導(dǎo)語：如何才能寫好一篇往來款項(xiàng)清理工作方案，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

【關(guān)鍵詞】財(cái)務(wù)實(shí)時管控 往來數(shù)據(jù) 創(chuàng)新管理

一、創(chuàng)新往來數(shù)據(jù)管理模式，提升財(cái)務(wù)實(shí)時管控水平的目標(biāo)

針對往來數(shù)據(jù)管理現(xiàn)狀，通過搭建應(yīng)收應(yīng)付全過程管理信息平臺，規(guī)范應(yīng)收應(yīng)付掛賬和清理操作過程，實(shí)現(xiàn)壞賬自動計(jì)提、憑證自動清理；實(shí)現(xiàn)應(yīng)收應(yīng)付報(bào)表數(shù)據(jù)自動準(zhǔn)確出具；實(shí)現(xiàn)多維度數(shù)據(jù)實(shí)時查詢；實(shí)現(xiàn)對前端業(yè)務(wù)提醒和支付預(yù)警。往來數(shù)據(jù)管理模式的創(chuàng)新，提升財(cái)務(wù)實(shí)時管控水平，深化業(yè)財(cái)融合應(yīng)用，夯實(shí)會計(jì)管理基礎(chǔ)，提高會計(jì)信息質(zhì)量。

二、創(chuàng)新往來數(shù)據(jù)管理模式，提升財(cái)務(wù)實(shí)時管控水平的主要做法

1. 搭建往來管理平臺，為往來數(shù)據(jù)管理提供系統(tǒng)支持。

一是強(qiáng)化系統(tǒng)初始設(shè)置。包括：往來對象設(shè)置、清理方式設(shè)置、期初數(shù)據(jù)錄入、借款函模板管理、壞賬計(jì)提參數(shù)設(shè)置。往來對象提供無流程、有流程兩類方式維護(hù)。清理方式提供“科目”或“科目+對象”及對應(yīng)清理標(biāo)志設(shè)置。期初數(shù)據(jù)中提供手工輸入、導(dǎo)入，導(dǎo)出等功能。錄入的期初與賬務(wù)對應(yīng)余額進(jìn)行效驗(yàn)。定義催收催付函模板，催收催付函模板可以設(shè)置與打印機(jī)綁定設(shè)置為默認(rèn)模板。根據(jù)業(yè)務(wù)不同，計(jì)提方法也有所不同，提供 “賬齡分析法”、“個別認(rèn)定法”、 “余額百分比法”、“賒銷百分比法”常用方法進(jìn)行壞賬計(jì)提的處理。

二是開發(fā)多維度數(shù)據(jù)查詢分析功能。依據(jù)賬齡分析提供“按余額查詢”、“按明細(xì)查詢”兩種維度進(jìn)行分析。靈活定義當(dāng)前查詢賬齡，提供“年、月、天”不同周期的定義。支持追根溯源“明細(xì)穿透、憑證查看、清理明細(xì)”查看。

三是實(shí)現(xiàn)報(bào)表取數(shù)功能。依據(jù)賬齡報(bào)表的出具，系統(tǒng)提供賬齡報(bào)表取數(shù)設(shè)置，取數(shù)設(shè)置包括“單元格取數(shù)、附加項(xiàng)目行、列取數(shù)”；附加項(xiàng)目行、列取數(shù)，依據(jù)設(shè)置清理方式科目取出科目對就往來對象的賬齡數(shù)據(jù)。實(shí)現(xiàn)報(bào)表快速出具的要求報(bào)表支持賬齡取數(shù)。實(shí)現(xiàn)了應(yīng)收應(yīng)付決算報(bào)表的自動出具，提升了報(bào)表數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時性，解決日常賬齡管理的工作需要。

2. 制定管理方案，為往來數(shù)據(jù)管理提供制度保障。

制定往來款項(xiàng)管理的工作方案，工作方案明確了往來款項(xiàng)管理的工作范圍，業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)部門管理工作要，日常工作要求，重點(diǎn)工作要求，并將責(zé)任具體到部門及人員。建立往來款項(xiàng)管理人員備查簿。如出現(xiàn)崗位人員變動，需在備查簿中備案。為往來數(shù)據(jù)管理提供制度保障。

3.建立常態(tài)工作機(jī)制，保證往來數(shù)據(jù)管理體系穩(wěn)定運(yùn)行。

制定管理方案，為往來數(shù)據(jù)提供了制度保障。管理信息系統(tǒng)平臺的搭建，切實(shí)減輕工作人員負(fù)擔(dān)，讓大家愿意用，喜歡用。兩者結(jié)合保證了往來數(shù)據(jù)管理體系的穩(wěn)定，形成有效的常態(tài)化運(yùn)作機(jī)制。

三、專業(yè)管理的成效。

1.構(gòu)建全過程管理平臺，提升財(cái)務(wù)信息化支撐能力。“工欲善其事，必先利其器。”信息系統(tǒng)已成為財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理不可或缺的一部分。構(gòu)建了應(yīng)收應(yīng)付全過程管理平臺，進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)系統(tǒng)流程，優(yōu)化系統(tǒng)功能，解決了報(bào)表手工出具，效率低下，數(shù)據(jù)可追溯性差，數(shù)據(jù)可靠性得不到保證，無法滿足財(cái)務(wù)賬齡分析，無法滿足多維度多方位查詢要求等一系列問題，提升信息系統(tǒng)的穩(wěn)定性與易用性，提高數(shù)據(jù)質(zhì)量，為財(cái)務(wù)實(shí)時反映、實(shí)時控制、實(shí)時監(jiān)督提供技術(shù)支持。

2.往來數(shù)據(jù)治理力度加強(qiáng)，進(jìn)一步夯實(shí)會計(jì)基礎(chǔ)工作。公司創(chuàng)新往來數(shù)據(jù)管理模式，組織開展專項(xiàng)研究，制定專項(xiàng)清理方案。規(guī)范了掛賬和清理的操作過程，實(shí)現(xiàn)了應(yīng)收應(yīng)付報(bào)表的實(shí)時自動出具，確保了報(bào)表數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時性，提升了會計(jì)信息質(zhì)量，進(jìn)一步夯實(shí)了會計(jì)基礎(chǔ)工作管理。

3.多維度數(shù)據(jù)實(shí)時查分析，提升業(yè)財(cái)融合深度。業(yè)務(wù)是財(cái)務(wù)的源頭。通過制定往來清理方案，規(guī)范前端業(yè)務(wù)掛賬和清理操作，并將責(zé)任明確到具體部門具體人員。滿足業(yè)務(wù)人員關(guān)于掛賬金額和賬齡的日常查詢需求，加快往來清理力度。實(shí)現(xiàn)收款提醒和付款預(yù)警，在一定程度上控制了資金風(fēng)險(xiǎn)。

4.財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)全過程協(xié)同，提升財(cái)務(wù)實(shí)時管控水平。多維度數(shù)據(jù)查詢分析功能，最大程度支撐了對業(yè)務(wù)全過程的實(shí)時反映、實(shí)時控制和實(shí)時監(jiān)督，深化業(yè)財(cái)融合，提高數(shù)據(jù)質(zhì)量，強(qiáng)化財(cái)務(wù)實(shí)時管控能力。

參考文獻(xiàn)：

[1]王傳木.徐彬.《賬齡分析法的賬齡劃分和估計(jì)壞賬損失》.廣西會計(jì).2002，9.

[2]王玉華.《企業(yè)往來款項(xiàng)管理存在的問題及對策》.金融經(jīng)濟(jì).2009，02.

[3]中華人民共和國財(cái)政部《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》[Z]，1997.

篇2

一、狠抓會計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)，促進(jìn)財(cái)務(wù)管理工作上水平

（一）嚴(yán)格按照《會計(jì)法》、國家的各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法規(guī)及我局的財(cái)務(wù)管理規(guī)定，認(rèn)真做好日常的會計(jì)核算工作。財(cái)務(wù)工作時間性強(qiáng)、準(zhǔn)確度要求高。按照市財(cái)政局要求，認(rèn)真做好國庫集中支付工作，及時銜接對帳，按照統(tǒng)一規(guī)定設(shè)置會計(jì)科目，做好國庫上線支付工作。除規(guī)范完成日常財(cái)務(wù)核算工作以外，住房公積金核算上交及提取、政府采購事項(xiàng)辦理、取暖費(fèi)補(bǔ)貼審批及發(fā)放、固定資產(chǎn)管理等項(xiàng)工作也都做到圓滿完成工作任務(wù)。

根據(jù)市財(cái)政局有關(guān)財(cái)務(wù)制度要求和我局的《財(cái)務(wù)報(bào)銷管理規(guī)定》，對各項(xiàng)職工出差借款、簽字報(bào)銷、支出結(jié)算等財(cái)務(wù)結(jié)算流程。認(rèn)真審核，嚴(yán)格把關(guān)，對手續(xù)不全和不符合財(cái)務(wù)規(guī)定的支出一律退回，節(jié)約了費(fèi)用，維護(hù)了財(cái)務(wù)制度的嚴(yán)肅性。2011年預(yù)計(jì)全年事業(yè)支出1658萬元，較去年同比降低3.2%，其中：工資等人員支出1243萬元，較去年同比降低5.8%；公用經(jīng)費(fèi)支出415萬元，較去年同比提高3.75%。按照財(cái)務(wù)管理規(guī)定收支各類現(xiàn)金、銀行存款，清理往來款項(xiàng)，審核報(bào)銷各類原始發(fā)票，按照要求及時編制各類憑證，登記帳簿，編制報(bào)送各類財(cái)務(wù)報(bào)表，并按照會計(jì)檔案管理的要求，對當(dāng)月會計(jì)資料及時進(jìn)行整理歸檔,利用年初預(yù)算尚未下達(dá)的時間，對以往年度的會計(jì)檔案進(jìn)行了重新整理歸檔。這些工作，我們都做到了認(rèn)真審核，嚴(yán)格把關(guān)，規(guī)范辦理，保證不出任何差錯。

（二）認(rèn)真做好各項(xiàng)資金預(yù)算和決算的編制及專項(xiàng)資金的管理使用工作。年初，按照時間要求圓滿完成2010年度交通行政事業(yè)費(fèi)及各專項(xiàng)資金決算；在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上認(rèn)真對我局往年的行政行政事業(yè)費(fèi)支出情況進(jìn)行分析，對2011年度支出情況進(jìn)行預(yù)測，合理編報(bào)我局2011年度各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)及項(xiàng)目專款的支出計(jì)劃，及時上報(bào)了2011年度市級部門預(yù)算，并嚴(yán)格按照下達(dá)的預(yù)算嚴(yán)格支出。2011年9月按照市財(cái)政局要求，在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上按時完成了2012年度部門預(yù)算“一上”報(bào)表的上報(bào)工作。以上各項(xiàng)報(bào)表均做到了數(shù)字準(zhǔn)確、上報(bào)及時、編報(bào)說明詳細(xì)。

面對稅費(fèi)改革和撥款體制的變化后出現(xiàn)的新情況、新問題，在局領(lǐng)導(dǎo)的大力支持幫助下，積極聯(lián)系協(xié)調(diào)財(cái)政局領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)科室盡快撥付各專項(xiàng)資金，保障各級交通主管部門建設(shè)和管理的資金需要,進(jìn)一步理順交通專項(xiàng)資金撥付渠道，確保資金及時足額到位。

二、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，配合做好交通運(yùn)輸調(diào)度中心竣工審計(jì)相關(guān)工作

2011年，根據(jù)局領(lǐng)導(dǎo)要求認(rèn)真配合市局基建辦做好交通運(yùn)輸管理調(diào)度中心各項(xiàng)工程款的結(jié)算、代扣稅款核算交納等工作。根據(jù)市審計(jì)局對我局2010年度預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)報(bào)告,對涉及交通運(yùn)輸調(diào)度中心的問題進(jìn)行了認(rèn)真梳理，對有關(guān)問題進(jìn)行了整改。積極配合局基建辦做好竣工決算審計(jì)的有關(guān)工作，將根據(jù)出具的決算數(shù)據(jù)進(jìn)行帳務(wù)處理、結(jié)轉(zhuǎn)帳目。按照市地稅局要求，對當(dāng)月扣繳的稅款做到當(dāng)月及時上解，及時核對代扣稅票，2011年1-10月份共計(jì)上解市地稅局代扣工程稅款18.10萬元，均做到按照時間要求及時上解，同時按照市地稅局要求及時結(jié)算了稅款代征手續(xù)費(fèi)。

三、發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)檢查職能，提高聚財(cái)、理財(cái)和用財(cái)?shù)哪芰?/p>

對全市交通系統(tǒng)所屬單位的財(cái)務(wù)管理情況進(jìn)行系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)是我科室的重要職責(zé)。根據(jù)2011年省廳財(cái)務(wù)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃和我局財(cái)務(wù)內(nèi)部審計(jì)制度的規(guī)定，經(jīng)請示局領(lǐng)導(dǎo)同意，行文制定了2011年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，發(fā)各縣區(qū)交通局和市直交通各單位執(zhí)行。

2011年2月21日至4月8日，市審計(jì)局根據(jù)全市審計(jì)工作安排對我局2010年度預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì)。我科按照工作要求，及時準(zhǔn)確提供各項(xiàng)會計(jì)資料，配合做好各項(xiàng)審計(jì)工作。按照市審計(jì)局四分離工作法的要求，配合市審計(jì)局進(jìn)行了10余次的審計(jì)外調(diào)事項(xiàng)，提供會計(jì)資料復(fù)印件千余份，這些工作都做到了及時準(zhǔn)確，對審計(jì)工作需說明的問題及時上報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)，按照統(tǒng)一安排妥善處理好各項(xiàng)審計(jì)事項(xiàng),按照要求及時上報(bào)審計(jì)決定整改情況報(bào)告，審計(jì)組對我局的日常財(cái)務(wù)管理工作給予了高度評價(jià)，圓滿完成預(yù)算審計(jì)工作任務(wù)。

2011年開展的政府債務(wù)審計(jì)是國務(wù)院統(tǒng)一在全國范圍內(nèi)安排的審計(jì)事項(xiàng)，我局認(rèn)真配合市財(cái)政局做好政府債務(wù)涉及我局建設(shè)項(xiàng)目的有關(guān)工作，及時填報(bào)各項(xiàng)審計(jì)報(bào)表，提供相關(guān)會計(jì)資料，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)。

根據(jù)市物價(jià)局年審工作安排，對我局目前的收費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行了審核匯總，按照規(guī)定時間于會同運(yùn)管處、港航局上報(bào)了道路運(yùn)輸證工本費(fèi)、港口建設(shè)費(fèi)、貨物港務(wù)費(fèi)、引航移泊費(fèi)等收費(fèi)項(xiàng)目的收費(fèi)證年審登記表，根據(jù)物價(jià)工作安排完成了收費(fèi)年審工作。

配合局辦公室完成市公務(wù)用車集中檢查工作，提供并與車隊(duì)核對了各車輛的購置時間、資金來源及車價(jià)等信息，并給檢查組提報(bào)了2010年度固定資產(chǎn)年審車輛信息報(bào)表。

根據(jù)市紀(jì)委、市財(cái)政局等六部門開展的2011年全市“小金庫”專項(xiàng)治理工作方案要求，對我局以前年度的專項(xiàng)治理情況進(jìn)行了復(fù)查，并開展了自查自糾回頭看活動，上報(bào)了“小金庫”全面復(fù)查統(tǒng)計(jì)表，并按照治理辦公室的要求簽署了“小金庫”治理工作承諾，建立健全了各項(xiàng)治理工作長效機(jī)制，上報(bào)了“小金庫”治理工作總部總結(jié)。

四、積極主動，扎扎實(shí)實(shí)地做好其他各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作

我科需要處理協(xié)調(diào)的事情多，緊急任務(wù)多，工作非常繁重，但我們不怕苦、不怕累，克服各種困難，認(rèn)真履行職責(zé)，搞好團(tuán)結(jié)，積極調(diào)動大家的積極性，經(jīng)常利用晚上、休息日加班加點(diǎn)，在圓滿完成日常業(yè)務(wù)工作的同時，努力完成其他各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作。

因人員調(diào)整的原因我科在不影響正常業(yè)務(wù)開展的情況下要求新到位的工作人員盡快熟悉工作任務(wù)，對帳目設(shè)置、工作流程、軟件業(yè)務(wù)及匯總結(jié)帳、年終決算、年初預(yù)算等各項(xiàng)工作進(jìn)行了交接，使新到崗的人員在最短的時間內(nèi)盡快熟悉業(yè)務(wù)、勝任工作。

根據(jù)市財(cái)政局國資辦的要求，圓滿完成2010年度固定資產(chǎn)清查和產(chǎn)權(quán)登記證年度審驗(yàn)工作。

嚴(yán)格按《工會法》的規(guī)定管好用好工會經(jīng)費(fèi)，做到了工會經(jīng)費(fèi)提取準(zhǔn)確，上繳及時；配合局黨辦做好黨費(fèi)管理工作，規(guī)范帳務(wù)處理；按照市綜合治稅辦公室的要求及時上報(bào)各類涉稅信息，我局被市地稅局評為2010年度綜合治稅工作先進(jìn)單位。

根據(jù)省財(cái)政廳成品油價(jià)格補(bǔ)貼發(fā)放的政策規(guī)定，配合運(yùn)管處、港航局制定了交通運(yùn)輸系統(tǒng)補(bǔ)貼分配方案，按照市財(cái)政局的時間要求將城市公交、農(nóng)村道路客運(yùn)、出租車及島際農(nóng)村船舶的成品油價(jià)格補(bǔ)貼發(fā)放至補(bǔ)貼對象，2011年度支付成品油價(jià)格補(bǔ)貼5,595.44萬元。

組織各縣區(qū)交通局部分財(cái)務(wù)人員參加了省交通運(yùn)輸廳和省交通會計(jì)學(xué)會舉辦的財(cái)會和內(nèi)部審計(jì)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，使各單位的財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)能力有了進(jìn)一步的提高。積極組織我局會計(jì)人員參加會計(jì)繼續(xù)教育和辦理會計(jì)證的年審工作。

配合省廳財(cái)務(wù)處做好勝利大橋收費(fèi)問題人大代表提案的回復(fù)工作。

按照局統(tǒng)一要求參加各項(xiàng)活動，服從工作安排，并認(rèn)真完成科室本職及局黨委安排的各項(xiàng)工作任務(wù)。

一年來，牽頭做好局婦委會的各項(xiàng)工作。在三八節(jié)期間組織了局機(jī)關(guān)婦女職工田間采摘活動，組織女職工參加了市婦聯(lián)開展的健步行活動，在六一兒童節(jié)期間開展了為局包村組駐地村兒童送溫暖、獻(xiàn)愛心活動。11月份將邀請家庭教育方面的專家就做好家庭教育促進(jìn)下一代健康成長的專題作輔導(dǎo)報(bào)告，組織全體女職工和職工家長參加輔導(dǎo)。

五、2012年工作思路及打算

1、加強(qiáng)政治理論和業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，不斷增強(qiáng)黨性觀念，并按照要求，積極組織科室人員參加會計(jì)繼續(xù)教育培訓(xùn)，提高每名會計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。

2、認(rèn)真做好日常會計(jì)核算、監(jiān)督工作，努力提高資金的使用效益，積極探索財(cái)務(wù)管理的新方法、新思路。

3、按照費(fèi)稅改革后交通各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金的管理要求，做好交通專項(xiàng)資金的申請和監(jiān)督使用工作；做好2011年度決算報(bào)表和2012年預(yù)算報(bào)表工作。

4、配合局基建辦做好交通運(yùn)輸管理調(diào)度中心竣工審計(jì)工作。