導(dǎo)語：中小商業(yè)銀行流動性現(xiàn)狀和改進探索一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：中小商業(yè)銀行在運行過程中，流動性狀況是極為重要的衡量指標(biāo)，科學(xué)高效的流動性是保障商業(yè)銀行穩(wěn)定經(jīng)營的重點。與大型規(guī)模的商業(yè)銀行相比，中小商業(yè)銀行的信用度比較低、且規(guī)模比較小，在抗風(fēng)險能力方面也比較弱，本文通過對當(dāng)前中小商業(yè)銀行的流動性現(xiàn)狀進行分析，從而提出具體的改進措施，希望可以為相關(guān)從業(yè)人員提供些許借鑒。

關(guān)鍵詞：中小商業(yè)銀行;流動性現(xiàn)狀;改進

突進銀行屬于比較特殊的企業(yè)，也是經(jīng)營貨幣的重要渠道，其業(yè)務(wù)的實質(zhì)對中小商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險有著重要的影響。所以，為了最大程度上避免出現(xiàn)資金損失，降低企業(yè)的風(fēng)險，中小商業(yè)銀行必須制定相應(yīng)的機制，對銀行的日常運行進行妥善管理，保障資金能夠維持中小商業(yè)銀行穩(wěn)定運行，且能夠抵御風(fēng)險。近年來，中小商業(yè)銀行在實際發(fā)展過程中，受到客戶結(jié)構(gòu)以及規(guī)模、業(yè)務(wù)等方面因素的影響較大，其流動性風(fēng)險也日益突出，管理難度也在不斷增加。隨著貨幣緊縮、市場風(fēng)險加劇，導(dǎo)致中小商業(yè)銀行的流動性管理越來越艱難，因此，深入分析其現(xiàn)狀，并提出改進措施有著重要意義。

1流動性風(fēng)險管理簡述

1.1資產(chǎn)管理。20世紀(jì)60年代，資產(chǎn)流動性管理已成為重要的核心部分，其注重資產(chǎn)期限應(yīng)當(dāng)和負(fù)債匹配。簡言之，資產(chǎn)管理主要分成三個階段：首先，商業(yè)銀行的具體資金來源在于其高度流動性，資金在實際應(yīng)用過程中應(yīng)當(dāng)發(fā)放短期貸款，保障資金的高度流動性。商業(yè)貸款理論是保持商業(yè)銀行的流動性制定的重要原則。其次，銀行為了保障資金的流動性，注重銀行的資產(chǎn)是否能夠隨時進行轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)。預(yù)期收入主要指的是銀行的資產(chǎn)流動并非受到貸款期限的影響，與借款人實際預(yù)期收入有著很大影響。當(dāng)借款人預(yù)期收入有一定保障的情況下，雖然期限比較長，但是也能夠進行收回。最后，借款人收入如果不穩(wěn)定，貸款也面臨著極大的流動性風(fēng)險。1.2負(fù)債管理。負(fù)債管理主要指的是銀行應(yīng)以主動負(fù)債的方式從而獲取流動性，銀行可以采用借入資金的方式保持資產(chǎn)的整體流動性。銀行不用儲存收益較低的流動性資產(chǎn)，釋放資金，并釋放有盈利性的投資與貸款。負(fù)債管理存在著一定的不足：首先，融資成本有所上升。尤其是商業(yè)銀行一旦出現(xiàn)資金流動困難的情況下，信用等級就會不斷下降，導(dǎo)致融資成本不斷增加。其次，負(fù)債管理主要來源于外部資金，外部因素的不可預(yù)估性會導(dǎo)致銀行的實際經(jīng)營風(fēng)險不斷增加。1.3資產(chǎn)負(fù)債綜合管理。資產(chǎn)及負(fù)債都屬于重點，應(yīng)當(dāng)針對實際情況，及時調(diào)整銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)以及存在的差異，在資產(chǎn)負(fù)債利率、期限以及整體流動性方面進行匹配，從而實現(xiàn)安全性、盈利性以及流動性方面的統(tǒng)一。資產(chǎn)負(fù)債管理是一種相對科學(xué)先進的理論，能夠保障資產(chǎn)以及負(fù)債之間的均衡流動性，對銀行的管理方法、技術(shù)以及理念方面的要求也在不斷提高。

2中小商業(yè)銀行流動性管理現(xiàn)狀

2.1流動性風(fēng)險管理意識相對薄弱。從中小商業(yè)銀行的流動性發(fā)展?fàn)顩r來看，其負(fù)債管理、資產(chǎn)負(fù)債管理等相關(guān)商業(yè)行為都是受到外在環(huán)境影響的情況下，采取相應(yīng)流動性管理方法。其主體為商業(yè)銀行，在長期發(fā)展過程中，商業(yè)銀行在流動性管理方面主要是受到一定的外力推動影響，受到相應(yīng)的監(jiān)管部門進行強制性管理，自發(fā)性管理力度不足[1]。使得國內(nèi)的中小商業(yè)銀行缺乏相應(yīng)的流動性風(fēng)險意識，也會逐漸喪失自覺性以及主動性。就當(dāng)前國內(nèi)發(fā)展現(xiàn)狀來看，國內(nèi)許多中小商業(yè)銀行相繼倒閉，也能夠直接反映這些中小商業(yè)銀行存在著流動性風(fēng)險。隨著國內(nèi)商業(yè)銀行體系不斷改革，政府部門也會在金融體系中逐漸轉(zhuǎn)變角色，使得中小銀行在流動性管理方面面臨著新的挑戰(zhàn)。2.2流動性風(fēng)險管理組織存在不合理。通常情況下，大多數(shù)的中小商業(yè)銀行，特別是農(nóng)村信用社缺乏相應(yīng)科學(xué)合理的流動性風(fēng)險管理架構(gòu)。這樣的缺陷便會嚴(yán)重阻礙流動性風(fēng)險管理的高效性以及科學(xué)性，其具體表現(xiàn)在不能采用動態(tài)調(diào)整的方式對資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)及總量進行調(diào)整，保障流動性安全，也缺乏一定的獨立性，這樣便無法真正保障流動性管理相關(guān)措施能夠高效執(zhí)行，不能對實際資金來源進行相應(yīng)的預(yù)測，無法科學(xué)合理地安排期限結(jié)構(gòu)，也不具備科學(xué)高效的流動性應(yīng)急預(yù)案，就不能在發(fā)生突發(fā)事件的情況下，采用合理的成本及時彌補缺口。2.3流動性管理體系具有局限性。首先是監(jiān)管指標(biāo)不具備動態(tài)性，當(dāng)前國內(nèi)的商業(yè)銀行在流動性監(jiān)管指標(biāo)方面數(shù)量雖然比較多，如存貸比、法定存款準(zhǔn)備金率等，就指標(biāo)的數(shù)量方面來看，是超過西方國家的，但是大部分指標(biāo)只可以反映某一時間段的狀況，屬于事后控制反映，這樣是缺乏相應(yīng)監(jiān)控手段的，也沒有建立完善的流動性預(yù)測體系，對銀行而言，是無法準(zhǔn)確把握銀行的實際供需變化狀況的。從實際方面來看，商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險存在一定的動態(tài)性變化，且不同時間段的流動性變化有著很大的差異，因此，流動性風(fēng)險管理和監(jiān)控也必須是動態(tài)實時的。當(dāng)前大多數(shù)中小商業(yè)銀行在流動性需求預(yù)測方面依然停留在現(xiàn)金庫存以及對支付額監(jiān)控方面，在貸款資金需求方面主要集中在負(fù)債以及資產(chǎn)方面，缺乏科學(xué)合理的預(yù)測方法，導(dǎo)致未在事發(fā)前采取相應(yīng)的流動性風(fēng)險預(yù)警，導(dǎo)致風(fēng)險管理時常處于被動的狀態(tài)。其次，中小商業(yè)銀行并未對流動性風(fēng)險進行全程監(jiān)控，導(dǎo)致在比較復(fù)雜環(huán)境下無法進行風(fēng)險識別[2]。2.4流動性管理手段相對落后。當(dāng)前國際方面在進行流動性風(fēng)險管理過程中逐漸數(shù)量化、動態(tài)化以及模型化，采用了許多先進的風(fēng)險管理技術(shù)。對于流動性風(fēng)險管理、市場風(fēng)險管理以及操作風(fēng)險管理也進行了相應(yīng)地整合，并逐漸形成全面風(fēng)險管理體系。而當(dāng)前國內(nèi)中小商業(yè)銀行正處于發(fā)展初級階段，所使用的先進理念以及技術(shù)方面是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不及的。

3中小商業(yè)銀行流動性管理具體實施策略

3.1流動性風(fēng)險管理結(jié)構(gòu)。銀行風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：首先是全面管理；其次是獨立性原則；最后是垂直管理以及協(xié)調(diào)效率。高效的流動性風(fēng)險管理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)是由多個部門共同組成的，其中包括執(zhí)行委員、董事會以及風(fēng)險管理體系等。不同部門之間相互配合，并發(fā)揮自身最大職能，共同完成流動性風(fēng)險管理工作。3.2建立多元化流動性體系。針對中小商業(yè)銀行的發(fā)展?fàn)顩r，完善多元化流動性體系，對進一步優(yōu)化流動性資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以及規(guī)模有著重要的作用，其中包括日常流動性監(jiān)測、管理以及報告。流動性體系可設(shè)置如下：首先是現(xiàn)金資產(chǎn)，其中包括庫存現(xiàn)金、準(zhǔn)備金等。人民幣現(xiàn)金備付率一定要控制在合理范圍之內(nèi)，最大程度上保障對外清算以及支付工作能夠正常進行。其次是可供出售的債權(quán)，對銀行資產(chǎn)進行合理安排與分類，保障出售債權(quán)的合理性，滿足銀行流動性風(fēng)險管理的實際要求，進一步實現(xiàn)主動性流動風(fēng)險管理的計劃目標(biāo)。3.3完善流動性風(fēng)險緊急預(yù)案。首先，應(yīng)針對突發(fā)時間以及緊急狀況，制定判斷依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)，突發(fā)時間以及緊急狀況大致包含以下方面：不能正常滿足客戶存取款正常需求、到期債務(wù)無法及時償還，不能滿足客戶的正常需求、清算環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題或者是遇到重大災(zāi)害問題等。針對突發(fā)事件以及緊急狀況的實際影響范圍，對突發(fā)事件通常劃分為以下幾方面，即黃色流動性事件、紅色流動性事件以及藍(lán)色流動性事件[3]。其次，中小商業(yè)銀行方面還應(yīng)當(dāng)完善相應(yīng)的應(yīng)急融資渠道。對中小商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展是極為必要的。通常情況下，這些應(yīng)急渠道主要包含以下幾方面：向政策性銀行、商業(yè)銀行等金融機構(gòu)借款，或者是公開市場融資等。最后，還應(yīng)當(dāng)完善流動性風(fēng)險預(yù)警體系。中小商業(yè)銀行的抗風(fēng)險能力有限。因此，在實際發(fā)展過程中可以充分借鑒發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗，并采取相應(yīng)科學(xué)合理的計量方法和預(yù)測，完善科學(xué)高效的流動性預(yù)警體系，并對流動性風(fēng)險進行實時監(jiān)控，在發(fā)生風(fēng)險的情況下，并逐漸達(dá)到警戒線時，應(yīng)當(dāng)及時發(fā)出預(yù)警，并立即采取相應(yīng)的應(yīng)急處理，保障流動性風(fēng)險能夠得到高效控制。3.4完善人才培訓(xùn)機制。對于中小商業(yè)銀行而言，專業(yè)人才是極為重要的，更是銀行穩(wěn)定發(fā)展的核心，因此，銀行方面一定要強化人才培養(yǎng)力度，保障銀行的不同部門和業(yè)務(wù)能夠穩(wěn)定快速發(fā)展。首先，要重視招聘環(huán)節(jié)管理。要掌握用人自主權(quán)，針對銀行的日常業(yè)務(wù)實際需求，招聘相應(yīng)的專業(yè)人才，并定期引進熟悉技術(shù)和精通業(yè)務(wù)的綜合型人才。同時，還應(yīng)當(dāng)進一步強化所招聘人才的培訓(xùn)管理。其次，隨著信息技術(shù)的發(fā)展與普及，銀行方面的許多業(yè)務(wù)也逐漸朝著網(wǎng)絡(luò)化的方向發(fā)展，對于員工的綜合素質(zhì)要求也越來越高，因此，銀行方面一定要建立完整的培訓(xùn)管理體系。最后，還應(yīng)當(dāng)針對企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r，建立完善的人才激勵體系，這樣才能夠充分調(diào)動工作人員的工作積極性及創(chuàng)新性，避免因操作不當(dāng)造成的經(jīng)濟損失。3.5完善金融市場。中小商業(yè)銀行在快速發(fā)展過程中，資本市場也在快速發(fā)生變化，金融市場應(yīng)當(dāng)針對實際狀況，及時進行優(yōu)化調(diào)整，不斷加強對股票市場以及債權(quán)的重視程度，增加企業(yè)融資比重，并發(fā)展金融創(chuàng)新，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，不斷豐富產(chǎn)品類型，最大程度上發(fā)揮資本市場以及貨幣市場的作用。商業(yè)銀行可以通過被動負(fù)債以及主動負(fù)債的方式獲取資金來源，不斷提升融資水平，為銀行的發(fā)展提供流動性支持，不斷提升盈利水平。3.6深入推進利率市場化改革當(dāng)前國內(nèi)的利率市場正在逐漸發(fā)生改變，但是依然要針對實際狀況，不斷強化實施力度，如可發(fā)行長期國債，保障利率比較低的國債成本規(guī)定，使得國債成為基準(zhǔn)利率。此外，政府方面還應(yīng)當(dāng)引導(dǎo)銀行朝著正確的方向不斷發(fā)展，并出臺各項改革政策方針，保障銀行等相關(guān)金融機構(gòu)逐漸成為市場利率領(lǐng)導(dǎo)者，逐步實現(xiàn)取于市場、用于市場。

4結(jié)語

近年來，互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)得到了快速的發(fā)展與普及，也使得金融市場逐漸朝著網(wǎng)絡(luò)化的方向不斷發(fā)展，面對日益復(fù)雜化的市場，針對當(dāng)前中小商業(yè)銀行的流動性管理現(xiàn)狀，及時提出相應(yīng)的改進策略，對中小商業(yè)銀行的健康穩(wěn)定發(fā)展有著重要的意義。

參考文獻(xiàn)

[1]王晉.商業(yè)銀行流動性風(fēng)險成因及對策研究[D].呼和浩特:內(nèi)蒙古大學(xué),2017.

[2]李止戈,吳海賢.我國商業(yè)銀行流動性現(xiàn)狀及對策分析[J].技術(shù)與市場,2017(02).

[3]閆潔瓊.我國商業(yè)銀行流動性缺口管理研究[D].太原:山西財經(jīng)大學(xué),2017.

作者:方珂 單位:中國人民銀行巢湖中心支行