導(dǎo)語：淺談合規(guī)制度的公司法設(shè)計及路徑一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要:公司作為社會經(jīng)濟(jì)生活與基本社會組織形式的參與者，考慮到公司行為模式對社會其他主體會起到示范作用，公司必須保證自身在發(fā)展期間完成社會賦予自身的要求，不能僅以創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益為主要關(guān)注點，還應(yīng)該成為道德文化引領(lǐng)者、社會規(guī)則遵守者。我國公司法設(shè)計參照現(xiàn)下的法律制度，但是在設(shè)計過程中過分考量盈利性目標(biāo)，忽略公司作為社會參與者，在道德層面的內(nèi)生性需求。法律規(guī)則可以規(guī)范公司的大部分行為。但是對于隱性義務(wù)與行為，因為沒有使用法律語言進(jìn)行準(zhǔn)確描述，使公司法存在一定的缺陷，缺乏信仰感召力會，影響到法律的適用效果，因此當(dāng)下將合規(guī)要求嵌入公司法內(nèi)顯得異常關(guān)鍵。是我國企業(yè)適應(yīng)全球經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展必須做出的準(zhǔn)備，本文著重介紹合規(guī)制度公司法設(shè)計的內(nèi)容。

關(guān)鍵詞:公司法;合規(guī)制度;設(shè)計

在全球經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展的過程中，各國貿(mào)易頻繁，但是因為我國企業(yè)缺乏合規(guī)文化與合規(guī)意識，所以在世界貿(mào)易市場中往往成為國際組織與歐洲國家刑事制裁與經(jīng)濟(jì)制裁的主要對象，我國公司并沒有良好的合規(guī)環(huán)境，企業(yè)沒有受到合規(guī)文化的熏陶，同時因為缺乏公司合規(guī)要求的基礎(chǔ)法律，也使我國企業(yè)面對國際組織與歐洲國家制裁時無法合理做出回應(yīng)，使自身陷入無可抗辯的境地。目前，無論是從維護(hù)企業(yè)自身利益還是提高國際競爭能力，都需要公司完成合規(guī)制度建設(shè)工作，適應(yīng)國際市場。

一、合規(guī)制度公司法設(shè)計的法理依據(jù)

合規(guī)制度是規(guī)范公司發(fā)展，是公司合法合規(guī)經(jīng)營的主要制度依據(jù)。在公司發(fā)展過程中，采用合規(guī)制度可以使公司改變以往以盈利作為主要目標(biāo)的強(qiáng)制性規(guī)則，公司內(nèi)外部行為均需要符合國際條約法律法規(guī)以及規(guī)范性文件要求，還應(yīng)該履行商業(yè)規(guī)范、準(zhǔn)則、慣例、內(nèi)部章程，還需要迎合公序良俗，從這個層面進(jìn)行分析，這是提高公司治理水平必須進(jìn)行的工作，可以完善公司制度內(nèi)容[1]。將合規(guī)與公司法相融合是滿足公司在交易領(lǐng)域活動的前提，為公司在陌生市場進(jìn)行交易成本活動塑造良好的形象，增加公司與陌生經(jīng)濟(jì)主體合作的概率，獲得對方的信任。完善公司治理應(yīng)該合理的應(yīng)用合規(guī)完善制度內(nèi)容，使用合規(guī)制度設(shè)置公司法，完善公司治理框架，成為公司治理的重要組成部分，將合規(guī)嵌入公司法后，可以提高公司在社會中活動的便利性，提高社會財富創(chuàng)造能力。公司法在合規(guī)制度嵌入后進(jìn)行表達(dá)，使自身營利性行為滿足法律、道德的要求，為公司達(dá)成盈利目的奠定基礎(chǔ)。合規(guī)制度是營利性行為，接受法律管制的條件也是公司在發(fā)展中必須做出的承諾。合規(guī)制度適用公司法表達(dá)應(yīng)該營造寬松的營商環(huán)境，通過對責(zé)任人與公司進(jìn)行責(zé)任豁免，誘導(dǎo)與激勵公司按照合規(guī)要求行動，將審限規(guī)范變成自覺行動，降低企業(yè)犯罪與違規(guī)的概率，為公司盈利行為的開展提供安全環(huán)境[2]。

二、合規(guī)制度公司法設(shè)計的要求

合規(guī)制度的公司法設(shè)計需要確定一個總的目標(biāo)，掌握制度設(shè)計要求的前提下，才能讓合規(guī)制度的公司法擁有相關(guān)的性能，其也是檢測法律應(yīng)用表現(xiàn)，查看立法可否達(dá)到理想目標(biāo)的關(guān)鍵。（一）堅持統(tǒng)一社會公共利益與個人效益。設(shè)立公司法的目的是為公司發(fā)展創(chuàng)造寬松、規(guī)范的環(huán)境，利于公司發(fā)展達(dá)到經(jīng)營目標(biāo)。公司雖然關(guān)注經(jīng)濟(jì)盈利，但是作為社會成員，其也承擔(dān)著社會職責(zé)，公司在制度設(shè)計時需要針對自身擁有復(fù)雜功能的實際情況，分析提高社會道德水平，推動社會發(fā)展需要進(jìn)行的工作，在此基礎(chǔ)上確定公司需要實現(xiàn)的多重價值目標(biāo)，按照目標(biāo)編制公司法，在制度的約束下可以約束公司的行為，防止公司在發(fā)展過程中逐漸偏離正軌，過分重視盈利，出現(xiàn)無節(jié)制盈利行為，在公司法的約束下可以協(xié)調(diào)多方資源，獲得個體利益與社會整體利益[3]。合規(guī)制度可以完善公司法內(nèi)容，合規(guī)制度擁有深厚且豐富的內(nèi)涵，參考合規(guī)制度完善制度內(nèi)容，可以提高制度監(jiān)管的合規(guī)性，在合規(guī)制度公司法設(shè)計時應(yīng)該堅守社會公共利益的底線，發(fā)揮合規(guī)制度在道德方面的約束力，避免公司因盈利行為觸犯社會秩序底線與社會基本道德底線的情況出現(xiàn)。關(guān)注社會公共利益底線原則同時，還需要遵守效益優(yōu)先原則，防止夸大道德，使用道德原則替換效益要求或法律制度道德化發(fā)展等情況出現(xiàn)[4]。（二）堅持結(jié)合精準(zhǔn)調(diào)整與協(xié)調(diào)配合。大眾對合規(guī)制度存在錯誤的認(rèn)知，以為合規(guī)制度獨立存在于公司法制度與概念中，實際情況并非如此，合規(guī)制度擁有內(nèi)容復(fù)雜、目標(biāo)多樣的特征，是一個包含金融法、證券法、跨公司法、反不正當(dāng)競爭法、知識產(chǎn)權(quán)法與商業(yè)秘密保護(hù)法等諸多法律領(lǐng)域的綜合性制度。目前，推動公司合規(guī)制度的主體力量為行政政策與規(guī)章，法律在公司法中占比極少，其存在的目的是連接公司治理與合規(guī)，協(xié)調(diào)規(guī)范經(jīng)營與合規(guī)管理，雖然此種做法擁有一定的優(yōu)勢，但是從實際需求層面考量仍存在不足之處，需要進(jìn)一步優(yōu)化與調(diào)整，增加政府故障與行政法規(guī)在公司治理中的應(yīng)用量，發(fā)揮刑法、證券法、公司法等法律對公司合規(guī)制度構(gòu)建起到的促進(jìn)作用，立法還需要具備精準(zhǔn)性與科學(xué)性，合規(guī)要求需要對公司法與其他法律進(jìn)行精準(zhǔn)定位，確定法律的具體作用，協(xié)調(diào)各方資源，形成制度合力，促使制度擁有良好的工作效果。（三）立足基礎(chǔ)國情對標(biāo)國際規(guī)則。合規(guī)制度是企業(yè)更好適應(yīng)全球經(jīng)濟(jì)一體化必須接觸的內(nèi)容，其作為經(jīng)濟(jì)一體化的產(chǎn)物，存在制度外溢的效應(yīng)，也可以將其視為反商業(yè)賄賂和國際反貪敗行為在公司法領(lǐng)域發(fā)展結(jié)出的果實。隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展，世界經(jīng)濟(jì)格局出現(xiàn)了非常大的變化，在各國搶占制度并爭取獲得制度制高點的時期，合規(guī)制度成為國際規(guī)則話語權(quán)歸屬的重要載體，經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展是一種大的潮流，具備不可違逆的特性，針對這種情況需要改變看待事物的角度，從宏觀層面分析問題，評估、觀察合規(guī)制度設(shè)計要求，設(shè)計公司法制度需要對標(biāo)公司合規(guī)要求相關(guān)的一眾國際規(guī)則與國際條約，消化與吸收相應(yīng)內(nèi)容，擔(dān)負(fù)大國應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任，成為國際規(guī)則的遵守著、執(zhí)行者、制定者，還需要隨著環(huán)境的變化，及時作出響應(yīng)，成為國際規(guī)則的引領(lǐng)者，考量合規(guī)制度要求，在此基礎(chǔ)上設(shè)計公司法內(nèi)容，將其作為一種工具，完成對外制度輸出的相關(guān)任務(wù)。

三、合規(guī)制度公司法設(shè)計的實現(xiàn)路徑

公司合規(guī)制度設(shè)計需要從多個層面進(jìn)行考量，考慮到公司參與國際競爭的實際需求，保證合規(guī)制度可以完善公司制度，采用總則-分則-責(zé)任的全過程設(shè)計，提高公司合規(guī)制度設(shè)計的合理性。（一）公司法總則中的制度設(shè)計。在公司發(fā)展中為充分發(fā)揮公司合規(guī)制度的功能，挖掘合規(guī)制度的價值，促使公司發(fā)現(xiàn)社會角色承擔(dān)的職責(zé)，從社會遵循者的層面思考制度內(nèi)容，不能僅以社會價值創(chuàng)造者開展各類活動，需要在轉(zhuǎn)變社會角色的同時，保證自身擁有道德自律能力與道德操守，豐富公司的發(fā)展目標(biāo)，嚴(yán)格按照目標(biāo)落實各項行為。將合規(guī)要求作為公司制度設(shè)計與公司活動的基本原則，在公司法總則中要求公司活動符合政府章程、規(guī)章、法律法規(guī)要求，同時遵守商業(yè)道德、社會公共秩序、商業(yè)慣例與國際規(guī)約[5]。（二）公司法分則中的制度設(shè)計。合規(guī)要求在公司法分責(zé)制度設(shè)計中考慮合規(guī)義務(wù)與合規(guī)制度建設(shè)，遵守區(qū)別對待原則，減少制度植入成本，將合規(guī)要求作為公司從業(yè)人員以及所有類型公司的統(tǒng)一要求，合規(guī)機(jī)構(gòu)與合規(guī)制度成為特定類型公司制度設(shè)定的參考文件。此外，特定類型公司包含國有獨資公司、上市公司、金融類公司，其他類型公司可以將合規(guī)要求作為倡導(dǎo)性建議。金融類公司、國有獨資公司、上市公司應(yīng)該圍繞合規(guī)要求建立系統(tǒng)制度，制定的規(guī)程內(nèi)容包含合規(guī)審查程序、合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范選任條件等。公司在發(fā)展中合規(guī)制度建設(shè)是重要的內(nèi)容，可以完善公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，確定公司承擔(dān)的義務(wù)。在內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置方面要求國有投資公司、上市公司、金融類公司設(shè)置專職負(fù)責(zé)人與專門合規(guī)機(jī)構(gòu)，董事會應(yīng)該將監(jiān)督合規(guī)制度與制定合規(guī)制度的執(zhí)行作為國有獨資公司、上市公司與金融類公司董事會的職責(zé)[6]。除此之外，還需要在日常工作中嚴(yán)格履行相關(guān)職責(zé)，落實各項工作，董事會應(yīng)該在法律法規(guī)范圍內(nèi)采取措施，保護(hù)企業(yè)并使企業(yè)各項營利性行為在法律框架要求內(nèi)。監(jiān)督義務(wù)由董事會成員親自跟進(jìn)，不能將權(quán)力下放，委托經(jīng)理層執(zhí)行相關(guān)工作。（三）公司法中法律責(zé)任的制度設(shè)計。合規(guī)制度應(yīng)該借助完善的法律責(zé)任制度，由此才能獲得預(yù)期設(shè)想的效果，將合規(guī)義務(wù)與法律責(zé)任聯(lián)系在一起，掌握合規(guī)要求，一旦出現(xiàn)違法合規(guī)要求的行為，將其作為制度行為的依據(jù)。在雙法制原則下追究公司的行政責(zé)任、刑事責(zé)任、民事責(zé)任，責(zé)任人還會承擔(dān)行政責(zé)任與刑事責(zé)任[7]。合規(guī)義務(wù)作為公司承擔(dān)法律責(zé)任的主要依據(jù)，使激勵與懲罰相結(jié)合，在公司運行中貫徹合規(guī)制度，使工作人員與公司遵循合規(guī)要求。如果出現(xiàn)公司和工作人員行為給社會國家造成一定的傷害的情況，需要收集相關(guān)事件的詳細(xì)信息，公司和工作人員如果沒有違反公司章程，針對此類情況可以予以免除或減輕，由此充分彰顯法律的懲惡揚(yáng)善功能，還可以對企業(yè)員工起到激勵作用，促使員工遵循章程、道德、法律要求。

四、結(jié)語

綜上所述，將合規(guī)要求嵌入到公司法是一種必然選擇，在世界經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展趨勢下，如果仍然采用傳統(tǒng)的公司法難以良好的約束公司的營利性行為，因為公司法存在一定的不足，使公司法難以對適用主體產(chǎn)生信仰感召力。因此，無論從維護(hù)企業(yè)自身利益還是促使我國企業(yè)積極參與國際競爭的角度，都需要進(jìn)行公司合規(guī)制度建設(shè)，促使公司完成社會角色承擔(dān)的任務(wù)，完善公司內(nèi)部治理工作，搶占制度制高點，為企業(yè)實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展目標(biāo)，獲得豐厚效益創(chuàng)造條件。

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作者:鄭成杰 單位:廣東渠源律師事務(wù)所