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2020年是全面建成小康社會和“十三五”規劃的收官之年，一年來，財政局堅定貫徹省委確定的“四為四高兩同步”總體思路和要求，在市委市政府的正確領導下，按照“緊日子、保基本、調結構、保戰略”的原則，針對受減稅降費、疫情沖擊、煤焦量價雙降等多重因素影響等所形成的前所未有壓力，從危機中探尋機遇，壓力中提煉動力，堅定全年財政收支平衡目標，積極探索，共克時艱，以強有力舉措扎實深入推進預算管理改革，加強財政預算管理,著力提高預算執行效率和資金使用效益，為全市經濟平穩發展提供有力資金保障。

一、2020年收支情況

①收入情況：

受肺炎疫情和經濟下行壓力的疊加影響，全市經濟持續走低、回暖緩慢，導致稅收收入增長乏力，完成206252萬元，占任務219500萬元的93.96%，同比減少3.18%，減收6774萬元。占調整任務的93.96%,短收13248萬元，收入位居全省第六，市第一。

分部門收入看：稅務部門完成148250萬元，同比減收28753萬元，下降16.24%，占調整任務的77.21%，短收43750萬元；財政部門完成58002萬元，同比增收21979萬元，增長61.01%，占調整任務的210.92%，超收30502萬元。

分項目為：稅收完成148250萬元，同比減少16.24%，減收28753萬元，占公共財政預算收入的71.88%，非稅收入完成58002萬元，同比增長61.01%，增收21979萬元，占公共財政預算收入的28.51%。

②支出情況：

受疫情沖擊、經濟波動等因素影響，在全國上下過“緊日子”的大環境下，我市一般公共預算支出增速放緩，為4.95%，堅決貫徹“三保一壓”支出政策，提高支出實效性，嚴格進行優先性排序民生等重點支出優先保障，財政支出情況總體平穩。1-12月，公共財政預算支出累計完成356709萬元，同比增加9.27%，增支30257萬元。支出的主要項目有工資146537萬元、公務運行支出31202萬元、上級專款50790萬元、工程款及占地補償91350萬元、債券還本利息5944萬元、對企業補貼28972萬元、肺炎疫情工作經費1914萬元。

二、強化管理，充分發揮財政職能作用

1、確保資金保障，打贏疫情防控保衛戰

今年以來，面對突發重大疫情，我局積極響應，快速落實市委市政府安排部署，一是根據相關單位疫情防控資金需求，科學分析，合理預測所需資金；二是迅速建立疫情防控工作機制，安排“快捷通道”；三是協調人民銀行、銀行及相關部門單位，全面開放支付綠色通道，確保應急專項資金暢通無阻。作為低風險地區，我市政府已多措并舉助力企業復產復工，稅務部門出臺了多項針對疫情的減免稅優惠政策，通過扶持政策對沖，縮小疫情對經濟影響。同時，我局堅持發揮財政保障作用，共克時艱，打贏疫情防控阻擊戰。全年撥付疫情防控資金1914萬元。

2、抓好組織收入，確保財政收入持續健康發展

一是加強收入征管。進一步完善財政、稅務等部門“橫向聯動”的綜合治稅機制，加強稅源監管和分析力度，深入推進挖潛增收工作。二是落實好國家、省加大減稅降費的政策力度。通過財稅手段，切實為企業負擔做“減法”；為轉型發展做“加法”；為市場活力做“乘法”。三是加大國有資產收益。采取公開拍賣、推廣PPP模式等方式處置政府各類存量資產及特許經營權。

四是加強非稅收入征管，將收入計劃及早分解落實到各征收單位，做到收入安排不留缺口，確保實現均衡入庫，截止12月底非稅收入完成58002萬元，同比增收21979萬元，增長61.01%。

3、優化支出結構，確保民生保障持續加力

受疫情沖擊、經濟波動等因素影響，在全國上下過“緊日子”的大環境下，我市一般公共預算支出增速放緩，為11.4%，在支出上，按照集中財力辦大事和財政收支平衡原則，采取“集中資金辦大事”的方法，繼續實施“三保一壓”支出政策，提高資金配置效率和使用效益，細化預算安排，打好“鐵算盤”，把錢花在刀刃上，重點保持支持經濟社會發展的力度不減和保障民生事務的力度不減。全年納入GDP核算的8項服務業支出272584萬元，增長11.79%，增支28750萬元，有效發揮了積極的財政政策在穩定經濟增長中的重要作用；教育、社會保障和就業、醫療衛生等民生支出累計完成293366萬元，占公共財政預算支出比重高達82.24%,同比增長8.28%。同時，繼續統籌資金保障市委市政府確定的民生實事，全力保障供熱工程、城市電網改造等民生工程，大力推進城鄉環境綜合整治工作，改善城鄉人居環境，提升群眾福祉。

4、加快政策落地，國家治理支柱作用顯現

一是不打折扣地落實減稅降費政策，全年共減免稅費收入49846萬元，占總收入比重14.35%。二是持續放大直達資金直達基層的政策效應，不斷加快直達資金撥付進度，“提速”實現惠企利民。2020年，上級直達我市資金70816萬元已全面下達到部門，資金下達率100%，已形成實際支出69364萬元，支出進度97.95%，在全省名列前茅。三是嚴格落實“過緊日子”的要求，堅持有保有壓，著力壓減百重點、非剛性的一般性支出，全市一般性支出在年初預算的基礎上壓減6368萬元，壓減幅度達31.91%，節約的資金全部用于彌補收入短收帶來的“三保支出”缺口。

5、加大農業投入，支持鄉村振興工作

①繼續完成惠民惠農“一卡通”系統。2020年按照上級要求，建立了市惠民惠農財政補貼資金監管系統，出臺了《市惠民惠農財政補貼資金“一卡通”管理辦法（試行）》等相關辦法。②落實耕地地力保護補貼、農業機械購置補貼和各項政策性保險保費補貼等工作。經匯總確定無誤后將補貼資金通過“一卡通”支付到戶。同時，強化動物疫病防控。出臺市病死畜禽無害化處理資金管理辦法完善無害化處理補助政策。③持續推進高標準農田建設。開展建設高標準農田。以土地平整、土壤改良、農田水利、機耕道路、農田輸配電設備等為重點，推進耕地“宜機化”改造。④推進農村“廁所革命”。2020年完成農村戶廁改造2萬座，確保到2021年底戶廁改造率達到85%。⑤推進一事一議財政獎補項目，通過規定程序確定了15個項目村，總投資1339萬的15個項目，通過政府購買方式確定了監理公司、評審公司共同推進項目建設。⑥推進美麗鄉村示范村申報。2020年向省財政廳申報張良村、坂地村、石河村等3個村為美麗鄉村示范村，成功爭取坂地村成為美麗鄉村示范村，爭取獎補資金200萬元。

6、深化體制改革，確保財政管理水平進一步提高

一是推進預算編制和執行管理。進一步理順基本支出和項目支出，提高預算的科學化和精細化水平。完善縣本級和預算單位的預決算公開機制，細化預算公開內容和項目。二是全面實施預算績效管理。制定了預算績效管理相關政策及操作辦法，初步構建了具有特色的預算績效管理體系，細化了績效管理的時間表、路線圖和任務書。著重對于鄉鎮“六個一”工程和城市建設占地補償資金我股室相應的開展了績效評價工作。三是積極防范債務風險。落實好償債資金來源，將化債資金納入預算保障，切實防范和化解債務風險,全年累計化解債務6334.53萬元，占年度任務5056.82萬元的125.27%。四是健全財政監管體系。第一，強化財政投資全程評審工作，全年，完成決算評審182項，送審金額23848萬元，審定金額21488萬元，審減2330萬元，審減率10%。第二，推行政府采購預算執行情況動態監管，列入政府采購預算83980.3萬元，實際采購支出73905.3萬元，節約率12%。第三，完善公務消費支出管理制度，進一步擴大公務消費監管范圍，確保“三公”經費只減不增。“三公”經費支出1055萬元，下降9.39%。五是開展國庫支付電子化改革工作。我們作為市的試點縣之一，提前準備，于2019年底已上報市財政局改革方案，2020年3月召開了啟動會后，7月份順利上線運行，成為我省首家實現國庫支付電子化全流程上線的縣級財政部門。國庫支付電子化改革工作在全省縣級中處于領先水平。

7、強化監管，提升資金使用效益

一是認真開展疫情防控財稅政策落實情況和財政資金使用管理情況專項核查。太谷縣財政局檢查組對我市疫情期間財政資金使用管理情況和財稅政策落實情況的進行了專項檢查。二是積極督導“一卡通”落實情況。及時對惠農惠民財政補貼資金“一卡通”發放管理使用情況進行督導，及時了解情況并及時上報。三是開展了會計監督檢查，重點檢查了會計賬簿設置情況，會計核算情況，財務會計報告和其他會計資料的真實性、完整性情況，會計檔案的建立、保管和銷毀是否符合法律、行政法規和國家統一的會計制度。四是進一步加強采購定點單位的監督管理。采取“雙隨機一公開”的檢查方式和突查、暗訪、現場檢查相結合的檢查方式，對全市66個定點服務企業自2019年1月以來的履約情況進行了一次全面的檢查。

8、優化服務，夯實財政隊伍建設

認真落實“只有服務，沒有權力”財政工作理念，以黨的政治建設為統領，堅持系統抓、抓系統，著力推進財政全面從嚴治黨向縱深發展。圍繞推進“五型”政府建設、打造“六個財政”要求，著力開展“不擔當、不作為、慢作為”作風突出問題專項整治、開展脫貧攻堅專項巡視“回頭看”整改，加強財政干部隊伍建設，切實增強干部職工政治素養和業務素質，推進作風建設和廉政建設，不斷提升履職能力和服務水平，努力打造忠誠干凈擔當的高素質財政干部隊伍，為新時代財政改革發展提供堅強保證。

三、存在問題

財政局主動適應經濟發展新常態，團結奮進，攻堅克難，取得了一定成績。但是，我們也清醒地認識到，當前財政工作還存在一些困難和問題:一是財政收入總量偏小，收入質量不高，加之減稅降費等政策性減收因素增多，財政增收放緩；二是剛性支出增長較快，在國家融資政策趨緊的情況下，財政收支矛盾還將更加突出；三是對財政資金的監管還需加力，有些部門和項目資金沉淀仍然較多，預算績效管理亟需加強，財政管理改革還需深化，推進財政治理體系和治理能力現代化任重道遠等。對于這些問題，我們將高度重視，在今后工作中，采取有力措施，切實加以解決。

四、2021年工作計劃

2021是“十四五”規劃起始之年，財政作為國家治理基礎和重要支柱，堅定不移貫徹新發展理念，堅持以“建設高質量財政、助推高質量發展”為主題，著力培源、節支、保重、增效等，切實在“十三五”全面建成小康社會的基礎上，開啟全面建設社會主義現代化國家新征程。

1、重點“培源”，促進收入，充分發揮積極財政政策效應

要進一步強化“財隨政走”的政治意識，著力發揮好財稅政策的結構性調控優勢。一是鞏固拓展減稅降費成效。堅持算大賬、算長遠賬，切實減輕企業負擔，持續發揮減稅降費穩定和引導市場預期的政策效應，進一步激發市場活力、培育內生動力。二是強化政府債券的撬動作用。在確保債務風險可控的前提下，用足用好債券額度，優化債券投向結構，保障實施國家重大發展戰略，加大對重點領域和薄弱環節的支持力度，提高債券資金使用效率效益，形成對經濟的有效拉動。三是進一步完善財政支持轉型發展的長效機制，統籌各類政府投資基金，政策性擔保資金和財政專項資金，引導和帶動各類企業資本、社會資本及金融資本，共同推動經濟加快轉型發展。四是夯實財源基礎。堅持放水養魚、做大蛋糕，涵養財源稅源；多措并舉開源挖潛，大力盤活資金、資產、資源，為經濟發展增強后勁，力爭“十四五”時期全市收入年均增長3%。

2、著力民生，強化保障，充分發揮財政公共職能作用

緊扣“六穩”關鍵環節，落實“六保”重點任務，在民生大事、急事、難事上持續用力，將一般公共預算的75%以上投入民生。始終堅持以人民為中心的發展理念，持續完善民生保障體系，積極籌措資金，不斷加大對民生事項的投入力度。鞏固提高就業、養老、醫療、低保和社會救助等兜底性民生支出水平，滿足人民群眾對美好生活的向往。優化教育支出結構，建設高質量教育體系。不斷善公共衛生投入機制，加大全民健身投入，增強突發重大傳染疾病應對處置能力。切實加大公共文化投入，滿足人民群眾精神文化需求。全力推動脫貧成果鞏固拓展同鄉村振興有效銜接，不斷支持農業農村發展。積極支持打好藍天、碧水、凈土保衛戰，促進生態持續改善。有效保障城市重大基礎設施建設，不斷提升城市形象、完善城市功能。

3、強化“節支”，有效配置，充分發揮財政資金刀刃效應

要進一步樹立過“緊日子”思想，任何時候都不能大手大腳花錢。一是落實過“緊日子”要求。完善能增能減、有保有壓的分配機制，深度調整支出結構，深度挖掘內部潛力，從嚴從緊管好財政支出，厲行節約辦一切事業。二是調整支出結構。更加突出政策重點，把錢用在刀刃上，投向先進技術、基礎設施、民生建設短板等領域。三是強化績效管理。強化預算績效管理保障體系，構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理格局，使績效融入預算，讓績效服務預算，牢固樹立“花錢必問效，無效必問責”的理念。四是統籌保障基層運轉。堅持全市一盤棋，積極向上爭取資金支持，增強托底保障能力，切實兜牢“三保”底線。定期對“三保”投入進行梳理，規范過高承諾、過度保障的支出政策，努力做到民生保障當期可承受，未來可持續，實現財政可持續發展。

4、深化改革，著力“增效”，充分發揮財政治理效能作用

要更加堅定不移地深化改革，不斷提升財政治理效能。一是進一步深化和拓展財政管理制度改革，推動構建現代財政制度的步伐，全面提升財政治理能力。不斷健全預算管理制度，推進預算編制改革，落實“零基預算”編制要求，推進財政支出標準化建設，推動專項資金項目庫管理，切實提高預算管理水平。二是全面強化預算績效管理，推動績效關口前移，扎實開展績效運行監控，強化績效評價結果運用，推進預算和績效管理一體化。三是大力推進政府采購制度改革，建立新型采購人制度，推動財政部門“放管服”改革持續推進。四是強化國有資產管理。建立完善國有資本運營體系。通過設置資產負債率警戒線嚴格控制不得超過70%，并規定債務風險較高的企業原則上不得因投資推高企業負債率水平，防范化解國有企業債務風險。建立完善國有資產監管體系。

5、狠抓監管，防范風險，充分發揮財政監督作用

要進一步強化財政監督作用，堅決守好運行底線，建立科學、長效的監督機制。一是加強財政資金監管。強化內部控制制度建設，加強政府采購、國有資產、財政投資項目評審管理，深入開展財政財務專項檢查，進一步規范預算單位財政資金使用行為，提高資金使用效益。二是著力防范債務風險。要進一步完善預警機制和責任追究機制，切實規范政府舉債及融資行為；同時，提高債券資金使用效益；不斷降低融資成本，調整優化融資結構；積極探索新的投融資模式，減少政府資源和資金的消耗，合理做好資源配置，推動政府主導、市場運作、社會參與、規范有序的PPP投融資格局，撬動社會資本投入重點領域和薄弱環節。三是切實防范金融風險。多措并舉，嚴防非法集資風險，加強預警排查，注重源頭預防；持續保持全市防范打擊非法金融活動的高壓態勢，守住不發生區域性風險、不引發系統性風險的底線。

6、夯實基礎，抓牢隊伍建設，提升財政整體執業水平

一是突出作風建設，規范行政行為。大力加強財政干部隊伍作風建設，深入開展“不擔當、不作為、慢作為”作風突出問題專項整治、脫貧攻堅專項巡視“回頭看”整改，廣泛開展文明行為規范教育，以深化制度改革為契機，改進服務，提高效率。二是增強服務意識，強化服務職能。強化財政干部為人民服務的宗旨意識，以科學發展、和諧發展為出發點和落腳點，自覺做到主動服務、急事急辦、特事特辦，不斷增強大局觀念、創新觀念、服務觀念、法治觀念和責任觀念。三是要運用好“主題教育”成果，堅持問題導向，開好專題民主生活會和組織生活會，以刮骨療傷的勇氣、堅韌不拔的韌勁深刻開展自我革命。四是要正確處理“黨建”與“業務”的關系，牢固樹立“圍繞中心工作抓黨建，抓好黨建促發展”的工作理念，使黨建工作與業務工作相互協調，互相促進，切實把黨建成果轉化為推動財政工作的強大動力。