提高到0.06%。理賠額度采用部分賠付方式，每個存款人的理賠限額是商業(yè)銀行流動資本的30%。

2.儲蓄銀行的保障基金。此基金采用的是強(qiáng)制性的參保。所有的儲蓄性銀行都強(qiáng)制性參加。會員銀行按其吸收存款的0.03%，以總額維持在資產(chǎn)總額的0.3%左右繳納保險費?；鸬闹饕獊碓匆彩菚T銀行所繳納的保險費，但由于儲蓄銀行多為政府管理，需要對會員銀行進(jìn)行扶持，所以此保障基金采用的是全額保險。

3.信用合作銀行保障方案。該方案是信用合作機(jī)構(gòu)的業(yè)內(nèi)組織，采用的也是強(qiáng)制性參保，但不同的是，理賠方式是全額保險。保險費是按存款余額的0.05%，有時可以提高到0.15%。但當(dāng)會員銀行出現(xiàn)支付性危機(jī)時，此基金可以提供援助。

二、國際經(jīng)驗對我國存款保險制度的啟示

從對美國、日本、德國各自的存款保險制度的比較分析，再結(jié)合我國實際情況，我國應(yīng)該建立的存款保險制度如下：

（一）管理模式

我國應(yīng)該建立政府型存款保險制度，由國家和央行共同出資注冊，成立一個獨立之外的存款保險公司，賦予它獨立性，并有一定的監(jiān)管權(quán)力，能對會員金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行參保前的條件審核，參保后的信息的及時披露和監(jiān)管，通過對會員金融機(jī)構(gòu)的約束，用以減少來自會員機(jī)構(gòu)的風(fēng)險。

（二）保險的對象及投保方式

借鑒美國經(jīng)驗，采用屬地原則。應(yīng)該包括：城鄉(xiāng)商業(yè)銀行、四大國有銀行、其他儲蓄性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)。對于外資存款性機(jī)構(gòu)應(yīng)該排除在外，因為隨著金融市場的開放，競爭逐漸激烈，應(yīng)該保護(hù)好我國民族銀行的利益。對于投保方式，應(yīng)該采用強(qiáng)制性投保，但投保機(jī)構(gòu)必須經(jīng)過存款保險公司的審核批準(zhǔn)后才能獲得資格。

（三）保險費率的確立以及保險范圍

從國際經(jīng)驗和國內(nèi)實情來看，我國的存款保險費為兩種情況。對四大國有銀行征收固定的保額，對于其他的金融機(jī)構(gòu)采用差別費率，可以按著風(fēng)險評估機(jī)構(gòu)對其資產(chǎn)風(fēng)險做評估分為幾個級別，而費率的制定與風(fēng)險成正比，風(fēng)險越大，費率越高，每個級別對應(yīng)一個費率。費率的大小又可以隨著具體的經(jīng)濟(jì)實情和市場做出相應(yīng)的調(diào)整。對于保險范圍，從存款幣種上看，應(yīng)當(dāng)是人民幣，不包括外幣，從存款種類看，受保護(hù)范圍包括：活期、定期存款、儲蓄性存款但投資性存款除外。對于金融機(jī)構(gòu)的同業(yè)存款、大額定期存款及境外存款也排除在外。

（四）保險理賠額度

應(yīng)該采取部分賠償和分段比例賠償相結(jié)合。首先根據(jù)與人均GDP的幣值規(guī)定一個最高賠付限額，如50萬元，然后在這個范圍內(nèi)分段，每段按照不同的比例賠償，例0～10萬元采用全額賠付，10～20萬元按90%的賠償比例，依次類推，但不能超過最高限額。但最高限額也可以學(xué)習(xí)美國和日本的經(jīng)驗隨著具體的經(jīng)濟(jì)情況作出調(diào)整。采取這種理賠方式，在一定程度上可以減少來自存款人的道德風(fēng)險和逆向選擇。

（五）法律法規(guī)政策建議

上面對國際上三種典型的存款保險模式的探討，我國存款保險制度中應(yīng)強(qiáng)調(diào)法律法規(guī)建設(shè)。雖然目前我國的《存款保險條例》已經(jīng)出臺，但仍需要相應(yīng)的法律來進(jìn)行規(guī)范。只靠行政手段，不能保證存款保險制度成功的運行，必須要立法，因為法治是市場經(jīng)濟(jì)得以正常運行的保障。在存款保險制度的運行方面，不是先放任其發(fā)展待其發(fā)展過程中出現(xiàn)問題后再制定相應(yīng)的法律進(jìn)行規(guī)范，應(yīng)先做到立法先行。如前文所述，美國、日本和德國都在建立之先出臺了相關(guān)法律。所以應(yīng)該盡快出臺《中國人民共和國存款保險法》，作為存款保險制度的實施和運作的法律依據(jù)。

參考文獻(xiàn)

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[2]何光輝.存款保險制度研究[M].中國金融出版社，2003.9.

篇8

所謂存款保險制度，是一個國家為了保護(hù)存款人的利益和維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定，在銀行倒閉或面臨倒閉時直接賠付存款人，或?qū)︺y行進(jìn)行救助或處置的制度。

現(xiàn)代意義上的存款保險制度誕生于20世紀(jì)30年代大蕭條時的美國。從1929年10月華爾街股市崩盤至1933年3月羅斯?？偨y(tǒng)宣誓就職，美國有9000多家銀行相繼倒閉。為了挽救在大蕭條經(jīng)濟(jì)危機(jī)下已瀕臨崩潰的銀行體系，美國在1933年通過了《格拉斯—斯蒂格爾法案》，設(shè)立了美國聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）。美國存款保險制度的建立，保護(hù)了存款人的利益，維護(hù)了金融和經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定。20世紀(jì)60年代中期以來，隨著金融業(yè)日益自由化、國際化的發(fā)展，金融風(fēng)險明顯上升，絕大多數(shù)西方發(fā)達(dá)國家相繼在本國金融體系中引入存款保險制度。目前國際上約有90個國家和地區(qū)建立了存款保險體系，主要發(fā)達(dá)國家都有比較完善的存款保險制度。存款保險制度與金融監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管以及中央銀行最后貸款人的功能共同構(gòu)成金融安全網(wǎng)的三大基本要素。

根據(jù)出資方式的不同，各國存款保險機(jī)構(gòu)的組織形式可分為三種，一是由政府出資設(shè)立公營的存款保險機(jī)構(gòu)，如美國、加拿大、英國；二是由政府和金融機(jī)構(gòu)共同出資設(shè)立公私合營的混合型存款保險機(jī)構(gòu)，如日本存款保險公司由政府、日本銀行和民間金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合出資；三是由金融同業(yè)出資設(shè)立行業(yè)性的存款保險機(jī)構(gòu)，如法國、德國、意大利等國采取這一模式。

存款保險的方式有強(qiáng)制保險、自愿保險和強(qiáng)制與自愿相結(jié)合保險三種方式。

目前國際上通行的理論是把存款保險分為隱性存款保險和顯性存款保險兩種。

隱性存款保險制度多見于發(fā)展中國家或者國有銀行占主導(dǎo)地位的銀行體系中，指國家沒有對存款保險做出制度安排，但在銀行倒閉時，政府會采取某種形式保護(hù)存款人的利益，因而形成了公眾對存款保護(hù)的預(yù)期。

顯性存款保險制度是基于一定規(guī)則的金融保障制度，它闡明了銀行體系和公共部門在銀行無力償付其負(fù)債時所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，它由法律或其他司法工具明確規(guī)定存款保險制度的組織形式、保險方式、承保范圍、保險額度、存款保險的費率、存款保險機(jī)構(gòu)的職能等內(nèi)容。

二、我國隱性存款保險的現(xiàn)狀

我國目前還沒有建立顯性存款保險制度，但存在事實上的以政府信譽為擔(dān)保的“隱性存款保險”，政府為大型商業(yè)銀行提供信譽支持，為儲戶的存款提供擔(dān)保。

在早期市場經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)、投資品種少、風(fēng)險承擔(dān)能力較弱、金融業(yè)開放程度低、金融創(chuàng)新缺乏的背景下，我國的隱性存款保險有效地穩(wěn)定了金融體系。但在金融現(xiàn)代化進(jìn)程加快、金融全球化增強(qiáng)的背景下，隱性存款保險越來越不合時宜，存在以下缺陷：

一是央行作為最后貸款人承擔(dān)救助責(zé)任的制度，容易引發(fā)嚴(yán)重的道德風(fēng)險。金融機(jī)構(gòu)為獲取高額利潤從事高風(fēng)險業(yè)務(wù)，而投資人也把防范風(fēng)險作為國家的義務(wù)，盲目追求高回報，這無疑弱化了投資人的風(fēng)險意識，嚴(yán)重影響到金融市場的穩(wěn)定運行。

二是央行對金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理缺位，尤其是高風(fēng)險金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管缺失，使人民銀行金融穩(wěn)定再貸款管理風(fēng)險加大。近年來，我國對銀行業(yè)問題機(jī)構(gòu)的風(fēng)險處置主要由央行發(fā)放再貸款解決，而央行對銀行業(yè)無日常監(jiān)管權(quán)，當(dāng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)風(fēng)險，申請再貸款時，才開始介入問題金融機(jī)構(gòu)，在風(fēng)險處置方面處于被動地位，不利于及時掌握銀行業(yè)經(jīng)營情況，這在一定程度上增加央行資金的風(fēng)險，也可能增加國家巨額經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。

三是個人債權(quán)打折收購比例過高，國家承擔(dān)巨大的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。目前，對個人儲蓄存款的合法本息、客戶證券交易結(jié)算資金以及10萬元以下其他個人債權(quán)仍予以全額收購，10萬元以上大額個人債權(quán)九折收購。而世界上投資者保護(hù)制度較完善的美國，其對個人債權(quán)的最大賠付限額也僅為10萬美元。

三、建立顯性存款保險制度的必要性

一是隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，金融市場化、國際化進(jìn)程的加快，我國經(jīng)濟(jì)和國際經(jīng)濟(jì)的關(guān)系越來越密切，而國際金融市場動蕩加劇，頻頻發(fā)生金融風(fēng)暴，金融風(fēng)險正困擾著我國的商業(yè)銀行，廣大存款人的利益或因相關(guān)因素而受到威脅，因此在提高中央銀行監(jiān)管水平的同時，建立符合我國具體國情的存款保險制度，對穩(wěn)定金融體系，增強(qiáng)存款人對銀行的信心十分重要。

二是改革開放以來，中國的銀行如雨后春筍一般成長起來。現(xiàn)在大的商業(yè)銀行有工、農(nóng)、中、建、交五大國有銀行，中等的股份制商業(yè)銀行有中信、平安、招商等十幾家，形成了國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社和外資銀行等較為全面的存款類金融機(jī)構(gòu)體系。我國建立顯性存款保險制度的目標(biāo)在于與金融體制改革相適應(yīng)，轉(zhuǎn)變政府職能，減輕財政負(fù)擔(dān)，建立市場化風(fēng)險管理機(jī)制，創(chuàng)造有利于大型商業(yè)銀行與其他中小銀行公平競爭的環(huán)境，適應(yīng)金融全球化趨勢，維護(hù)金融穩(wěn)定。

三是從各類銀行吸收存款的占比來看，國有商業(yè)銀行吸收的存款是銀行存款的主要組成部分。以昆明市官渡區(qū)為例，2012年末人民幣存款額881.61億元，其中工、農(nóng)、中、建四大國有商業(yè)銀行的人民幣存款額為443.56億元，占存款總額的50.31%。

從存款種類來看，單位存款和個人存款仍然是存款的主要類型。以昆明市官渡區(qū)為例，2012年末單位存款占所有存款的51.72%，個人存款占所有存款的43.07%，這兩者共占存款總額的94.78%。

從賬戶結(jié)構(gòu)來看，中國人民銀行2005年4月和2007年4月對中國存款類金融機(jī)構(gòu)的存款賬戶結(jié)構(gòu)進(jìn)行了抽樣調(diào)查。2004年的調(diào)查顯示，存款在5萬元以下、10萬元以下、20萬元以下、50萬元以下的存款賬戶戶數(shù)占全部存款賬戶的比例分別為96.18%、98.32%、99.32%、99.70%，其存款金額占全部調(diào)查存款賬戶金額的比例依次為20.54%、29.47%、37.61%、46.08%。2007年的調(diào)查顯示，20萬元以下的存款戶占比為98%以上，如何保障存款人利益就顯得非常突出和緊迫。

因此，應(yīng)該建立顯性存款保險制度。如果不建立顯性存款保險制度，那么在危機(jī)發(fā)生時，政府就不得不為每一家銀行及其權(quán)益人提供幫助以減少政治和社會成本，這樣納稅人的成本也即財政負(fù)擔(dān)將會相當(dāng)高。

四是金融創(chuàng)新產(chǎn)品逐漸增多，各種理財、擔(dān)保、債務(wù)平臺運作的風(fēng)險也日益顯現(xiàn)，如何在經(jīng)濟(jì)規(guī)模與貨幣規(guī)模增大的背景下，保護(hù)存款人的合法權(quán)益不受經(jīng)濟(jì)波動與金融風(fēng)險的沖擊，最大限度地保護(hù)存款人的權(quán)益，防患于未然，推出存款保險制度的時機(jī)與必要性就顯得格外重要。

五是央行打開利率浮動區(qū)間 倒逼存款保險制度出臺。

2012年6月7日19點整，央行宣布從6月8日起，金融機(jī)構(gòu)一年期存貸款基準(zhǔn)利率下調(diào)0.25個百分點，存款利率浮動區(qū)間上限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的1.1倍，貸款利率浮動區(qū)間的下限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的0.8倍。這是利率市場化的重要一步。

利率市場化將使銀行收入和運營模式發(fā)生深刻變化，這也使得銀行業(yè)競爭更加激烈，中小型銀行面臨更大的風(fēng)險。在未來利率市場化的市場競爭中，小銀行被淘汰甚至破產(chǎn)都有可能。這種情況下銀行破產(chǎn)由政府來兜底是不合理的。建立存款保險制度對穩(wěn)定金融體系，增強(qiáng)存款人對銀行的信心十分重要。

四、對構(gòu)建我國存款保險制度的思考

一是從組織形式來說應(yīng)建立混合型存款保險機(jī)構(gòu)，存款保險基金應(yīng)由政府和銀行承擔(dān)。我國銀行缺乏推進(jìn)顯性存款保險制度的內(nèi)在動力，應(yīng)由政府出面依法建立具有獨立法人地位的存款保險機(jī)構(gòu)，可定性為直屬國務(wù)院的政策性金融機(jī)構(gòu)，并在各地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。存款保險的基礎(chǔ)基金應(yīng)由政府提供，補充基金主要來自于銀行交納的保險費。在危機(jī)發(fā)生，基金不足以應(yīng)付時，存款保險機(jī)構(gòu)可以發(fā)行金融穩(wěn)定基金或債券募集資金，也可以由財政部和中央銀行注資。

二是從保險方式來說我國的存款保險應(yīng)為強(qiáng)制保險。通常認(rèn)為中國的幾家國有銀行不存在破產(chǎn)倒閉的可能性，推出存款保險制度往往容易增加成本，因此這些銀行可能并不積極。如果大型商業(yè)銀行不進(jìn)入存款保險體系，則不利于顯性存款保險制度建設(shè)的規(guī)范化和法制化。由于其存款數(shù)額占比很大，不參加存款保險將直接影響我國存款保險體系的規(guī)模。而且中小銀行規(guī)模較小，抵御金融風(fēng)險的能力較弱，如果采取自愿投保的方式，許多銀行有可能為降低成本而不參加存款保險，這些銀行的風(fēng)險無法通過體制消除，顯性存款保險制度就會形同虛設(shè)。如果僅中小銀行參加存款保險，其在與大型商業(yè)銀行進(jìn)行競爭時，還要接受額外監(jiān)督，承擔(dān)保費負(fù)擔(dān)，不利于金融體系公平競爭。因此，從我國的實際情況來看，存款保險體系的會員資格應(yīng)該是強(qiáng)制性的，所有吸收存款的合格境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)都必須參加存款保險。我國境內(nèi)外資銀行總資產(chǎn)占比重較小，人民幣存款少，目前可暫不納入存款保險體系。

三是從承保范圍來說我國應(yīng)采取有限覆蓋，可擔(dān)保的存款類型應(yīng)包括居民儲蓄存款。以2010年云南省為例，儲蓄存款占存款總額的42.65%，對這些存款實行有效保護(hù)，有助于在金融體制改革中穩(wěn)固公眾對銀行體系的信心。集資本和勞動于一體的小企業(yè)存款也應(yīng)納入存款保險體系。這一部分企業(yè)發(fā)揮著提供就業(yè)、方便人們生活等重要作用，但缺乏防控風(fēng)險的能力。其他企事業(yè)單位存款、銀行間同業(yè)存款以及財政性存款、外幣存款等可不納入保險范圍，因為這些存款人實力雄厚，把他們排除在外有利于增強(qiáng)市場約束力，降低投保銀行的保費成本。

四是從保險額度來說，對于單個賬戶應(yīng)該設(shè)定一個擔(dān)保限額。由于我國20萬元以下的存款賬戶占總賬戶98%以上，因此，可以考慮為20萬元以下的存款提供全額擔(dān)保，對于超過限額的存款提供有限擔(dān)保。實踐中，擔(dān)保限額應(yīng)該根據(jù)最新的調(diào)查數(shù)據(jù)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、通貨膨脹率、居民收入增長率以及存款保險基金的變化進(jìn)行實時調(diào)整。

五是從存款保險的費率來說應(yīng)實行差別費率。即根據(jù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模、資本充足狀況、監(jiān)管評級以及盈利能力等情況來確定費率等級，對低風(fēng)險機(jī)構(gòu)實行低費率，以利于形成正向激勵機(jī)制，起到輔助監(jiān)督作用。

篇9

但銀行危機(jī)的真實成本往往遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出政府救助銀行直接的財政支出。嚴(yán)重的銀行危機(jī)令宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定項目夭折，經(jīng)濟(jì)成長減緩，社會貧困加劇。存款人可以在瞬間失去他們的畢生財富，投資者和借款人陷入融資無門的困境。投資者信心的喪失甚至?xí)l(fā)大規(guī)模資本外逃和貨幣危機(jī)。

為防止金融危機(jī)，政策執(zhí)行者試圖建立一個“金融安全網(wǎng)”，其目的是在減少系統(tǒng)性危機(jī)爆發(fā)的幾率的同時，控制系統(tǒng)性危機(jī)對經(jīng)濟(jì)的危害。存款保險是“安全網(wǎng)”的重要一環(huán)。而明確的存款保險已逐漸被視為現(xiàn)代金融體系不可缺少的一部分。

存款保險可以是明確的，也可以是隱含的。世界銀行于2001年就存款保險設(shè)計對178個國家建立了一個詳細(xì)的數(shù)據(jù)庫，其涉及數(shù)據(jù)從全額保險到很狹義的存款保險范圍。墨西哥、土耳其和日本對存款人提供100％保險。而智利、瑞士和英國，對存款人擔(dān)保的額度低于其人均GDP。大多數(shù)國家存款保險包括外幣存款，但不包括銀行同業(yè)存款。為了讓存款者關(guān)心銀行績效，有些國家除了規(guī)定保額的上限，還規(guī)定只對部分存款實行聯(lián)保的措施。

一些國家建立存款保險或者強(qiáng)化原有制度的動機(jī)來自危機(jī)本身。比如說，因亞洲金融危機(jī)飽受創(chuàng)傷的泰國、韓國和馬來西亞索性用政府信譽擔(dān)保全部銀行存款，以制止資金外流。在隱含的存款保險制度下，政府會毫不猶豫地動用納稅人的錢去挽救破產(chǎn)的銀行。近年來眾多國家把隱含的存款保險轉(zhuǎn)為明確，其數(shù)目從1974年的12升到1999年的71。

近年的另一趨勢是某些非洲、拉美國家以及歐洲的轉(zhuǎn)軌型國家紛紛采用存款保險制度。明確的存款保險對政策執(zhí)行者的吸引力顯而易見：在短期內(nèi)，政府不但可以獲取定期的保費，而且不需立即承擔(dān)財政支出。這種單方面的會計入賬似乎證明存款保險可以不花錢來防止銀行擠提。

另外，明確的存款保險在保護(hù)小額存款人的同時增強(qiáng)了小銀行在與大銀行及外資銀行競爭的能力。在金融危機(jī)重建以及私有化進(jìn)程中，明確的存款保險縮小政府隱含允諾的范圍，更防止政府濫開空頭支票。

建立明確存款保險制度的國家的數(shù)目在10年內(nèi)翻了兩番。大多數(shù)經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織成員及越來越多的發(fā)展中國家已實施明確的存款保險制度。

這可能造成一種錯覺：不費吹灰之力就可以設(shè)計及實施存款保險。要注意，“安全網(wǎng)”包括了兩個互相沖突的目標(biāo)：既要抵御金融風(fēng)險及相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)沖擊，又要避免鼓勵銀行過分冒險。對制度設(shè)計者來說，最大的挑戰(zhàn)是在兩個目標(biāo)之間尋求平衡。

需要冷靜思考的是，覆蓋眾多國家的存款保險制度的現(xiàn)實效果是什么呢？存款保險對銀行系統(tǒng)穩(wěn)定性有什么影響？對市場約束機(jī)制有什么影響？對金融發(fā)展有什么影響？在危機(jī)期間起什么樣的作用呢？

不言而喻，存款保險可以減少擠提風(fēng)險。但同時，除非被承保的金融機(jī)構(gòu)的行為受到嚴(yán)格監(jiān)管，承保人所承受的潛在損失長期將危害銀行體系。當(dāng)存款保險制度使得銀行過分的冒險行為不受市場懲罰時，“道德風(fēng)險”就會出現(xiàn)。遺憾的是，政策執(zhí)行者往往淡化道德風(fēng)險的副作用。

我們的經(jīng)濟(jì)計量分析得出兩個重要結(jié)論：第一，設(shè)計不合理的明確存款保險反而增加銀行危機(jī)的風(fēng)險；第二，在市場經(jīng)濟(jì)不完善的國家，政府插手的存款保險對銀行系統(tǒng)的副作用尤其明顯；在透明度較高的環(huán)境中，存款人對銀行風(fēng)險的制約來自利息和其它投資選擇。

存款保險無疑削弱了存款人監(jiān)視銀行風(fēng)險的動機(jī)。同時，銀行在實施明確的存款保險后更忽視風(fēng)險。

當(dāng)然，不管金融“安全網(wǎng)”多么堅固，市場的約束作用不會完全消失。金融體系健全程度與市場約束機(jī)制是正比關(guān)系。但即使在金融體系發(fā)達(dá)的國家，有缺陷的存款保險對市場約束機(jī)制的扭曲不容忽視。過寬的保險范圍、通過政府籌集保險金、由政府經(jīng)營存款保險等作法均會削弱市場約束機(jī)制。這些國家的實例恰好證明“聯(lián)?！奔坝伤綘I部門運行存款保險等措施會加強(qiáng)市場的約束機(jī)制。

盡管各國建立存款保險的初衷不同，但其共同目的是在不明確動用財政開支的情況下增加公眾對銀行體系的信心。一旦公眾增強(qiáng)對銀行系統(tǒng)的信心，更多的儲蓄會流入金融體系。但問題的關(guān)鍵不在于足夠的資產(chǎn)是否可以被調(diào)動，而在于資金穩(wěn)定性是否有助于經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長。

一旦出現(xiàn)銀行危機(jī)，政策執(zhí)行者的對應(yīng)措施往往是以一攬子的形式擔(dān)保所有銀行存款。瑞典（1992）、日本（1996）、泰國（1997）、韓國（1997）、馬來西亞（1998）和印尼（1998）均訴諸這種極端措施。土耳其在近年甚至擔(dān)保本國銀行的非存款債權(quán)人，試圖恢復(fù)投資者對金融體系的信心。全面擔(dān)保避免了系統(tǒng)性危機(jī)，但所付出的代價是，投資者對未來政府重復(fù)使用這種極端措施抱有希望，因而極大地減弱市場機(jī)制。

存款保險的設(shè)計必須使存款人不完全失掉監(jiān)督銀行風(fēng)險的意愿，從而減少道德風(fēng)險。但現(xiàn)實經(jīng)濟(jì)遠(yuǎn)比理論復(fù)雜。在許多國家中，明確的存款保險反而使銀行系統(tǒng)變得更不穩(wěn)定，除了保險設(shè)計不合理，主要原因是產(chǎn)權(quán)及契約得不到充分的保護(hù)，合理的存款保險無法發(fā)揮其功效。一旦政府為了恢復(fù)投資者信心，被迫對全部銀行存款進(jìn)行擔(dān)保時，存款的風(fēng)險意識就蕩然無存。

世界銀行的研究證明，在產(chǎn)權(quán)和契約得不到充分保護(hù)的環(huán)境下，存款保險反而使得銀行體系更脆弱。我們呼吁慎重實施明確的存款保險的主要原因在于道德風(fēng)險因素。在市場經(jīng)濟(jì)不完善的國家，存款保險的設(shè)計弊端反而增加銀行危機(jī)爆發(fā)幾率。存款保險對金融發(fā)展有促進(jìn)作用，但這種作用只有在產(chǎn)權(quán)和契約得到保護(hù)的國家才能持久。

為了彌補明確的保險制度對市場的扭曲和約束，在設(shè)計存款保險時應(yīng)注意以下幾點：保險范圍的設(shè)定應(yīng)使存款大戶、其它債權(quán)人以及同業(yè)銀行客戶確信它們的資金隨時面臨風(fēng)險；監(jiān)管當(dāng)局要與私人部門經(jīng)營的存款保險相互配合；一旦實施存款保險，所有銀行必須參加投保；用來挽救破產(chǎn)銀行的資金應(yīng)來自健康的同業(yè)，不到萬不得已，不能經(jīng)易動用納稅人的錢去救助經(jīng)營不良的銀行。

篇10

（一）存款保險的含義研究

存款保險的法律屬性，必須首先明確何謂存款保險法律制度。簡單而言，存款保險法律制度是市場經(jīng)濟(jì)條件下銀行業(yè)的一項基礎(chǔ)性法律制度安排，具體是指一個國家或地區(qū)為了保護(hù)存款人的合法權(quán) 益，維護(hù)金融體系的安全穩(wěn)健運行，依法設(shè)立專門的存款保險機(jī)構(gòu)，為吸收公眾存款的銀行提供存款保險的法律制度。其基本要素包括：存款類金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)參加存款保險和交納保費；建立 專門的機(jī)構(gòu)存款保險法律制度的運行；存款保險機(jī)構(gòu)向面臨流動性危機(jī)的某一家存款類金融機(jī)構(gòu)提供流動性支持，當(dāng)某一家存款類金融機(jī)構(gòu)倒閉時，由存款保險機(jī)構(gòu)代替其在一定限度內(nèi)對存款人進(jìn)行補 償。存款保險與其他保險合同具有相似性，即以被保險人交納的一定比例的投保費用，匯集成一筆數(shù)量巨大的保險基金，作為保險事故出現(xiàn)時的經(jīng)濟(jì)補償和兌付的保證。存款保險作為保險范疇的一個全 新概念，其法律屬性到底如何界定，應(yīng)該從法理上對其進(jìn)行分析和澄清。這是我們對存款保險法律制度進(jìn)行研究的前提和理論基礎(chǔ)。

（二）存款保險是政策性保險

1.政策性保險的含義。按照保險性質(zhì)的不同，保險可分為商業(yè)保險、社會保險、政策性保險。所謂政策性保險是指國家為促進(jìn)某一產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，運用財政補貼或政策支持等手段對該領(lǐng)域的保險給予扶持 或保護(hù)的一種特殊形態(tài)的保險類別，它是在政府組織下、干預(yù)下開展的為實現(xiàn)特定的政策目標(biāo)的保險業(yè)務(wù)[1]。2.存款保險的特征。存款保險不僅具有保護(hù)中小額存款人合法利益的功能，而且對于促進(jìn)金 融機(jī)構(gòu)的成長，增強(qiáng)金融政策的適應(yīng)能力，保護(hù)一國金融制度的穩(wěn)定起著重要作用。因此，存款保險屬于政策性保險，并從其誕生時就具有濃厚的政府背景。此外，存款保險還有以下特征與政策性保險 的法律特征相一致：（1）調(diào)整規(guī)范一致：都不受商業(yè)保險法的調(diào)整，也與社會保險法律法規(guī)沒有關(guān)系，而是有另行制定的專門性法規(guī)加以調(diào)整。（2）目的性質(zhì)一致：其目的都不是牟取商業(yè)利益，而是 為特定產(chǎn)業(yè)的發(fā)展而服務(wù)。（3）實施方式的強(qiáng)制性一致：在多數(shù)情況下，政策性保險的經(jīng)營主體（保險人）必須接受政府的約束，不能拒絕投保人的投保要求。存款保險的實施也符合這一特點，并且多 數(shù)國家強(qiáng)制具有吸收存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)參加存款保險，使存款保險帶有強(qiáng)制性的特征。

（三）存款保險屬于責(zé)任保險

1.責(zé)任保險的含義?！侗ｋU法》第六十五條第四款規(guī)定：“責(zé)任保險是指以被保險人對第三人依法應(yīng)付的賠償責(zé)任為保險標(biāo)的的保險。”本文認(rèn)為責(zé)任保險是指保險人承保被保險人的民事?lián)p害賠償責(zé)任 的險種，主要有公眾責(zé)任保險、第三者責(zé)任險、產(chǎn)品責(zé)任保險、雇主責(zé)任保險、職業(yè)責(zé)任保險等險種。有以下幾層含義：首先，責(zé)任保險承保的事法定責(zé)任，非依法應(yīng)由被保險人承擔(dān)的責(zé)任，不能成為 保險責(zé)任。其次，責(zé)任保險承擔(dān)的是民事責(zé)任，被保險人依法應(yīng)承擔(dān)的刑事責(zé)任、行政責(zé)任不能成為表現(xiàn)責(zé)任[2]。最后，責(zé)任保險承保的責(zé)任類別是法定的無過失責(zé)任或過失責(zé)任，被保險人因故意造成 他人損害而依法應(yīng)承擔(dān)的民事責(zé)任不能成為保險責(zé)任。2.存款保險的特征。（1）存款保險的標(biāo)的是一種責(zé)任，是投保金融機(jī)構(gòu)對于存款人的返還本息的責(zé)任，這種責(zé)任源于雙方簽訂的存儲合同。當(dāng)存款 人請求金融機(jī)構(gòu)償還本息的時候，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)忠實履行其返還義務(wù)，如果不為給付或不能給付則產(chǎn)生責(zé)任。存款保險制度創(chuàng)設(shè)額目的就是當(dāng)金融機(jī)構(gòu)不履行或不能履行其給付義務(wù)時，由存款保險機(jī)構(gòu)代 替投保金融機(jī)構(gòu)在一定的限額內(nèi)向存款人賠付存款本金和利息。（2）存款保險承擔(dān)的是責(zé)任保險中所指的民事責(zé)任。具體而言，即合同責(zé)任。投保金融機(jī)構(gòu)不能依照法律的規(guī)定或約定向存款人支付存款 本金和利息，即違約行為發(fā)生時，因違約行為發(fā)生而產(chǎn)生的違約責(zé)任屬于民事責(zé)任。

（四）存款保險屬于保證保險

1.保證保險的含義。保證保險是指由商品交易活動中的債務(wù)人向保險人投保并交納保險費，而受益人則是債權(quán)人的保險類別，即在保險期間內(nèi)因債務(wù)人實施違法或違約行為而遭受經(jīng)濟(jì)損失的，保險人應(yīng) 當(dāng)向受益人承擔(dān)保險賠償責(zé)任[3]。2.存款保險的特征。存款保險由銀行作為投保人和被保險人向存款機(jī)構(gòu)投保，并由銀行支付保險費。在投保時銀行已指定存款人為受益人，將來一旦發(fā)生銀行不能支付 存款的情況，存款保險機(jī)構(gòu)作為保險人將承擔(dān)向存款人依法支付到期本息的責(zé)任。銀行作為存儲合同的債務(wù)人，其向存款保險機(jī)構(gòu)投保的目的是為了保證到期清償存款人（債權(quán)人）的存款。這種保險性 質(zhì)與保證保險并無差異，且具有保證保險的一切特征。因此，存款保險是保證保險的特殊類型。

二、存款保險制度的主要職能

大體上講，世界各國存款保險機(jī)構(gòu)的主要職能包括以下幾個方面：1.風(fēng)險防范功能。由于信息不對稱的存在，任何理性的存款者由于相信市場傳聞而可能發(fā)生擠兌，這種個人的理會帶來集體的非 理性，從而引發(fā)擠兌風(fēng)潮。存款保險制度的存在使得存款人產(chǎn)生存款安全得到保障的心理預(yù)期，存款人參與擠兌的心理動機(jī)將會大大削弱，必然會極大地增強(qiáng)對銀行的信心，由于存款者信心不足帶來的 危機(jī)擴(kuò)散效應(yīng)從而得到遏制和緩解。2.經(jīng)濟(jì)補償、穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)和社會職能。由于存款保險機(jī)構(gòu)自身負(fù)有對有問題的銀行承擔(dān)保證支付的責(zé)任，因此存款保險機(jī)構(gòu)必然會對投保銀行的日常經(jīng)營管理活動進(jìn)行 一定的監(jiān)督，能及時地從中發(fā)現(xiàn)隱患，及時提出建議和警告，使得各投保銀行都能穩(wěn)健經(jīng)營，這實際上為經(jīng)濟(jì)社會增加了一道金融安全網(wǎng)。3.融資職能。增值是貨幣資本的本能，存款保險基金當(dāng)然也不 會例外。存款保險對外融資有多種方式：投資于證券如國債等；提供貸款給那些面臨清償能力危機(jī)和流動性危機(jī)的投保銀行；在銀行并購中向收購方提供貸款，等等。4.金融管理。它是指存款保險機(jī)構(gòu) 對投保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動進(jìn)行必要的監(jiān)管，主要包括：對投保機(jī)構(gòu)進(jìn)行定期和不定期的檢查其業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況，審查投保存款機(jī)構(gòu)上報的各種統(tǒng)計報表和賬目；決定保險費率的水平；審查和批準(zhǔn) 投保機(jī)構(gòu)的投保申請；對經(jīng)營不善的投保機(jī)構(gòu)發(fā)出警告、勒令停業(yè)、進(jìn)行整頓等。5.破產(chǎn)處理。一旦投保機(jī)構(gòu)因管理不善等原因而破產(chǎn)，存款保險機(jī)構(gòu)可對其資產(chǎn)進(jìn)行處理，償還債務(wù)，負(fù)責(zé)善后事宜， 提供了一種有效的金融機(jī)構(gòu)市場退出機(jī)制。

三、存款保險制度的法理基礎(chǔ)

法所體現(xiàn)的意志背后是各種利益，法律就是對利益的權(quán)威性分配。法對社會的控制和調(diào)整主要是通過對利益的調(diào)控而實現(xiàn)的。李步云先生認(rèn)為，法的價值是指法這種規(guī)范體系（客體）有哪些為人所珍視 的性狀、屬性和作用[4]。一種法律制度有無價值、價值大小，既取決于法律制度的性能，又取決于一定主體的需要以及滿足的程度[5]。存款保險法律制度的價值，就是其在銀行改革、社會發(fā)展之間關(guān) 系中表現(xiàn)出來的積極意義。

（一）存款保險制度蘊含著“正義”的法律理念

正義本身是個關(guān)系范疇，它存在于人與人之間的相互交往之中。“正義”一詞的使用由來已久，它一直被視為人類社會的美德和崇高理想。但是，“正義是一張普羅休斯似的臉，變化無常，隨時可能呈 現(xiàn)不同的形狀，并且具有極不相同的面貌”[6]。因此，人類對于正義問題的思考永無止境。許多著名的思想家和法學(xué)家強(qiáng)調(diào)，正義是法的實質(zhì)和宗旨，法只能在正義中發(fā)現(xiàn)其適當(dāng)?shù)暮途唧w的內(nèi)容，也只 能在正義中彰顯其價值。法是實現(xiàn)正義的手段，法的價值在于實現(xiàn)正義，首先要促進(jìn)和保障分配的正義。存款保險制度的基本價值之一，就在于保護(hù)存款人的利益，使得其得到應(yīng)得的合法財產(chǎn)。存款人 與銀行相比一般處于弱勢地位，為了衡平雙方地位的不平等，法律給予作為弱勢一方的存款者相對更多的保護(hù)。在實現(xiàn)存款限額保護(hù)的情況下法律給予小額存款者更多的保護(hù)，而處于強(qiáng)勢地位的大額存 款者和機(jī)構(gòu)存款者則承受相對較多的損失。所有這些制度設(shè)計無不體現(xiàn)正義的價值理念。同時，通過將正義理念貫穿存款保險的立法宗旨，有助于將法律權(quán)利和義務(wù)具體化，實現(xiàn)對社會資源、利益和負(fù) 擔(dān)的權(quán)威性分配，為存款保險制度在法律責(zé)任的承擔(dān)、賠償標(biāo)準(zhǔn)和數(shù)額的確定等方面確立觀念上的標(biāo)注。最后，正義觀念的深入人心也為存款保險法律制度的具體實施奠定了很好的社會基礎(chǔ)[7]。

（二）存款保險制度順應(yīng)了交易活動對“秩序”的迫切需求

秩序的存在是人類一切活動的必要前提，秩序構(gòu)成了人類理想的要素和社會活動的基本目標(biāo)。法律是秩序的象征，又是建立和維護(hù)秩序的手段[8]。法律總是為一定秩序服務(wù)的，任何一種法律都是要追求 并保持一定社會的秩序。良好的金融秩序以及由此引致的社會穩(wěn)定是包括存款保險法在內(nèi)的銀行法的重要價值目標(biāo)之一。存款保險法律制度的目的就是防范個別銀行倒閉引起的恐慌和更大規(guī)模的銀行業(yè) 倒閉風(fēng)潮，維護(hù)社會正常的經(jīng)濟(jì)秩序和穩(wěn)定。它用法律的權(quán)威性模式界定了存款保險法律關(guān)系主體的范圍，明確了各方的權(quán)利義務(wù)和責(zé)任。一方面，使得存款保險運行的規(guī)則、模式具體化、規(guī)范化，杜 絕了存款賠付的隨意性和任意性，防止了無序狀態(tài)的發(fā)生；另一方面，通過法律規(guī)范明確了經(jīng)濟(jì)活動主體的權(quán)利義務(wù)范圍，通過法律責(zé)任的設(shè)定施加不利后果的壓力，防止違法行為的發(fā)生，從而避免無 序狀態(tài)的出現(xiàn)。

（三）存款保險法律制度還體現(xiàn)了效率與安全的價值目標(biāo)