導(dǎo)語(yǔ)：我國(guó)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢(xún)客服老師，歡迎參考。

一、青海省政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼中存在的問(wèn)題

（一）參保率低

農(nóng)牧民受教育程度低，保險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，即使政府提供大量保費(fèi)補(bǔ)貼，農(nóng)戶(hù)也不一定購(gòu)買(mǎi)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，在補(bǔ)貼過(guò)程中還會(huì)出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。青海省屬多民族聚居省份，現(xiàn)有少數(shù)民族人口269.28萬(wàn)人，約占全省總?cè)丝诘?6.98%。農(nóng)民投保意識(shí)不高，制約了省財(cái)政補(bǔ)貼農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作的進(jìn)一步開(kāi)展。

（二）缺乏對(duì)財(cái)政補(bǔ)貼資金的監(jiān)督和管理

青海省缺乏專(zhuān)門(mén)的管理機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)險(xiǎn)補(bǔ)貼資金進(jìn)行管理，保費(fèi)補(bǔ)貼資金的發(fā)放、使用，補(bǔ)貼對(duì)象的核查等相關(guān)制度體系不完善。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相關(guān)法律法規(guī)的制定進(jìn)程緩慢，缺乏對(duì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有效開(kāi)展的法律支持。

（三）財(cái)政補(bǔ)貼主要針對(duì)農(nóng)戶(hù)，對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的補(bǔ)貼力度較低

目前財(cái)政補(bǔ)貼的對(duì)象主要針對(duì)參保農(nóng)戶(hù)，對(duì)保險(xiǎn)公司的補(bǔ)貼力度不夠，在一定程度降低了保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)積極性。目前，青海省的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)主要由中國(guó)人保青海省分公司承擔(dān)，經(jīng)營(yíng)和受補(bǔ)貼主體單一，同時(shí)再保險(xiǎn)、巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金等制度缺失，財(cái)政資金無(wú)法對(duì)配套措施提供支持。

（四）財(cái)政補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)難以確定

由于缺乏政策型農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)和相關(guān)分析技術(shù)，如何尋找財(cái)政補(bǔ)貼資金在政府、農(nóng)戶(hù)、農(nóng)險(xiǎn)公司之間的平衡，是一個(gè)需要長(zhǎng)期加以研究的問(wèn)題。

二、青海省政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼的基本思路

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼在政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的推廣和開(kāi)展中得到了廣泛的采用，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)涉及財(cái)政補(bǔ)貼對(duì)象、補(bǔ)貼保險(xiǎn)產(chǎn)品、補(bǔ)貼方式和財(cái)政補(bǔ)貼資金安排等方面。

（一）補(bǔ)貼對(duì)象

農(nóng)戶(hù)和承保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的參與主體，也是財(cái)政補(bǔ)貼的對(duì)象。通過(guò)財(cái)政補(bǔ)貼農(nóng)戶(hù)，可以增強(qiáng)農(nóng)戶(hù)的購(gòu)買(mǎi)力，使農(nóng)戶(hù)能夠負(fù)擔(dān)較高的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)，從而提高農(nóng)戶(hù)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的投保率。另一方面財(cái)政也要對(duì)承保農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司提供補(bǔ)貼，降低其經(jīng)營(yíng)成本，提高其承保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性。

（二）補(bǔ)貼品種

青海地處青藏高原，農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)狀況有別全國(guó)其它地區(qū)，同時(shí)，青海省內(nèi)各地區(qū)的農(nóng)牧業(yè)風(fēng)險(xiǎn)又有所差異，因此，對(duì)補(bǔ)貼對(duì)象的確定要對(duì)癥下藥，因地制宜。目前，青海政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)主要針對(duì)大田作物、溫棚蔬菜、油菜等種植業(yè)作物以及生豬、奶牛、牦牛等畜牧業(yè)產(chǎn)品，為滿(mǎn)足農(nóng)牧民日益增長(zhǎng)的保險(xiǎn)需求，在財(cái)政收入水平逐年提高的前提下，應(yīng)擴(kuò)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼的標(biāo)的范圍，新增露天蔬菜、高原冷水養(yǎng)殖魚(yú)等符合青海農(nóng)業(yè)特色的險(xiǎn)種試點(diǎn)；同時(shí)，鼓勵(lì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新，嘗試開(kāi)辦氣候指數(shù)保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)等品種。

（三）補(bǔ)貼方式

1.保費(fèi)補(bǔ)貼。

保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)貼針對(duì)投保農(nóng)民，是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼中最重要的支出，為各國(guó)所普遍采用，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)貼對(duì)于青海省來(lái)說(shuō)，也是實(shí)際可行的。一般來(lái)說(shuō)財(cái)政對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)的補(bǔ)貼比例為50%～80%，較高的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼比例可以提高農(nóng)民的支付能力，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品需求。2012年青海省加大了對(duì)政策性農(nóng)牧業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼扶持力度，各級(jí)財(cái)政保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼資金從上一年的7421萬(wàn)元提高到11445萬(wàn)元。目前，青海省已被納入政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中央補(bǔ)貼省份，保費(fèi)補(bǔ)貼資金主要由中央、省和州縣按比例分擔(dān)，非補(bǔ)貼部分則由農(nóng)戶(hù)承擔(dān)。

2.經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)補(bǔ)貼。

青海省財(cái)政應(yīng)安排一定的資金給予政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體補(bǔ)貼，以降低其經(jīng)營(yíng)成本和風(fēng)險(xiǎn)水平，以及保險(xiǎn)產(chǎn)品價(jià)格，有助于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品供給和需求增加。經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用的財(cái)政補(bǔ)貼，一方面提高了承保公司的經(jīng)營(yíng)積極性，另一方面補(bǔ)貼過(guò)程中又會(huì)出現(xiàn)委托問(wèn)題，即會(huì)造成承保公司放松風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)財(cái)政補(bǔ)貼的依賴(lài)性增強(qiáng)，由此降低資金運(yùn)作效率。因此，應(yīng)謹(jǐn)慎采用經(jīng)營(yíng)補(bǔ)貼方式，合理測(cè)定不同地區(qū)和不同類(lèi)型保險(xiǎn)公司的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用，實(shí)施差別化補(bǔ)貼；在現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展程度下，既要進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用的補(bǔ)貼，同時(shí)又要讓保險(xiǎn)公司承擔(dān)一定的經(jīng)營(yíng)責(zé)任。

3.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)配套制度補(bǔ)貼。

開(kāi)辦農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)，建立巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保障基金以及稅收優(yōu)惠是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的重要配套措施。青海省農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)發(fā)展滯后，農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散方式單一，且沒(méi)有建立巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散保障基金等有效配套措施。發(fā)展農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)，通過(guò)農(nóng)險(xiǎn)公司的分保行為，可以更好應(yīng)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的高風(fēng)險(xiǎn)性、高賠付率，提高保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)穩(wěn)定性?？紤]到目前政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展情況，可先從國(guó)家層面建立全國(guó)性的農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司，專(zhuān)門(mén)經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)，中央財(cái)政再撥付一定的資金，在其經(jīng)營(yíng)方面對(duì)其支持。同時(shí)建立農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保障基金，青海省的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保障基金可由中央和地方各級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼支持及經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公司共同籌集建立，基金應(yīng)有政府專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)管理，專(zhuān)款專(zhuān)用。未來(lái)，適時(shí)對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化，通過(guò)將農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)在各市場(chǎng)主體之間轉(zhuǎn)移和分?jǐn)倎?lái)進(jìn)一步完善巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。

（四）補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)

1.差異化的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。

財(cái)政在對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)貼時(shí)，資金需求多少，農(nóng)戶(hù)又承擔(dān)多少是一個(gè)必須要明確的重要問(wèn)題，而補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)的確定則可以為政府進(jìn)行財(cái)政補(bǔ)貼提供決策依據(jù)。青海省地域廣闊，省內(nèi)各地區(qū)的自然條件和風(fēng)險(xiǎn)程度差別顯著，制定差異化的區(qū)域保險(xiǎn)費(fèi)率、確定不同的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)更符合青海省的實(shí)際情況。

2.區(qū)域保險(xiǎn)費(fèi)率的制定。

青海政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的財(cái)政補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)的確定、各地區(qū)具體的補(bǔ)貼額度是多少離不開(kāi)的對(duì)區(qū)域保險(xiǎn)費(fèi)率的制定，區(qū)域保險(xiǎn)費(fèi)率可按下列方法得到。

三、青海省政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼實(shí)證研究

（一）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼資金測(cè)算

測(cè)算的假設(shè)條件為：納入保險(xiǎn)補(bǔ)貼的農(nóng)作物是青海產(chǎn)量較高的小麥、馬鈴薯和油菜籽三種；青海省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保障水平以農(nóng)作物直接物化成本為標(biāo)準(zhǔn)（即保險(xiǎn)金額以青海農(nóng)產(chǎn)品直接費(fèi)用計(jì)量）；中央和地方各級(jí)財(cái)政提供的純保費(fèi)補(bǔ)貼比例為80%（中央財(cái)政負(fù)擔(dān)45%的保費(fèi)補(bǔ)貼）；純保費(fèi)率假定在4%～6%區(qū)間內(nèi)。以2012年度數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，根據(jù)以上假設(shè)得到青海政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)所需資金。三種農(nóng)作物100%投保的前提下，所需財(cái)政保費(fèi)補(bǔ)貼總額是0.6億元～0.9億元，其中青海省地方財(cái)政應(yīng)承擔(dān)的補(bǔ)貼資金是0.27億元～0.38億元，這些補(bǔ)貼資金將為141.3萬(wàn)畝的小麥，125.55萬(wàn)畝的馬鈴薯和240萬(wàn)畝的油菜籽提供風(fēng)險(xiǎn)保障。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在實(shí)際運(yùn)作中，投保率不可能100%，如果投保率為70%，青海地方財(cái)政應(yīng)承擔(dān)的補(bǔ)貼資金是0.189億元～0.266億元。青海省地方財(cái)政薄弱，2011年青海省地方財(cái)政收入為151.81億元，2012年的收入為186.42億元，增速僅為22.8%，明顯落后全國(guó)其他地區(qū)；總體來(lái)看，青海省地方財(cái)政對(duì)農(nóng)險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼承擔(dān)的資金雖不小，但這里僅是考慮了小麥、馬鈴薯、油菜籽等主要農(nóng)作物，此外還有牧業(yè)、林業(yè)和漁業(yè)需要政府投入大量的資金進(jìn)行補(bǔ)貼，這給青海地方財(cái)政帶來(lái)較大壓力。

（二）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼對(duì)農(nóng)民支付能力的影響

農(nóng)民屬于低收入群體，收入來(lái)源單一，購(gòu)買(mǎi)能力有限，同時(shí)農(nóng)民的投保意識(shí)也十分薄弱，對(duì)保險(xiǎn)存在偏見(jiàn)。政府對(duì)農(nóng)民進(jìn)行保費(fèi)的財(cái)政補(bǔ)貼，可以減輕農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，提高農(nóng)民對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品的支付能力和購(gòu)買(mǎi)積極性。2012年政府財(cái)政補(bǔ)貼后，在100%投保下，對(duì)參保農(nóng)民實(shí)際保險(xiǎn)費(fèi)用的上限進(jìn)行測(cè)算。若農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)全由農(nóng)民承擔(dān)，則小麥、馬鈴薯、油菜籽這三種農(nóng)作物每畝的保費(fèi)是23.23元、39.45元、12.4元，經(jīng)政府給予農(nóng)民保費(fèi)補(bǔ)貼后，農(nóng)民實(shí)際支付的保費(fèi)為4.65元、7.89元、2.48元，農(nóng)民保費(fèi)負(fù)擔(dān)得到很大減輕。從整體來(lái)看，2012年青海省參保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的農(nóng)戶(hù)實(shí)交保費(fèi)總額為2242.27萬(wàn)元，2012年青海省從事農(nóng)業(yè)的人口為370.55萬(wàn)人，那么平均到每人實(shí)際支付的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)額為6.05元。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)支出在青海省農(nóng)村居民生活消費(fèi)支出中屬于其它商品和服務(wù)支出。2012年青海省農(nóng)村居民人均生活消費(fèi)支出為5338.9元，在獲得政府補(bǔ)貼下，農(nóng)民實(shí)際承擔(dān)的保費(fèi)才6.05元，只占到生活消費(fèi)支出的0.11%，農(nóng)民完全具有支付能力，而且對(duì)農(nóng)民生活消費(fèi)支出影響不大，并未降低其生活水平。

四、政策建議

（一）提高中央財(cái)政支持力度，多方籌措資金

青海省政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的順利開(kāi)展離不開(kāi)中央財(cái)政的支持，青海省本身財(cái)政困難，補(bǔ)貼資金必須多方籌集。為滿(mǎn)足以后農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)際需求，中央財(cái)政應(yīng)進(jìn)一步加大補(bǔ)貼力度，一是要擴(kuò)大中央財(cái)政的補(bǔ)貼范圍，將與青海省農(nóng)牧民收入息息相關(guān)的蠶豆、溫棚以及公益林為主的林業(yè)保險(xiǎn)納入補(bǔ)貼范圍；二是要逐步提高中央財(cái)政補(bǔ)貼比例；三是實(shí)施多種中央財(cái)政補(bǔ)貼機(jī)制，如采取向農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)進(jìn)行差額補(bǔ)貼的形式，國(guó)家對(duì)“三江源”農(nóng)牧地區(qū)的生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制中，加大對(duì)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的扶持力度。鑒于青海省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展情況，從長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮，還必須拓寬農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼資金的籌集渠道，多方籌集補(bǔ)貼資金；調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，縮減農(nóng)作物價(jià)差補(bǔ)貼式的政策性補(bǔ)貼支出，轉(zhuǎn)向農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼支出的擴(kuò)大。

（二）強(qiáng)化農(nóng)戶(hù)參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)意識(shí)

在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展初期，農(nóng)民對(duì)其往往認(rèn)識(shí)不足，而一定的參保率是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)順利開(kāi)展的重要前提。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為一種準(zhǔn)公共產(chǎn)品，可采取強(qiáng)制性投保和自愿投保相結(jié)合的方式，采取多種途徑提高農(nóng)民的參保意識(shí)，通過(guò)各種媒體和文化活動(dòng)，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)重要性的宣傳，以充分提高農(nóng)民參保的積極性，使更多農(nóng)戶(hù)在財(cái)政補(bǔ)貼中受益。

（三）加強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼監(jiān)督管理

理順財(cái)政補(bǔ)貼資金的劃撥程序，保證補(bǔ)貼資金能及時(shí)足額地到達(dá)補(bǔ)貼對(duì)象，加強(qiáng)對(duì)補(bǔ)貼資金的發(fā)放、使用情況和資金周轉(zhuǎn)過(guò)程中的監(jiān)督管理。政府各部門(mén)相互協(xié)作，通過(guò)各種獎(jiǎng)懲措施提高農(nóng)險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)積極性，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)標(biāo)的物資料的核查，控制虛增農(nóng)作物保險(xiǎn)標(biāo)的物和騙保等行為的發(fā)生，以避免財(cái)政補(bǔ)貼資金被套取、挪用和擠占，提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼工作的服務(wù)質(zhì)量。同時(shí)，可根據(jù)青海省的實(shí)際情況，成立專(zhuān)門(mén)的財(cái)政補(bǔ)貼管理機(jī)構(gòu)，統(tǒng)籌安排財(cái)政補(bǔ)貼資金，提高資金使用效率。

作者：吳曉東徐必維劉華位：青海大學(xué)財(cái)經(jīng)學(xué)院