導語：商業(yè)銀行推進農(nóng)村信用社改革透析一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

論文摘要：解決農(nóng)村信用社改革過程中出現(xiàn)的問題，一是要統(tǒng)一經(jīng)營方式，建立股份制銀行；二是要拓展業(yè)務品種，提高員工業(yè)務水平；三是要構建全國聯(lián)社，提高信息化水平；四是要控制金融風險，建立農(nóng)村金融保險機制．

一、農(nóng)村信用社改革現(xiàn)狀及存在問題

(一)三種改革形式并存。關于農(nóng)村信用社改革，理論上有三種典型觀點：一是堅持合作制：二是實行股份制改造：三是辦成股份合作制農(nóng)村金融企業(yè)。21世紀初，按上述觀點分別進行了試點改革，取得了階段性成果。國家初步?jīng)Q定，在城鄉(xiāng)一體化程度較高的沿海經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)和省會等大城市郊區(qū)組建農(nóng)村商業(yè)銀行，在經(jīng)濟發(fā)展一般的中西部地區(qū)實行股份合作制，對于經(jīng)濟欠發(fā)達的廣大西部傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)地區(qū)，繼續(xù)保留合作金融組織形式。農(nóng)村信用社系統(tǒng)內(nèi)部三種經(jīng)營方式并存產(chǎn)生了諸多弊端：

首先，三種經(jīng)營方式建立于不同的經(jīng)營機制之上，國家和地方政府對之采取不同的扶持政策，不利于社會公平，容易滋生尋租行為；其次，各種形式的農(nóng)村信用社盈利水平和業(yè)務品種差異較大，不利于聯(lián)社之間業(yè)務往來；第三，西部地區(qū)的農(nóng)村信用社需承擔部分的政策性支農(nóng)任務，農(nóng)村商業(yè)銀行則更注重盈利水平的提高，各種形式的農(nóng)村信用社經(jīng)營目標各異，不利于建立統(tǒng)一的規(guī)章制度，不利于監(jiān)督管理。

(二)業(yè)務品種單一，中問業(yè)務盈利水平低．農(nóng)村信用社金融業(yè)務主要是小額存貸款業(yè)務。其中，比較重視開展抵押貸款業(yè)務，中間業(yè)務發(fā)展滯后，盈利水平較差。目前，大部分農(nóng)村信用社的中間業(yè)務收入還達不到營業(yè)收入的1％，與發(fā)達國家商業(yè)銀行中間業(yè)務收入占營業(yè)收入50％以上的水平相差很遠。就是在我國，商業(yè)銀行中間業(yè)務收入占營業(yè)收入的比例也僅在8％以上。表1)

(三)規(guī)模不經(jīng)濟，大型電子信息系統(tǒng)尚未建立．金融業(yè)是典型的規(guī)模經(jīng)濟行業(yè)，只有大規(guī)模的資金融通和業(yè)務往來方可有效降低成本。目前，農(nóng)村信用社基本上是縣或市聯(lián)社，經(jīng)營規(guī)模小，各聯(lián)社之間業(yè)務往來不多。特別是農(nóng)村信用社間尚未建立全國聯(lián)網(wǎng)的大型網(wǎng)絡系統(tǒng)無法進行通匯通存和支付清算等業(yè)務。

(四)行業(yè)風險大，保險機制不健全．農(nóng)村信用社的服務對象主要是農(nóng)業(yè)和農(nóng)村，農(nóng)業(yè)屬弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，風險大，投資回報率低，農(nóng)業(yè)貸款的風險要遠高于其他貸款。目前，我國農(nóng)村信用社的高額不良貸款大部分來自于20世紀九十年代的農(nóng)村和農(nóng)業(yè)貸款。相對于農(nóng)村信用社的高風險運行，我國農(nóng)業(yè)貸款的保險機制幾乎是缺失的，這更不利于農(nóng)村金融的長遠發(fā)展。

二、政策建議

(一)統(tǒng)一經(jīng)營方式，建立股份制銀行。如果將目前農(nóng)村信用社現(xiàn)存的三種經(jīng)營方式進行整合統(tǒng)一，不但有利于統(tǒng)一管理，減少尋租現(xiàn)象，也有利于維護市場經(jīng)濟公平競爭原則，增強企業(yè)競爭力。傳統(tǒng)合作制存在效率低下、所有者缺失等弊端，已為市場經(jīng)濟所拋棄。農(nóng)村信用社采用此種方式經(jīng)營，政府必將成為最后貸款者，為農(nóng)村信用社的不良貸款買單。股份合作制試圖在股份制與合作制之間尋求一種折中方案，即既要保證政策性支農(nóng)方針又要以利潤最大化為目標，結果是“兩難選擇”，效果不佳。股份制是一種相對成熟的適合市場經(jīng)濟的企業(yè)經(jīng)營方式。農(nóng)村信用社作為金融企業(yè)，面臨的首要問題是生存，并以追求利潤最大化為目標，從而實現(xiàn)發(fā)展。實施股份制改造，應該是當前我國農(nóng)村信用社的最優(yōu)選擇。江蘇是農(nóng)村信用社改組為農(nóng)村商業(yè)銀行的第一個試點省，從2000年改革至今，已建立了較為完善的農(nóng)村商業(yè)銀行體系，其盈利水平大幅增長。(表2)

(二)拓展業(yè)務品種，提高員工業(yè)務水平．農(nóng)村信用社應緊跟市場需求形勢，大力進行業(yè)務創(chuàng)新。針對不同的貸款客戶目標，采取不同的貸款方式，改進服務方式，提高服務質(zhì)量。大力發(fā)展匯兌結算、投資、理財、技術咨詢、金融委托等中間業(yè)務，適當拓展農(nóng)村的住房貸款、生活消費品貸款、教育消費貸款等信貸業(yè)務，提供“一家一戶”式的個性化金融服務。有條件的、力量較強的，可根據(jù)業(yè)務發(fā)展需要擴大融資區(qū)域，加大對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化乃至大中型企業(yè)的支持。農(nóng)村信用社的發(fā)展離不開人才的培養(yǎng)和使用。必須走“以人為本，人才興社”的戰(zhàn)略路線。具體辦法是既要從外引智，又要對內(nèi)挖潛。通過加大對外優(yōu)秀人才的引進，加強對內(nèi)員工的培訓教育，為農(nóng)村信用社的改革與發(fā)展提供智力支持。

(三)構建全國聯(lián)社，提高信息化水平．建立縣、省、全國三級合作聯(lián)社體系，自下而上層層入股，自上而下服務。三級聯(lián)社不存在行政隸屬關系，全國聯(lián)社對地方聯(lián)社沒有行業(yè)管理職能，但有金融服務功能，主要是資金調(diào)劑融通服務，聯(lián)社系統(tǒng)內(nèi)資金支付結算服務，開發(fā)提供各類銀行產(chǎn)品及提供保險、國際業(yè)務等金融服務?，F(xiàn)代銀行體系是建立在大型信息系統(tǒng)之上的，許多金融服務項目也是以電子信息系統(tǒng)的存在為基礎的，如網(wǎng)上銀行，匯算清繳等。農(nóng)信社要創(chuàng)新金融服務項目，首先應建立現(xiàn)代的電子信息系統(tǒng)。

(四)控制金融風險，建立農(nóng)村金融保險機制。首先，農(nóng)村信用社應響應銀監(jiān)會的號召，將貸款風險四級分類改為五級分類，強化貸款風險控制，降低不良資產(chǎn)。其次，建立客戶信息庫，降低信息不對稱的風險。最后，要建立農(nóng)業(yè)存、貸款擔保制度。農(nóng)業(yè)保險收費低、風險大、難測定、難管理，特別是受自然災害影響大，賠付率高。因此，應把農(nóng)業(yè)保險從商業(yè)保險業(yè)務中分離出來，成立專門的政策性農(nóng)業(yè)保險公司，并每年由財政對農(nóng)業(yè)保險的虧損進行適當補償。

(五)政府引導，確立支農(nóng)原則．農(nóng)村信用社要基于市場原則為“三農(nóng)’儇務，而不是僅僅體現(xiàn)政府支援“三農(nóng)”的意志。農(nóng)村信用社要重新定位、調(diào)整職能、發(fā)揮比較優(yōu)勢，在優(yōu)勢領域中加大拓展力度，采取靈活方式，擴大支農(nóng)范圍。例如，在農(nóng)戶中培育一批“黃金客戶”，加大對農(nóng)村運輸業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)及農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目等的信貸支持力度。

政府只能引導，而不能介入農(nóng)村信用社的經(jīng)營管理，更不能硬性攤派支農(nóng)指標。政府只能通過經(jīng)濟手段和法律手段引導農(nóng)村信用社加大支農(nóng)力度，例如，支農(nóng)貸款貼息，減、免支農(nóng)服務所得稅等。