導(dǎo)語：如何才能寫好一篇農(nóng)村合作金融論文，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

科學(xué)發(fā)展觀這一豐富的內(nèi)涵如果充分運(yùn)用到農(nóng)村合作金融的具體實(shí)踐中,將會更好地促進(jìn)農(nóng)村合作金融又好又快發(fā)展。根據(jù)永州實(shí)際,可從以下七方面下功夫:

一是堅(jiān)持以人為本,按照現(xiàn)代金融企業(yè)要求培育高素質(zhì)人才。

首先,要牢固樹立人才是第一資源的觀念。要制定人才發(fā)展戰(zhàn)略,加強(qiáng)人力資源能力的建設(shè),深化人力資源管理體制改革,建立健全符合現(xiàn)代金融企業(yè)制度,以品德、能力和業(yè)績?yōu)橹攸c(diǎn)的選人用人、人才評價(jià)和激勵保障機(jī)制,實(shí)施人才培訓(xùn)和職業(yè)生涯規(guī)劃工程,吸引各類優(yōu)秀人才投身全市農(nóng)村合作金融事業(yè)。其次,要積極開展金融職業(yè)培訓(xùn)。采取多種形式開展崗位專業(yè)知識和技能培訓(xùn),加快培訓(xùn)各類金融專業(yè)人才、復(fù)合型人才,特別是要造就一批德才兼?zhèn)洹⒕哂袆?chuàng)新意識和國際視野的高級管理人才。再次,要繼續(xù)完善人力資源管理制度。要繼續(xù)推進(jìn)勞動用工制度改革,實(shí)行全員勞動合同制,實(shí)施市場化方式用工。全面推行從業(yè)人員資格認(rèn)證制度,實(shí)行持證上崗制度。此外,要切實(shí)提高職業(yè)道德素質(zhì)。從業(yè)人員良好的職業(yè)道德素質(zhì)是提高風(fēng)險(xiǎn)管控能力,促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健發(fā)展的重要基礎(chǔ)。

二是理順產(chǎn)權(quán)關(guān)系,發(fā)揮農(nóng)村合作金融體制機(jī)制優(yōu)勢。

體制機(jī)制問題是困擾農(nóng)村信用社改革發(fā)展的重大瓶頸,當(dāng)前農(nóng)村信用社要把體制機(jī)制創(chuàng)新作為制度創(chuàng)新的突破口來抓。要以督促理事會、監(jiān)事會設(shè)立辦事機(jī)構(gòu)和配備專職人員,認(rèn)真履行決策、監(jiān)督職能為突破口,逐步推進(jìn)解決理事會、監(jiān)事會與經(jīng)營層職能重疊交叉的問題。要支持農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)按照現(xiàn)代金融企業(yè)制度的要求,結(jié)合自身實(shí)際大膽進(jìn)行管理創(chuàng)新,鞏固和發(fā)展改革成果,提升核心競爭力,如實(shí)行扁平化管理創(chuàng)新和績效管理創(chuàng)新等。

三是鼓勵探索創(chuàng)新,提升農(nóng)村合作金融市場競爭能力。

首先,要創(chuàng)新金融產(chǎn)品,滿足多層次金融服務(wù)需求。要按照《關(guān)于大力發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》,繼續(xù)完善小額信用款和聯(lián)保貸款,將其打造成獨(dú)具特色的信貸品牌。要積極研發(fā)和引入多樣化的金融產(chǎn)品,完善金融服務(wù)價(jià)格形成機(jī)制,創(chuàng)新?lián)C(jī)制,拓寬服務(wù)領(lǐng)域,積極支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè),逐步將在城市開發(fā)、開辦的保險(xiǎn)、、租賃、保管、擔(dān)保、個人理財(cái)、信息咨詢、銀行卡等新產(chǎn)品推廣到廣大農(nóng)村。創(chuàng)新利率定價(jià)機(jī)制,推行差別定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)政策,通過風(fēng)險(xiǎn)利率覆蓋風(fēng)險(xiǎn),滿足農(nóng)村多元化金融服務(wù)需求。其次,要創(chuàng)新業(yè)務(wù)合作,實(shí)現(xiàn)金融服務(wù)有效供給。在農(nóng)村金融市場競爭日趨激烈的格局下,要正確認(rèn)識形勢,更新經(jīng)營理念,轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制,革新業(yè)務(wù)流程,細(xì)化市場定位,充分發(fā)揮地緣、人緣和網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢開展競爭。

四是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理,確保農(nóng)村合作金融實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健運(yùn)行。

首先,要加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理。要加大對存量不良貸款的清收和處置力度,建立不良貸款清收和處置責(zé)任制,切實(shí)將責(zé)任落實(shí)到部門、落實(shí)到人,并嚴(yán)格實(shí)行目標(biāo)考核和獎懲機(jī)制,努力提高新增貸款質(zhì)量,確保新增貸款不良率控制在2%以內(nèi),抓好貸款五級分類工作,全面真實(shí)地反映貸款質(zhì)量,縮小分類偏離度,嚴(yán)格控制大額授信,切實(shí)防止貸款集中風(fēng)險(xiǎn),繼續(xù)推行大額貸款臺賬制度,加強(qiáng)大額貸款風(fēng)險(xiǎn)管理。其次,要加強(qiáng)市場風(fēng)險(xiǎn)管理。加強(qiáng)對同業(yè)拆借、存放同業(yè)、票據(jù)業(yè)務(wù)、債券投資業(yè)務(wù)的管理,在防范風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)提高盈利能力。再次,要加強(qiáng)對單體高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)管理。

五是繼續(xù)深化改革,不斷增強(qiáng)農(nóng)村合作金融發(fā)展后勁。

要高度重視農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)改革工作,進(jìn)一步加強(qiáng)對農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)改革發(fā)展工作的領(lǐng)導(dǎo),多關(guān)心農(nóng)村信用社的經(jīng)營發(fā)展,并針對當(dāng)前農(nóng)村信用社改革發(fā)展中存在的突出問題,認(rèn)真研究,努力幫助解決實(shí)際困難。通過深化改革,加快發(fā)展,把農(nóng)村信用社早日辦成資本充足、產(chǎn)權(quán)明晰、治理完善、內(nèi)控嚴(yán)密、財(cái)務(wù)良好、服務(wù)高效,具有較強(qiáng)競爭能力和可持續(xù)發(fā)展能力的地方性現(xiàn)代金融企業(yè)和現(xiàn)代銀行機(jī)構(gòu)。

六是增強(qiáng)服務(wù)觀念,進(jìn)一步發(fā)揮農(nóng)村金融主力軍作用。

農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)要深刻領(lǐng)會社會主義新農(nóng)村建設(shè)的精神實(shí)質(zhì),把農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的支農(nóng)服務(wù)工作放到促進(jìn)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展,幫助農(nóng)民增加收入,支持農(nóng)村全面建設(shè)小康社會的戰(zhàn)略高度來認(rèn)識,堅(jiān)定不移地貫徹“以農(nóng)為本、為農(nóng)服務(wù)”的辦社宗旨,增強(qiáng)做好支農(nóng)工作的自覺性和堅(jiān)定性,不斷加大支農(nóng)信貸投入,改進(jìn)服務(wù)方式和水平,努力促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)的快速健康發(fā)展。要充分發(fā)揮點(diǎn)多面廣的優(yōu)勢,完善信貸、資金、結(jié)算及為客戶提供信息技術(shù)和保障等服務(wù)功能,提高支農(nóng)水平。

七是改善金融生態(tài),為農(nóng)村合作金融營造良好發(fā)展環(huán)境。

要積極改善金融法治環(huán)境,加快金融立法,健全民商事法律制度,加大對銀行業(yè)犯罪打擊力度,從嚴(yán)打擊逃廢債行為。要大力培育誠信環(huán)境,加快信用村、鎮(zhèn)制度建設(shè),推動打造誠信政府、誠信企業(yè)、誠信農(nóng)戶,盡快建立包括覆蓋所有農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)的征信體系。要積極推進(jìn)信用文化建設(shè),引導(dǎo)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)培育優(yōu)質(zhì)企業(yè)文化,不斷凝聚員工向心力。此外,還要加強(qiáng)與工商、稅務(wù)、司法和地方政府的協(xié)調(diào)溝通,共同推進(jìn)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營環(huán)境的改善。

參考文獻(xiàn)

[1]關(guān)于規(guī)范向農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)入股的若干意見[J].中國農(nóng)村信用合作,2004,(06)

[2]農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和預(yù)警指標(biāo)體系(試行)[J].中國農(nóng)村信用合作,2004,(02)

[3]全國省級農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)理(董)事長聯(lián)席會議召開[J].中國農(nóng)村信用合作,2008,(08)

[4]臧景范.關(guān)于農(nóng)村合作金融的改革、監(jiān)管與發(fā)展問題[J].中國金融,2006,(20)

篇2

論文摘要：二十年來中國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)改革的實(shí)踐探索和理論創(chuàng)新，使中國農(nóng)村乃至全國經(jīng)濟(jì)、社會面貌發(fā)生了巨大的變化。中國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)市場化改革的偉大實(shí)踐和成果，無論其深度、廣度、規(guī)模都是史無前例的。

我國作為世界上最大的發(fā)展中國家，如何走出具有中國特色的社會主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展道路具有世界性意義。可喜的是，二十年來中國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)改革的實(shí)踐探索和理論創(chuàng)新，使中國農(nóng)村乃至全國經(jīng)濟(jì)、社會面貌發(fā)生了巨大的變化。中國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)市場化改革的偉大實(shí)踐和成果，無論其深度、廣度、規(guī)模都是史無前例的。可以預(yù)見，從中國農(nóng)村改革實(shí)踐中產(chǎn)生并被實(shí)踐不斷修正的發(fā)展理論，必將為世界發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)說和廣大發(fā)展中國家的發(fā)展實(shí)踐做出重要貢獻(xiàn)。

1．概括地講，本課題研究的基本結(jié)論是：市場化改革是我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與金融發(fā)展的必由之路；隨著我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)市場化改革的深入，農(nóng)村金融的地位愈加重要；農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展不單是一個金融問題，必須把金融同國家發(fā)展戰(zhàn)略、制度創(chuàng)新、生態(tài)環(huán)境保護(hù)和可持續(xù)發(fā)展等問題結(jié)合起來。否則，金融的作用將十分有限；農(nóng)村金融改革要采取漸近方式，不斷地融入和推動整個農(nóng)村經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌和轉(zhuǎn)型：農(nóng)村金融改革必須注意制度創(chuàng)新和結(jié)構(gòu)調(diào)整，重新構(gòu)筑適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟(jì)的商業(yè)金融、合作金融和政策性金融體系。

2．我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展雖然有中國特殊的國情，但這種發(fā)展畢竟寓于世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展之中。應(yīng)該說，我國與其它國家的發(fā)展還是有一些共性的東西，這點(diǎn)不能否認(rèn)。西方若干發(fā)展理論對我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與金融的市場化改革缺乏指導(dǎo)意義，但有一定的借鑒價(jià)值。其中，二元經(jīng)濟(jì)理論、農(nóng)業(yè)制度及農(nóng)業(yè)資本理論，特別是舒爾茨的農(nóng)業(yè)發(fā)展理論應(yīng)當(dāng)引起我們的注意。

3．傳統(tǒng)體制下我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的非市場化運(yùn)行，在很大程度上受馬克思及發(fā)展中國家的發(fā)展思想影響。改革前，我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的非市場化成因，主要源于集權(quán)式計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的宏觀經(jīng)濟(jì)制度與微觀經(jīng)濟(jì)制度。其中，超越國力的發(fā)展戰(zhàn)略和強(qiáng)制性的人民公社制度是突出表現(xiàn)；傳統(tǒng)體制下我國農(nóng)村金融壓制的性質(zhì)是制度性壓制，金融活動完全是被動和消極的。農(nóng)村資金運(yùn)行非市場化的結(jié)果是大量農(nóng)村資金無償流向工業(yè)，尤其是無償流向重工業(yè)，導(dǎo)致國民經(jīng)濟(jì)偏斜運(yùn)行，使農(nóng)村經(jīng)濟(jì)更加落后；傳統(tǒng)體制下我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的非市場化運(yùn)行是有特定歷史背景的，當(dāng)時(shí)的這種選擇，一方面使國家迅速奠定了工業(yè)化基礎(chǔ)，另一方面使國家為長遠(yuǎn)發(fā)展付出了沉重代價(jià)。

4．農(nóng)村金融改革不能脫離農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和國家金融整體改革而單獨(dú)進(jìn)行，其市場化改革的深層次原因主要是：我國經(jīng)濟(jì)改革需要的指導(dǎo)理論在改革前后的實(shí)踐對比中得到了確認(rèn)和創(chuàng)新，即我國任何經(jīng)濟(jì)部門的改革都有賴于社會主義市場經(jīng)濟(jì)理論的支撐；我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和農(nóng)村金融改革的關(guān)鍵首先是制度安排的市場化選擇，在此基礎(chǔ)上才可能考慮管理、技術(shù)等方面的變革；農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與農(nóng)村金融改革必須高度重視農(nóng)業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)中的基礎(chǔ)性地位，否則，我國經(jīng)濟(jì)體制改革不僅在總體上難以深入下去，即使一時(shí)取得了某些成績，其代價(jià)也必然是喪失國家和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展后勁。

5．貨幣化是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與金融市場化改革的切入點(diǎn)。應(yīng)該從農(nóng)村貨幣化的廣度和深度出發(fā)，研究農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、農(nóng)業(yè)勞動力轉(zhuǎn)移和農(nóng)民收入等基本問題；市場化條件下的農(nóng)業(yè)資本投入與融通要以經(jīng)濟(jì)效益為核心。物質(zhì)資本投入要注意數(shù)量界限和勞動、技術(shù)對資本的吸納能力，同時(shí)，要特別重視對人力資本的開發(fā)和投入；市場化改革將會引起資金供求的迅速變化，農(nóng)村資金運(yùn)行格局將改變傳統(tǒng)體制下“國家、集體”的框架，而演變?yōu)椤皣摇⒓w、農(nóng)戶、外資”的新框架，在這種變革中，金融將逐漸成為新框架的核心。

6．農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)化改革在農(nóng)村金融改革中具有先導(dǎo)性作用。因?yàn)閲修r(nóng)業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌，將從根本上動搖傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)體制對農(nóng)村金融的影響，并對其它金融渠道產(chǎn)生示范效應(yīng)；農(nóng)業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌同其它國有銀行改革具有聯(lián)動效應(yīng)，但我們更要強(qiáng)調(diào)農(nóng)行自身的特點(diǎn)和弱點(diǎn)，以尋求改革的突破口；農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)化改革要關(guān)注社會效益，現(xiàn)階段主要是處理好這種改革與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的互動關(guān)系，使農(nóng)村商業(yè)金融改革同農(nóng)村經(jīng)濟(jì)改革協(xié)調(diào)配套。

篇3

論文摘要：商業(yè)銀行中的農(nóng)業(yè)銀行，政策性銀行中的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)中的農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行，以及郵政儲蓄機(jī)構(gòu)組成了我國農(nóng)村銀行類機(jī)構(gòu)。新農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)需要一個功能完善、分工合理、產(chǎn)權(quán)明晰、監(jiān)管有力的農(nóng)村金融體系。各類商業(yè)銀行需要滿足新農(nóng)村建設(shè)在資金上和金融服務(wù)上的需要。

金融資源的匱乏影響貧困地區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，影響農(nóng)業(yè)先進(jìn)技術(shù)的引進(jìn)以及農(nóng)村發(fā)展所必需的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，農(nóng)民增產(chǎn)增收的難度將加大，提升各類商業(yè)銀行在金融機(jī)構(gòu)服務(wù)新農(nóng)村建設(shè)的能力迫在眉睫。

一、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)狀

目前，我國農(nóng)村銀行類機(jī)構(gòu)主要有四類六種，分別是商業(yè)銀行中的農(nóng)業(yè)銀行，政策性銀行中的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)中的農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行，以及郵政儲蓄機(jī)構(gòu)。農(nóng)村銀行類機(jī)構(gòu)的基本情況是：從機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)布局看，這幾類機(jī)構(gòu)共有124255個網(wǎng)點(diǎn)，其中104671分布在縣市以下地區(qū)，占網(wǎng)點(diǎn)總數(shù)的84.2％。從資產(chǎn)負(fù)債看，2007年末，農(nóng)村銀行類機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)總額占金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額的28.8％；負(fù)債總額占金融機(jī)構(gòu)負(fù)債總額的29.4％。從信貸支農(nóng)情況看。對“三農(nóng)”發(fā)放貸款的機(jī)構(gòu)主要是農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。2007年末，這三類機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款(包括農(nóng)村信用社各類貸款、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行收購貸款和農(nóng)業(yè)銀行用于農(nóng)村龍頭企業(yè)、扶貧、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、電網(wǎng)改造、基礎(chǔ)設(shè)施貸款等)占全部金融機(jī)構(gòu)貸款總額的19％，但大大低于全國的總體增長水平。這一方面說明我國城鄉(xiāng)金融市場發(fā)展的不平衡，另一方面也說明了我國農(nóng)村金融市場發(fā)展的巨大潛力。在上述支農(nóng)貸款中，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)發(fā)揮了重大的作用。

二、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革與當(dāng)前問題

1中國農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)村信用社

中國農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)村信用社在農(nóng)村形成了由政策性金融、商業(yè)性金融和合作性金融構(gòu)成的比較完備的農(nóng)村金融體系。但是，這一體系從建立之初就存在著很大的問題。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國農(nóng)村唯一的政策性金融機(jī)構(gòu)，但由于機(jī)構(gòu)不完備，建立初期承擔(dān)的農(nóng)業(yè)開發(fā)及扶貧貸款也于1998年3月劃歸農(nóng)業(yè)銀行管理，目前的職責(zé)僅限于對糧棉油收購提供政策性貸款，與為農(nóng)業(yè)發(fā)展提供政策性融資的要求相差甚遠(yuǎn)。近幾年，農(nóng)村金融領(lǐng)域主要由農(nóng)村信用社一家機(jī)構(gòu)維持，農(nóng)村信用社成了農(nóng)村金融的主力軍，但它在2003年改革前由于存在產(chǎn)權(quán)不清、法人治理結(jié)構(gòu)不完善、管理體制不明確、服務(wù)方式和服務(wù)手段落后等重大問題，以及歷史上積累了大量的不良信貸資產(chǎn)，因而出現(xiàn)了大面積的虧損，有的年份全行業(yè)資不抵債，削弱了其支農(nóng)能力。

2農(nóng)村資金的流出

農(nóng)村資金通過郵政儲蓄和國有商業(yè)銀行資金的上存大量流向城市，使資金本來就短缺的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展遇上阻礙。農(nóng)村郵政儲蓄存款余額在過去10年中增加了10倍，其中大部分來自農(nóng)村。農(nóng)村郵政儲蓄只存不貸，吸收的存款全部存入中國人民銀行。從整體上看，在新農(nóng)村建設(shè)中經(jīng)濟(jì)存在“財(cái)政投入不足、金融支持不夠、民間投資不繼”等三大金融資源流失問題。

3農(nóng)村保險(xiǎn)問題

農(nóng)村保險(xiǎn)問題一直沒有解決辦法，也沒有建立一個保險(xiǎn)體系。現(xiàn)在的基本模式是：政府組織引導(dǎo)，農(nóng)民自愿參加；個人繳費(fèi)為主，集體補(bǔ)助為輔，國家政策扶持；基金以縣為單位獨(dú)立核算、自主管理，主要通過儲蓄、國債等渠道，實(shí)現(xiàn)保值增值。這一模式在運(yùn)行過程中存在一些問題，如制度設(shè)計(jì)上不具備“社會保險(xiǎn)”的性質(zhì)和特點(diǎn)；管理體制上存在缺陷；存在潛在兌付危機(jī)；農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)給付水平偏低。

盡管如此，農(nóng)村信用社的改革在近幾年中步伐還是有所加快。如資本充足率大幅提高，抗風(fēng)險(xiǎn)能力有了質(zhì)的變化。根據(jù)2002年末的監(jiān)管數(shù)據(jù)，資本充足率為-8.45％，截至2005年6月末，全國農(nóng)信社資本充足率達(dá)5.89％。不良貸款率下降，資產(chǎn)質(zhì)量明顯改善。2005年6月末，不良貸款率17.5％，比2002年末的37％下降19.5個百分點(diǎn)。結(jié)束連續(xù)10年虧損，經(jīng)營效益顯著好轉(zhuǎn)。2005年上半年，實(shí)現(xiàn)軋差盈余93.36億元，同比增盈80.7億元。資產(chǎn)規(guī)模不斷壯大，支農(nóng)服務(wù)功能增強(qiáng)。2005年6月末，全國農(nóng)信社各項(xiàng)存款達(dá)30694億元，比2002年末增加10769億元，增幅為54％；各項(xiàng)貸款21968億元，比2002年末增加8028億元，增幅為57.6％。總之，農(nóng)村信用社改革已在全國大部分省份開展起來，并且在試點(diǎn)地區(qū)取得了一定的成效。

三、各類商業(yè)銀行在金融機(jī)構(gòu)中的作用

1發(fā)揮中國農(nóng)業(yè)銀行在新農(nóng)村改革的作用

中國農(nóng)業(yè)銀行是我國傳統(tǒng)的從事農(nóng)村金融業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，但商業(yè)化的過程中，迅速進(jìn)入城市并從20世紀(jì)90年代末起開始撤銷了大量的農(nóng)村基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，其支農(nóng)能力大大下降。今后，農(nóng)業(yè)銀行在農(nóng)村的業(yè)務(wù)重點(diǎn)應(yīng)放在支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化過程中的龍頭企業(yè)上，通過支持龍頭企業(yè)發(fā)展，帶動整個農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)銀行在農(nóng)村金融中的作用。為適應(yīng)農(nóng)村各經(jīng)濟(jì)主體對商業(yè)性金融的需求，應(yīng)加快組建新的農(nóng)村商業(yè)銀行可由個人和企業(yè)等出資組建。但我國銀行業(yè)不對個人開放，雖然農(nóng)村信用社改組成農(nóng)村商業(yè)銀行時(shí)允許個人入股，但不允許個人出資組建商業(yè)銀行，這必將阻礙農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展。事實(shí)上，鼓勵私人資本進(jìn)入金融領(lǐng)域，可使產(chǎn)權(quán)關(guān)系達(dá)到最大明晰化，優(yōu)化商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)。在已允許外資銀行設(shè)立的情況下，國內(nèi)銀行業(yè)應(yīng)適當(dāng)對個人開放，而農(nóng)村則是較好的實(shí)驗(yàn)點(diǎn)。

2充分發(fā)揮政策性銀行的作用

中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國農(nóng)村唯一的政策性金融機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)范圍主要是辦理農(nóng)副產(chǎn)品國家專項(xiàng)儲備和收購貸款，辦理扶貧貸款和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)貸款。為支持新農(nóng)村建設(shè)，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行應(yīng)拓展資產(chǎn)運(yùn)用領(lǐng)域，提高政策性貸款質(zhì)量，完善整體服務(wù)功能。由于糧食企業(yè)不景氣，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款質(zhì)量低下，若以虧損的方式長期經(jīng)營必定難以為繼。應(yīng)對糧食企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)代企業(yè)制度改革，增加其自有資本，并提高其自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的能力。對于政策性虧損，要由財(cái)政部門予以補(bǔ)貼，補(bǔ)貼資金直接全額劃轉(zhuǎn)給農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。扶貧貸款和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)貸款屬于政策性貸款，在農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行機(jī)構(gòu)基本健全的情況下，農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)將這一業(yè)務(wù)返還農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。這樣做可以完善農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的服務(wù)功能，同時(shí)又不浪費(fèi)金融資源。目前，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的資金來源渠道單一，只有中國人民銀行的再貸款。要積極探索新的資金來源渠道，如將一部分郵政儲蓄、社會保障資金等轉(zhuǎn)存入農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。同時(shí)，應(yīng)鼓勵國家開發(fā)性金融參與新農(nóng)村建設(shè)使開發(fā)性金融更多地參與農(nóng)村道路、電力等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)業(yè)資源開發(fā)項(xiàng)目的投資。

3完善郵政儲蓄，建立農(nóng)村資金回流制度

目前中國人民銀行已降低了支付給郵政儲蓄的利率，現(xiàn)在的關(guān)鍵是建立對農(nóng)村的“輸血”機(jī)制，使郵政儲蓄資金回流農(nóng)業(yè)和農(nóng)村，實(shí)現(xiàn)“取之于民，用之于民”的良性循環(huán)。郵政儲蓄轉(zhuǎn)存人民銀行的資金可按一定比例留給當(dāng)?shù)厝嗣胥y行調(diào)度使用，通過再貸款形式由農(nóng)村信用社放貸給農(nóng)業(yè)企業(yè)和農(nóng)戶；或者允許郵政儲蓄與農(nóng)信社簽訂協(xié)議存款，將資金交由農(nóng)村信用社投入農(nóng)業(yè)和農(nóng)村地區(qū)。也可通過購買投入農(nóng)業(yè)農(nóng)村的國債、政策性金融債券或其他農(nóng)村金融債券，使資金回流農(nóng)村。

4穩(wěn)妥推進(jìn)商業(yè)性可持續(xù)小額貸款公司的發(fā)展

在建設(shè)社會主義新農(nóng)村中，小額信貸對農(nóng)村金融改革具有關(guān)鍵意義。除了繼續(xù)辦好農(nóng)村信用社現(xiàn)有的小額貸款業(yè)務(wù)之外，應(yīng)當(dāng)鼓勵和培育農(nóng)村小額信貸組織，大力發(fā)展非政府專業(yè)小額貸款機(jī)構(gòu)。小額貸款組織應(yīng)遵循商業(yè)可持續(xù)原則，按照市場化方式，明確戰(zhàn)略目標(biāo)，完善業(yè)務(wù)體系，強(qiáng)化人力資源建設(shè)。

5大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)

農(nóng)業(yè)作為風(fēng)險(xiǎn)相對較高的行業(yè)，在缺乏必要的風(fēng)險(xiǎn)管理下，將加大農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)，阻礙農(nóng)村金融市場的發(fā)展，進(jìn)一步弱化農(nóng)產(chǎn)品獲得金融支持的能力，加劇其不平等收入。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有極強(qiáng)的公共性和外部性，建立政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度，可以提高農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的信用地位，引導(dǎo)農(nóng)業(yè)金融資本流入，分散目前由農(nóng)村信用社獨(dú)立承擔(dān)的農(nóng)業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和社會成本。維護(hù)農(nóng)村金融體系的穩(wěn)定。隨著農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平的提高，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體對保險(xiǎn)需求的不斷增加，政府應(yīng)加大政策性保險(xiǎn)的投入，并鼓勵和扶持商業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)入農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、種養(yǎng)業(yè)等領(lǐng)域，大力開發(fā)與天氣指數(shù)、期貨指數(shù)等相關(guān)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)新產(chǎn)品，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程。

6建立農(nóng)村信用擔(dān)保制度

農(nóng)民和農(nóng)村中、小企業(yè)作為特殊的信貸群體，難以提供可用于抵押或?yàn)樗藫?dān)保的財(cái)產(chǎn)，且收入不穩(wěn)定，缺乏顯示自己信用的衡量標(biāo)準(zhǔn)。農(nóng)村信用擔(dān)保制度的缺位阻礙信貸資金流向“三農(nóng)”。政府在繼續(xù)鼓勵農(nóng)戶自愿互助擔(dān)保的同時(shí)。應(yīng)通過制度安排，財(cái)力扶持，催生一批專業(yè)性的農(nóng)村信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，多渠道籌集擔(dān)保基金，解決農(nóng)民和農(nóng)村中小企業(yè)大額貸款擔(dān)保難的問題。

篇4

關(guān)鍵詞：金融；市場發(fā)展；競爭性

中圖分類號：F832.5 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2014）04-0-01

一、競爭性測算指標(biāo)的選擇

市場的競爭性通常以集中度來反映，集中度越高，競爭性越弱，集中度越低，競爭性越強(qiáng)。國際國內(nèi)測算市場集中度最常用的兩個指標(biāo)是產(chǎn)業(yè)集中度（CRn）和赫芬達(dá)爾指數(shù)（HHI）。通過查閱文獻(xiàn)資料發(fā)現(xiàn)，普遍反映CRn雖然能夠反映前n大金融機(jī)構(gòu)在市場中所占比重，但是無法反映金融市場內(nèi)部結(jié)構(gòu)變化。HHI彌補(bǔ)了這一點(diǎn)缺陷，能夠反映每家金融機(jī)構(gòu)市場份額是如何變化的，并且數(shù)據(jù)靈敏度較高，通過“平方和”對前幾家金融機(jī)構(gòu)的影響力進(jìn)行擴(kuò)大。

赫芬達(dá)爾指數(shù)是用某一特定市場上所有企業(yè)市場份額的平方和來表示。一般而言，HHI值介于0-1之間，越接近于1，表明市場集中度越高。但實(shí)際應(yīng)用中常將其值乘上10000進(jìn)行放大表示，故HHI值介于0-10000之間。該指數(shù)的具體公式為：

HHI=

其中，X——金融市場的存、貸款總規(guī)模

Xi——第i個金融機(jī)構(gòu)的存、貸款規(guī)模

n——金融市場內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)數(shù)量

美國司法部利用HHI作為評估某一產(chǎn)業(yè)集中度的指標(biāo)，并且訂出下列標(biāo)準(zhǔn)：

表1 以HHI值為基準(zhǔn)的市場結(jié)構(gòu)分類

二、漢中市金融市場發(fā)展和競爭性分析

從1996-2013年漢中市金融市場HHI指數(shù)可看出，2004年以來漢中市存款HHI指數(shù)和貸款HHI指數(shù)一直大于1800，屬于高寡占II型，說明漢中市金融市場集中度較高，少數(shù)金融機(jī)構(gòu)在漢中市金融市場占較大份額，市場競爭程度弱。

從橫向比較看，漢中市貸款HHI指數(shù)大于存款HHI指數(shù)，而且差額逐年加大。1996年，漢中市貸款HHI指數(shù)比存款HHI指數(shù)高出228.63，到2012年，這一差額擴(kuò)大到910.03。雖然在2013年由于小額貸款公司的發(fā)展，促進(jìn)了貸款市場的競爭性，拉低了貸款HHI指數(shù)，但由于其貸款份額僅占全市的1.89%，影響較弱，因此這一差額仍高達(dá)672.87。總體上來看，漢中市貸款市場集中度高于存款市場，而且這一現(xiàn)象在18年間呈持續(xù)擴(kuò)大趨勢。

從縱向比較看，漢中市存款HHI指數(shù)呈下降態(tài)勢，而貸款HHI指數(shù)呈上升態(tài)勢。2013年存款HHI指數(shù)較1996年下降了8.29%；2013年貸款HHI指數(shù)較1996年上升了12.15%。說明漢中市存款市場集中度不斷降低，而貸款市場集中度不斷上升。

從漢中市金融市場內(nèi)部分析，出現(xiàn)上述情況的原因主要有以下兩點(diǎn)：

一是隨著金融體制改革，工、農(nóng)、中、建四家行貸款審批權(quán)限逐漸上收，貸款市場功能逐漸弱化，而具有獨(dú)立法人資格的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)脫穎而出，逐漸占據(jù)貸款市場，成為漢中市貸款市場鰲頭，漢中市貸款市場集中度進(jìn)一步增強(qiáng)。2013年末，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)貸款余額占漢中市金融機(jī)構(gòu)貸款余額的43.30%。

二是受金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營策略轉(zhuǎn)變等影響，金融機(jī)構(gòu)越來越注重于發(fā)展存款業(yè)務(wù)，實(shí)施存款立行策略，漢中市存款市場競爭激烈。尤其是郵政儲蓄銀行，充分利用其網(wǎng)點(diǎn)覆蓋面廣的優(yōu)勢，大力發(fā)展存款業(yè)務(wù)，市場份額從1996年的6.24%上升到2013年的23.10%，提高了16.86個百分點(diǎn)。

表2 漢中市金融市場HHI指數(shù)

注：農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行合并為農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行測算。

三、加大市場競爭度的建議

一是在機(jī)構(gòu)上，建議適度放寬政策限制，增加稅收優(yōu)惠。實(shí)行“引進(jìn)來”策略，鼓勵外部金融機(jī)構(gòu)在漢設(shè)立分支機(jī)構(gòu)；發(fā)展新型金融機(jī)構(gòu)，充分發(fā)揮小額貸款公司對三農(nóng)和中小企業(yè)的支持力，允許符合條件的優(yōu)勢小額貸款公司向村鎮(zhèn)銀行轉(zhuǎn)型。

二是在業(yè)務(wù)上，建議工、農(nóng)、中、建四家行合理下放信貸權(quán)限，適當(dāng)下放審批權(quán)限，促進(jìn)其充分運(yùn)用資金，更好地服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)；郵政儲蓄銀行具有絕對資金優(yōu)勢，應(yīng)改進(jìn)經(jīng)營方式，拓展信貸業(yè)務(wù)種類，在滿足個人貸款需求的同時(shí)，積極滿足企業(yè)貸款資金需求。

三是在管理上，應(yīng)注意在提高競爭力的同時(shí)，建立健全內(nèi)控制度，嚴(yán)格控制資產(chǎn)質(zhì)量；引進(jìn)懂金融、會管理的專業(yè)人才，確保業(yè)務(wù)拓展的合理性、可操作性。

參考文獻(xiàn)：

[1]王紅.商業(yè)銀行的市場結(jié)構(gòu)研究[D].華中科技大學(xué)博士學(xué)位論文，2005.

[2]王棟，王靜然.中國商業(yè)銀行集中度與回報(bào)率背離分析[J].武漢金融，2000（4）：7-9.

[3]王國紅.論中國銀行業(yè)的市場結(jié)構(gòu)[J].經(jīng)濟(jì)評論，2002（2）：96-103.

[4]植草益.產(chǎn)業(yè)組織論[J].北京：中國人民大學(xué)出版社，1988.

篇5

1.1解決農(nóng)村“三農(nóng)”問題（農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民）是新一屆政府施政的一大重點(diǎn)。“三農(nóng)”問題的核心是增加農(nóng)民收入，實(shí)現(xiàn)途徑是培育和完善農(nóng)村要素市場、推動農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移，保持農(nóng)業(yè)的穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。所有這些都直接或間接依賴于農(nóng)村金融的發(fā)展和支持。

1.2然而我國農(nóng)村金融的發(fā)展存在很大問題，現(xiàn)狀不容樂觀。主要表現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：第一、農(nóng)村正規(guī)金融市場組織不完善，無法為農(nóng)村提供較好的金融服務(wù)……從1999年開始，全國上千家農(nóng)村基金會全部關(guān)閉；四大國有銀行大規(guī)模撤并31000多家地縣以下基層機(jī)構(gòu)，目前仍在農(nóng)村開展業(yè)務(wù)的國有銀行分支機(jī)構(gòu)寥寥無幾；農(nóng)村的郵政儲蓄只吸收儲蓄不發(fā)放貸款。因此現(xiàn)在農(nóng)村剩下的只有農(nóng)村信用合作社。但是，由于各種原因（政府干預(yù)、管制限制以及歷史包袱），整個信用社為“三農(nóng)”提供的金融服務(wù)能力同樣非常有限。第二、不僅農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)無法向農(nóng)村經(jīng)濟(jì)提供足夠的金融服務(wù)，而且事實(shí)上成為農(nóng)村資金外流的渠道。例如，近年來全國郵政儲蓄機(jī)構(gòu)吸收的存款全部存在中央銀行，中央銀行又貸款給農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的資金專項(xiàng)用于農(nóng)副產(chǎn)品的收購，這兩塊資金幾乎相抵。到2002年11月底，全國農(nóng)村信用社吸收各項(xiàng)存款19469億元，各項(xiàng)貸款14117億元，兩者差5352億元，其中有價(jià)證券及投資1812億元，凈存放中央銀行684億元，拆借給其他金融機(jī)構(gòu)1152億元，加上其他一些因素計(jì)算，估計(jì)從農(nóng)村流出資金約3000億元（夏斌，2003）。第三，由于貨幣管理當(dāng)局對一切非正規(guī)金融持嚴(yán)厲管制的態(tài)度，因此民間金融仍然處于初級發(fā)育階段，無法進(jìn)一步擴(kuò)展規(guī)模和經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)，從而只能為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和農(nóng)民提供簡單的金融服務(wù)，無法充分滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和農(nóng)民的融資需求。

1.3總之，缺乏合適有效的金融機(jī)構(gòu)為農(nóng)村和農(nóng)民提供金融服務(wù)、無法滿足后者的融資需求構(gòu)成了當(dāng)前農(nóng)村金融發(fā)展的困境，也是阻礙農(nóng)民收入增長緩慢的主要原因之一。

2、農(nóng)村金融體制改革和農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的構(gòu)成

2.1農(nóng)村金融體制改革的演化

自1979年開始市場化改革以來，為了配合整個經(jīng)濟(jì)體制改革的推進(jìn)、推動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、金融市場化的發(fā)展，農(nóng)村金融體制也進(jìn)行了一系列的改革，基本上經(jīng)歷了以下三個階段：

第一階段：1979～1993.這一階段的主要改革措施和政策方案主要是恢復(fù)和成立新的金融機(jī)構(gòu)，形成農(nóng)村金融市場組織的多元化和競爭狀態(tài)。包括①1979年恢復(fù)中國農(nóng)業(yè)銀行，并改變了傳統(tǒng)的運(yùn)作目標(biāo)，明確提出大力支持農(nóng)村商品經(jīng)濟(jì)，提高資金使用效益；②隨著體制的瓦解，農(nóng)村信用合作社也重新恢復(fù)了名義上的合作金融組織地位。農(nóng)村信用合作社也不是農(nóng)業(yè)銀行的基層機(jī)構(gòu)，但它接受中國農(nóng)業(yè)銀行的管理；③放開了對民間信用的管制，允許民間自由借貸，允許成立民間合作金融組織，例如80年代末首先在四川省成立的農(nóng)村信用合作基金會。同時(shí)允許成立的還有一些農(nóng)業(yè)企業(yè)的財(cái)務(wù)公司，企業(yè)集資異常活躍；④允許多種融資方式并存，包括了存款、貸款、債券、股票、基金、票據(jù)貼現(xiàn)、信托、租賃等多種信用手段。

第二個階段：1994～1996.在第一階段改革的基礎(chǔ)上，這一階段的改革更明確了改革的目標(biāo)和思路，提出了要建立一個能夠?yàn)檗r(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供及時(shí)、有效服務(wù)的金融體系的口號。[1]更具體地說，這一農(nóng)村金融體系包括以工商企業(yè)為主要服務(wù)對象的商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)（中國農(nóng)業(yè)銀行），主要為農(nóng)戶服務(wù)的合作金融機(jī)構(gòu)（中國農(nóng)村信用合作社），支持整個農(nóng)業(yè)開發(fā)和農(nóng)業(yè)技術(shù)進(jìn)步、保證國家農(nóng)副產(chǎn)品收購以及體現(xiàn)并實(shí)施其它國家政策的政策性金融機(jī)構(gòu)（中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行）。為此①于1994年成立中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，試圖通過該銀行的建立將政策性金融業(yè)務(wù)從中國農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作社業(yè)務(wù)中剝離出來；②加快了中國農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)化的步伐，包括全面推行經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任制，對信貸資金進(jìn)行規(guī)模經(jīng)營，集中管理貸款的審批權(quán)限，等等；③繼續(xù)強(qiáng)調(diào)農(nóng)村信用社商業(yè)化改革。根據(jù)國務(wù)院1994年關(guān)于金融體制改革的決定，計(jì)劃在1994年基本完成縣聯(lián)社的組建工作，1995年大量組建農(nóng)村信用合作銀行。不過，實(shí)際進(jìn)度大大落后于這一階段所設(shè)計(jì)的目標(biāo)。另外一個重要的政策變化就是規(guī)定農(nóng)村信用合作社不再受中國農(nóng)業(yè)銀行管理，農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)管理，改由縣聯(lián)社負(fù)責(zé)；對農(nóng)村信用社的金融監(jiān)督管理，由中國人民銀行直接承擔(dān)。

第三個階段：1997～。在經(jīng)歷了亞洲金融危機(jī)和1997年開始的通貨緊縮后，在強(qiáng)調(diào)繼續(xù)深化金融體制改革的同時(shí)，對金融風(fēng)險(xiǎn)的控制也開始受到重視，客觀上強(qiáng)化了農(nóng)村信用合作社對農(nóng)村金融市場的壟斷。主要體現(xiàn)在：①開始在國有專業(yè)銀行中推行貸款責(zé)任制；②收縮國有專業(yè)銀行戰(zhàn)線。1997年中央金融工作會議確定了“各國有商業(yè)銀行收縮縣（及以下）機(jī)構(gòu)，發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)，支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展”的基本策略，包括農(nóng)業(yè)銀行在內(nèi)的國有商業(yè)銀行開始日漸收縮縣及縣以下機(jī)構(gòu)；③打擊各種非正規(guī)金融活動，對民間金融行為進(jìn)行壓抑。1999年在全國范圍內(nèi)撤消農(nóng)村信用合作基金會，并對其進(jìn)行清算（Seesection2.2.2）；④將農(nóng)村金融體制改革的重點(diǎn)確定到對農(nóng)村信用合作社的改革上，且進(jìn)入2003年以來這一政策趨勢日益明顯且力度不斷加大。包括：放寬對農(nóng)村信用合作社貸款利率浮動范圍的限制、加大國家財(cái)政投入以解決農(nóng)村信用合作社的不良資產(chǎn)問題、推動并深化信用合作社改革試點(diǎn)工作等等。2003年11月底8省（市）（浙江、山東、江西、貴州、吉林、重慶、陜西和江蘇）農(nóng)村信用社改革實(shí)施方案已經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，這標(biāo)志著深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作已進(jìn)入全面實(shí)施階段（SeeBox2.1）。

專欄2.1農(nóng)村信用合作社改革的最新進(jìn)展及其主要內(nèi)容

2003年6月27日中國國務(wù)院下發(fā)了《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案》（以下簡稱為《方案》）。《方案》提出了試點(diǎn)改革要解決的兩大主要問題，以及對農(nóng)信社改革的四項(xiàng)支持政策。

兩大問題：（1）改革農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度，確定不同的產(chǎn)權(quán)形式，以解決“誰出資、誰管理、出了問題誰負(fù)責(zé)”難題。產(chǎn)權(quán)改革的具體組織形式可以根據(jù)各地不同情況選擇不同的產(chǎn)權(quán)組織形式（包括股份制、股份合作制和合作制），不搞“一刀切”。具體而言，在經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)、城鄉(xiāng)一體化程度較高、信用社資產(chǎn)規(guī)模較大且已商業(yè)化經(jīng)營的少數(shù)地區(qū)，可以組建股份制銀行機(jī)構(gòu)；在人口相對稠密或糧棉商品基地縣（市），可以以縣（市）為單位將信用社和縣（市）聯(lián)社各為法人改為統(tǒng)一法人；其他地區(qū)，可在完善合作制的基礎(chǔ)上，繼續(xù)實(shí)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社、縣（市）聯(lián)社各為法人的體制；采取有效措施，通過降格、合并等手段，加大對高風(fēng)險(xiǎn)信用社兼并和重組的步伐。對少數(shù)嚴(yán)重資不抵債、機(jī)構(gòu)設(shè)置在城區(qū)或城郊、支農(nóng)服務(wù)需求較少的信用社，可考慮按照《金融機(jī)構(gòu)撤銷條例》予以撤銷。（2）改革農(nóng)信社管理體制，明確規(guī)定由地方政府負(fù)責(zé)對農(nóng)信社的管理（包括使農(nóng)信社貸款投向符合國家政策要求、進(jìn)行人事管理等），由國家監(jiān)管機(jī)構(gòu)（主要是銀監(jiān)會）依法實(shí)施監(jiān)管，但在微觀經(jīng)營決策上由農(nóng)信社自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

四項(xiàng)支持政策。包括：（1）對虧損農(nóng)村信用社因執(zhí)行國家宏觀政策開辦保值儲蓄而多支付保值貼補(bǔ)息給予補(bǔ)貼。具體辦法是，由財(cái)政部核定1994年至1997年期間農(nóng)村信用社實(shí)付保值貼補(bǔ)息數(shù)額，由國家財(cái)政分期予以撥補(bǔ)；（2）從2003年1月1日起至2005年底，對西部地區(qū)試點(diǎn)的農(nóng)村信用社一律暫免征收企業(yè)所得稅；對其他地區(qū)試點(diǎn)的農(nóng)村信用社，一律按其應(yīng)納稅額減半征收企業(yè)所得稅；從2003年1月1日起，對試點(diǎn)地區(qū)所有農(nóng)村信用社的營業(yè)稅按3％的稅率征收；（3）對試點(diǎn)地區(qū)農(nóng)村信用社，可采取兩種方式給予適當(dāng)?shù)馁Y金支持以解決農(nóng)信社不良資產(chǎn)問題：一是由人民銀行按照2002年底實(shí)際資不抵債數(shù)額的50%，安排專項(xiàng)再貸款。專項(xiàng)再貸款利率按金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備金存款利率減半確定，期限根據(jù)試點(diǎn)地區(qū)的情況，可分為3年、5年和8年。專項(xiàng)再貸款由省級政府統(tǒng)借統(tǒng)還；二是由人民銀行發(fā)行專項(xiàng)中央銀行票據(jù)，用于置換農(nóng)村信用社的不良貸款，票據(jù)期限兩年，按適當(dāng)利率分年付息。這些票據(jù)不能流通、轉(zhuǎn)讓和抵押，可有條件提前兌付。這兩種方式由試點(diǎn)地區(qū)和農(nóng)村信用社選擇；*（4）在民間借貸比較活躍的地方，實(shí)行靈活的利率政策。允許農(nóng)村信用社貸款利率靈活浮動，貸款利率可在基準(zhǔn)貸款利率的1倍至2倍范圍內(nèi)浮動。對農(nóng)戶小額信用貸款利率不上浮，個別風(fēng)險(xiǎn)較大的可小幅上浮（不超過1.2倍），對受災(zāi)地區(qū)的農(nóng)戶貸款，還可適當(dāng)下浮。

2003年11月底8省（市）（浙江、山東、江西、貴州、吉林、重慶、陜西和江蘇）農(nóng)村信用社改革實(shí)施方案已經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，這標(biāo)志著深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作已進(jìn)入全面實(shí)施階段。

*根據(jù)銀監(jiān)會的宣布，為解決農(nóng)信社不良資產(chǎn)問題的資金投入規(guī)模將達(dá)到1500億元。

2.2農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的組成

經(jīng)過近20多年的農(nóng)村金融體制改革，迄今為止形成了包括商業(yè)性、政策性、合作性金融機(jī)構(gòu)在內(nèi)的，以正規(guī)金融機(jī)構(gòu)為主導(dǎo)、以農(nóng)村信用合作社為核心的農(nóng)村金融體系。這一金融體系的組織結(jié)構(gòu)如下圖所示：

圖1中國農(nóng)村金融體系的組織結(jié)構(gòu)

2.2.1正規(guī)金融

可以把受到中央貨幣當(dāng)局或者金融市場當(dāng)局監(jiān)管的那部分金融組織或者活動稱為正規(guī)金融組織或活動。中國農(nóng)村正規(guī)金融體系中主要包括以下幾個組成部分：

中國農(nóng)業(yè)銀行。中國農(nóng)業(yè)銀行于1979年重建，是中國四大國有商業(yè)銀行之一，也是四大行中分支機(jī)構(gòu)數(shù)量最多的一個銀行，其分支機(jī)構(gòu)幾乎遍布中國所有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)。到2001年底中國農(nóng)業(yè)銀行擁有資產(chǎn)25279.90億元，4.5萬家分支機(jī)構(gòu)并雇傭了49萬名職工。農(nóng)業(yè)銀行重建的初衷是為了支持農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售，但事實(shí)上農(nóng)行的業(yè)務(wù)基本與農(nóng)業(yè)農(nóng)戶并無直接關(guān)系，其貸款的絕大部分都投入了國有農(nóng)業(yè)經(jīng)營機(jī)構(gòu)（如糧食局和供銷社）和鄉(xiāng)鎮(zhèn)工業(yè)企業(yè)。和其它國有商業(yè)銀行一樣，從80年代起中國農(nóng)業(yè)銀行就一直進(jìn)行著商業(yè)化改革。但在1994年中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行建立之前，中國農(nóng)業(yè)銀行的業(yè)務(wù)兼具商業(yè)性和政策性，此后一部分政策性貸款業(yè)務(wù)，例如主要農(nóng)副產(chǎn)品收購貸款、扶貧貸款、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)貸款等政策性貸款被劃轉(zhuǎn)到中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。1997年后農(nóng)行政策性業(yè)務(wù)剝離速度加快，農(nóng)行的經(jīng)營也日益強(qiáng)調(diào)以利潤為核心。但迄今為止，農(nóng)行仍然有部分貸款具有政策性貸款的性質(zhì)（例如對供銷社的貸款、一部分扶貧貸款等等），農(nóng)行的日常經(jīng)營也無法完全避免地方當(dāng)局的干預(yù)，這是農(nóng)行資產(chǎn)質(zhì)量在四大國有商業(yè)銀行中相對較低的主要原因。

中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是1994年成立的一家政策性銀行，是農(nóng)村金融體制改革中為實(shí)現(xiàn)農(nóng)村政策性金融與商業(yè)性相分離的重大措施。農(nóng)發(fā)行的業(yè)務(wù)也不直接涉及農(nóng)業(yè)農(nóng)戶，它的主要任務(wù)是承擔(dān)國家規(guī)定的政策性金融業(yè)務(wù)并財(cái)政性支農(nóng)資金的撥付。隨著農(nóng)村市場化改革的不斷深入，農(nóng)發(fā)行的作用是十分有限的。到2001年末，農(nóng)發(fā)行擁有資產(chǎn)7698.53億元，2273家分支機(jī)構(gòu)以及近6萬名職工。

中國農(nóng)村信用合作社農(nóng)村信用合作社是分支機(jī)構(gòu)最多的農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，分支機(jī)構(gòu)遍及幾乎所有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)甚至農(nóng)村，也是農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)中唯一一個與農(nóng)業(yè)農(nóng)戶具有直接業(yè)務(wù)往來的金融機(jī)構(gòu)，是農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)中向農(nóng)村和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)提供金融服務(wù)的核心力量。2003年6月末農(nóng)信社農(nóng)業(yè)貸款余額6966億元，占全部正規(guī)金融機(jī)構(gòu)農(nóng)業(yè)貸款總額的83.8％，比1996年末增加5483億元。直到80年代末90年代初，農(nóng)村信用合作社都是中國農(nóng)業(yè)銀行的農(nóng)村基層組織，大部分存款必須轉(zhuǎn)存到農(nóng)業(yè)銀行，從而信用合作社事實(shí)上成為了將農(nóng)戶存款引導(dǎo)到國家所支持的集體農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的一個主渠道。1996年后農(nóng)村信用合作社脫離農(nóng)業(yè)銀行的領(lǐng)導(dǎo)，而由中國人民銀行負(fù)責(zé)統(tǒng)一監(jiān)管。1996年國務(wù)院關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定規(guī)定農(nóng)村信用合作社超過50％的貸款必須投向其成員。另外，超過3000元以上的貸款必須有抵押品保證。1999年農(nóng)村信用合作社被允許向農(nóng)戶發(fā)放消費(fèi)型貸款，主要用于房屋建造、教育和醫(yī)療貸款。迄今為止，農(nóng)村信用合作社的經(jīng)營范圍并沒有受到限制，可以涉及包括生產(chǎn)、消費(fèi)以及商業(yè)的各個環(huán)節(jié)，可以向農(nóng)戶、私營企業(yè)以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)提供貸款。另外，考慮到農(nóng)村貸款的高風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)，人民銀行允許農(nóng)村信用合作社的貸款利率擁有較其它商業(yè)銀行（包括中國農(nóng)業(yè)銀行）更靈活的浮動范圍，目前農(nóng)村信用合作社的1年期貸款利率的浮動上限不能超過在中國人民銀行的規(guī)定利率50％。到2001年底，農(nóng)村信用合作社擁有資產(chǎn)16108億元，35529家地方分支機(jī)構(gòu)以及61.52萬名職工。截止到2002年末，我國的農(nóng)村信用社法人機(jī)構(gòu)為4萬家，各項(xiàng)存款1.98萬億人民幣，各項(xiàng)貸款1.39萬億人民幣，存貸款規(guī)模均據(jù)全國金融機(jī)構(gòu)第四位。目前農(nóng)信社是全國法人機(jī)構(gòu)最多、從業(yè)人員最多和城鄉(xiāng)分布最為廣泛的金融機(jī)構(gòu)（關(guān)于農(nóng)信社發(fā)展概況，SeeBox2.2.1-1）。

在其它農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)中，農(nóng)村商業(yè)銀行屬于股份制銀行，目前只有張家港、常熟和江陰農(nóng)村商業(yè)銀行三家。三者成立于2001年底，均由原來的農(nóng)村信用社改造而成。

農(nóng)村郵政儲蓄機(jī)構(gòu)只吸儲，再把儲蓄資金轉(zhuǎn)存入中央銀行，以轉(zhuǎn)存利率與吸儲利率差額作為其收益來源，2003年8月后這一資金運(yùn)行格局有所改變（ForDetails，SeeBox2.2.1-2）。除郵政儲蓄之外的上述其他金融機(jī)構(gòu)均由中國人民銀行負(fù)責(zé)監(jiān)管，有資格獲得中央銀行再貸款。例如，2001－2002年間人民銀行就對農(nóng)村信用社分別新增再貸款312億元和260億元。

專欄2.2.1-1中國農(nóng)村信用合作社的發(fā)展階段

第一階段（1951－1959）：1951年5月中國人民銀行總行召開了第一次全國農(nóng)村金融工作會議，決定大力發(fā)展農(nóng)村信用社。到1957年底，全國共有農(nóng)村信用社88368個。這一時(shí)期的農(nóng)村信用社，資本金由農(nóng)民入股，干部由社員選舉，通過信貸活動為社員的生產(chǎn)生活服務(wù)，基本保持了合作制的性質(zhì)。

第二階段（1959－1979）：由于政治上的原因，農(nóng)村信用社曾先后下放給、生產(chǎn)大隊(duì)管理，后來又交給貧下中農(nóng)管理，農(nóng)村信用社基本成為基層社隊(duì)的金融工具。

第三階段（1979－1996）：1984年，國務(wù)院批轉(zhuǎn)了中國農(nóng)業(yè)銀行《關(guān)于改革信用社管理體制的報(bào)告》，提出把農(nóng)村信用社真正辦成群眾性的合作金融組織，在農(nóng)業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督下，獨(dú)立自主地開展存貸業(yè)務(wù)。成立了縣級聯(lián)社。這段時(shí)期農(nóng)村信用社成了農(nóng)業(yè)銀行的“基層機(jī)構(gòu)”，走上了“官辦”的道路，貸款大量投放鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，農(nóng)民對信用社的經(jīng)營活動失去監(jiān)督。

第四階段（1996－2003）：根據(jù)1996年《國務(wù)院關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》，從該年起農(nóng)信社改由中國人民銀行進(jìn)行監(jiān)管，中國農(nóng)業(yè)銀行不再對農(nóng)信社進(jìn)行領(lǐng)導(dǎo)管理，強(qiáng)調(diào)要按合作制重新規(guī)范農(nóng)信社，縣以上不再專設(shè)農(nóng)信社經(jīng)營機(jī)構(gòu)，要加強(qiáng)縣聯(lián)社建設(shè)并由其負(fù)責(zé)農(nóng)信社業(yè)務(wù)的管理。但在實(shí)踐中這些政策很少能夠予以落實(shí)。

第五階段（2003－）：為了解決農(nóng)信社改革中所遇到的各種問題（SEESECTION3.1.2），從2003年底開始進(jìn)行農(nóng)信社試點(diǎn)改革（SeeBox2.1）。目前改革仍在進(jìn)行之中。

專欄2.2.1-2中國農(nóng)村郵政儲蓄及改革思路

在目前中國的政策性金融制度下，中央銀行用來自郵政儲蓄上存資金，以再貸款的方式借給農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。而且上存利率和再貸款利率是倒掛的，2002年2月后，郵政儲蓄存款利率為1.98%，上存利率為4.347%，再貸款綜合利率為3.015%.對郵政儲蓄支付高額存款利息，已經(jīng)成為央行沉重的財(cái)務(wù)包袱。

另外，郵政儲蓄的吸儲規(guī)模不斷上升，2000年期末余額為4578億元，2001年為5912億元，2002年扶搖直上至7376億元。郵政儲蓄在存款市場的份額在2002年底已達(dá)8.48%，成為僅次于四大國有商業(yè)銀行的第五大吸儲大戶。這無疑會限制農(nóng)信社的籌資能力（郵儲存款近8000億元中，約60％來自縣以下）。

為了解決以上問題，央行采取了兩個措施：一是規(guī)定從2003年8月1日起，郵政儲蓄新增存款轉(zhuǎn)存人民銀行部分，按照金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備金存款利率（目前為1.89％）計(jì)付利息。這樣一來，郵政儲蓄不僅無法靠存貸利率差獲取利息收入，反而會有所倒貼；第二，為了對郵政儲蓄自2003年8月起的利息損失有所補(bǔ)償，央行同時(shí)規(guī)定自同期起郵政儲蓄新增存款可由郵政儲蓄機(jī)構(gòu)自主運(yùn)用于除貸款外的多種業(yè)務(wù)，例如可以在銀行間市場進(jìn)行債券買賣、與政策性銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)合作，開展部分中間業(yè)務(wù)、還可依程序申請成為國債、政策性金融債承銷團(tuán)成員。顯然，央行這種“頭疼醫(yī)頭、腳疼醫(yī)腳”的改革只會進(jìn)一步加劇農(nóng)村資金的外流。

目前針對郵政儲蓄改革的各種爭論中，呼聲較高的一種方案是將郵政儲蓄業(yè)務(wù)從郵政系統(tǒng)中獨(dú)立出來，創(chuàng)立單獨(dú)的郵政儲蓄銀行，不做直接面對企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)，而將資金批發(fā)給其他金融機(jī)構(gòu)獲取利差（國務(wù)院發(fā)展研究中心金融研究所2003，以下稱國發(fā)方案）。這種方案的確可能會有利于郵政儲蓄提高資金的使用效率，但毫無疑問，它同樣會加劇農(nóng)村資金的“非農(nóng)化”。至于創(chuàng)立農(nóng)村儲蓄銀行的想法（經(jīng)濟(jì)日報(bào)2003年10月28日）則更不可行，它不僅不符合中央以農(nóng)信社改革為核心的農(nóng)村金融體制改革思路，而且其最終結(jié)果可能是重復(fù)并放大正規(guī)金融在農(nóng)村金融發(fā)展中所遇到的問題。

我們的建議是在“國發(fā)方案”的基礎(chǔ)上，開放農(nóng)村民間金融，并干脆直接取消農(nóng)村郵政儲蓄業(yè)務(wù)。這樣做有如下好處，一是由于沒有郵政儲蓄吸儲，農(nóng)村民間金融的放開不會直接對農(nóng)信社的資金來源造成大規(guī)模的沖擊；二是開放農(nóng)村民間金融既可以形成農(nóng)村金融的競爭局面，又不致加劇農(nóng)村資金流向的“非農(nóng)化”（SeeSection5.2）；三是原“國發(fā)方案”中提高郵政儲蓄資金使用效益的好處仍然可以得到保留。

2.2.2非（準(zhǔn)）正規(guī)金融

非（準(zhǔn)）正規(guī)金融組織或活動包括所有處于中央貨幣當(dāng)局或者金融市場當(dāng)局監(jiān)管之外發(fā)生的金融交易、貸款和存款行為。在農(nóng)村金融體制改革初期，非（準(zhǔn)）正規(guī)金融組織和活動由于得到了經(jīng)濟(jì)管理當(dāng)局的默許甚至支持，一度非常活躍。但從90年代中期開始，隨著農(nóng)村金融體制改革的重心逐漸轉(zhuǎn)向?qū)φ?guī)金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)化，中國人民銀行開始加大了對非（準(zhǔn)）正規(guī)金融組織和活動的管制力度，并終于在1999年解散了農(nóng)村合作基金會，從而結(jié)束了非（準(zhǔn)）正規(guī)金融的有組織狀態(tài)。

農(nóng)村合作基金會農(nóng)村合作基金會是80年代中期興起的準(zhǔn)正規(guī)金融組織，其經(jīng)營資本主要依賴于農(nóng)戶的資金注入，其經(jīng)營活動歸農(nóng)業(yè)部而不是中國人民銀行管轄。到1996年農(nóng)村合作基金會的存款規(guī)模為農(nóng)村信用合作社的1/9.農(nóng)村合作基金會對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的融資需求提供了極大的支持，一項(xiàng)全國性的調(diào)查表明農(nóng)村合作基金會45％的貸款提供給了農(nóng)戶，24％的貸款提供給了鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)。這不僅大大超過了農(nóng)業(yè)銀行的相應(yīng)貸款比例，而且超過了農(nóng)村信用合作社的貸款中投入農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的比例。由于農(nóng)村合作基金會不受貨幣當(dāng)局的利率管制，因此其貸款利率較農(nóng)村信用合作社更為靈活，貸款的平均收益也更高（Brandt，Park&Wang2001）。為了消除來自農(nóng)村合作基金會的競爭對農(nóng)村信用合作社經(jīng)營所造成的沖擊，1997年，當(dāng)局做出了清理整頓、關(guān)閉合并農(nóng)村合作基金會的決定。隨后的1998－1999年，包括村級基金會在內(nèi)的整個農(nóng)村合作基金會被徹底解散并進(jìn)行了清算。[2]

除農(nóng)村合作基金會外，非正規(guī)金融體系主要由親友之間的個人借貸行為、個人和企業(yè)團(tuán)體間的直接借款行為、經(jīng)濟(jì)服務(wù)部、金融服務(wù)部、高利貸、各種合會、私人錢莊等組成。經(jīng)濟(jì)服務(wù)部、金融服務(wù)部也是類似于信用合作組織，基本上均被取締。合會（國外稱輪轉(zhuǎn)基金）是各種金融會的統(tǒng)稱，通常建立在親情、鄉(xiāng)情等血緣、地緣關(guān)系基礎(chǔ)上，帶有互助合作性質(zhì)。圖1中除了部分小額信貸、不計(jì)息的親友借款和企業(yè)團(tuán)體間借款之外，根據(jù)國務(wù)院1998年7月頒布的《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動取締辦法》，其他金融組織或者活動均屬于非法。

3、農(nóng)村金融改革對農(nóng)村金融的影響

3.1對正規(guī)金融的影響

1979年以來的農(nóng)村金融體制改革一直沿著使農(nóng)村正規(guī)金融商業(yè)化的目標(biāo)前進(jìn)，并在90年代中期后大大加快了商業(yè)化改革的速度和步伐。按照當(dāng)局的設(shè)想，商業(yè)化改革之后的農(nóng)村正規(guī)金融體系應(yīng)該更好地發(fā)揮支持農(nóng)村和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的作用，然而正如我們在第一節(jié)中所指出的那樣，迄今為止農(nóng)村正規(guī)金融并沒有很好地達(dá)到政策制訂者的預(yù)期。

3.1.1對中國農(nóng)業(yè)銀行的影響盡管中國農(nóng)業(yè)銀行的大部分政策性貸款業(yè)務(wù)已經(jīng)劃歸給了1996年成立的中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，但農(nóng)行仍然承擔(dān)了許多政策性貸款業(yè)務(wù)（見2.2.1），這些貸款的管理均屬政策性金融管理范疇，無法免除政府職能部門的干預(yù)。農(nóng)行還必須根據(jù)政府的要求發(fā)放“救災(zāi)”貸款、“安定團(tuán)結(jié)”貸款等帶有明顯政策性性質(zhì)的貸款。這些貸款直接影響到農(nóng)行資產(chǎn)質(zhì)量。

商業(yè)化改革更直接影響到了農(nóng)行向農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)提供融資服務(wù)的積極性，表現(xiàn)在以下幾個負(fù)面：①農(nóng)行的業(yè)務(wù)可以涉及幾乎所有經(jīng)濟(jì)活動，在現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)體制下，投資農(nóng)業(yè)的回報(bào)相對較低，因此農(nóng)行的貸款流向具有天然的“非農(nóng)化傾向”；②1997年中央金融工作會議確定“各國有商業(yè)銀行收縮縣（及縣以下）機(jī)構(gòu)，發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)，支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展”的基本策略以后，包括農(nóng)業(yè)銀行在內(nèi)的國有商業(yè)銀行日漸收縮縣及縣以下機(jī)構(gòu)。1998年至2002年初，包括農(nóng)行在內(nèi)的四大國有商業(yè)銀行共撤并3.1萬個縣及縣以下機(jī)構(gòu)，且撤并還在繼續(xù)。這樣一種組織結(jié)構(gòu)明顯加大了農(nóng)行向分散的中小農(nóng)戶以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)進(jìn)行融資的成本，從而進(jìn)一步打擊了農(nóng)行提供農(nóng)業(yè)貸款的積極性；③雖然農(nóng)業(yè)銀行在大多數(shù)地區(qū)還設(shè)有縣級機(jī)構(gòu)，但由于貸款權(quán)的上收，很多分支機(jī)構(gòu)都是只存不貸，從而加大了農(nóng)村資金供需矛盾。

3.1.2對農(nóng)村信用合作社的影響中國農(nóng)業(yè)銀行不斷收縮在農(nóng)村金融領(lǐng)域中的戰(zhàn)線以及政府對農(nóng)村合作基金會等準(zhǔn)正規(guī)金融組織的打擊，客觀上確立了農(nóng)信社在農(nóng)村金融市場上近乎壟斷的地位。1997-2001年，農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款余額從10555.8億元增加到17263億元，分別占金融機(jī)構(gòu)存款總額的近13%和12％；各項(xiàng)貸款余額從7273.2億元增加到11971億元，分別占金融機(jī)構(gòu)貸款總額的近10%和11％，其中農(nóng)業(yè)貸款余額從1776.8億元增加到4417億元，分別占金融機(jī)構(gòu)農(nóng)業(yè)貸款總額的近54%和77％。1997-2000年，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款余額從占金融機(jī)構(gòu)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款余額的69.5%增加到75.4％（李靜，2002：158-170）。

但是，由于以下原因，農(nóng)信社在滿足農(nóng)村融資需求方面仍然作用有限：①農(nóng)信社只是名義上的金融“合作”組織，在實(shí)際經(jīng)營中，農(nóng)村信用合作社的官辦性質(zhì)依然存在，從而使其經(jīng)營經(jīng)常受到官方的行政干預(yù)，沒有突出創(chuàng)辦時(shí)所欲體現(xiàn)的“合作”性質(zhì)[3]，從而不僅難以履行農(nóng)村信用合作社為農(nóng)業(yè)和農(nóng)民服務(wù)的宗旨，而且行政干預(yù)下的貸款往往最終成為呆帳、壞賬，大大惡化了農(nóng)信社的資產(chǎn)質(zhì)量，據(jù)央行估計(jì)農(nóng)信社積累的歷史壞賬達(dá)數(shù)千億之多，不良資產(chǎn)率遠(yuǎn)高于四大國有商業(yè)銀行，多數(shù)在50％以上，在某些經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)省份甚至高達(dá)90％以上。；②由于商業(yè)化改革，農(nóng)信社的經(jīng)營也更加強(qiáng)調(diào)貸款質(zhì)量和回報(bào)，其經(jīng)營的利潤導(dǎo)向越來越明顯。由于農(nóng)業(yè)活動的比較收益受到人為壓低，農(nóng)村信用合作社實(shí)際上也無足夠激勵向農(nóng)村經(jīng)濟(jì)活動提供貸款，表現(xiàn)為真正用于支持農(nóng)村和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的貸款數(shù)量不多。國際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金的報(bào)告指出，農(nóng)信社的貸款實(shí)際上只覆蓋了20％左右的農(nóng)戶（IFAD2002）。許多針對地方農(nóng)村信用合作社的案例研究也表明，無論在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)和高度城市化地區(qū)，還是在廣大中西部地區(qū)以及部分東部農(nóng)業(yè)大省，農(nóng)村信用合作社都表現(xiàn)出“非農(nóng)化”特征，或“城市化”特征，直接表現(xiàn)為農(nóng)村信用合作社網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置的城鎮(zhèn)機(jī)制化趨勢、資金流向的城市化和從業(yè)人員的城鎮(zhèn)居民化（盛勇煒2001）；③農(nóng)信社所受到的貸款利率和抵押品管制（SeeSection2.2.1）不利于它向規(guī)模小且分散的農(nóng)戶、中小農(nóng)村私營企業(yè)以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)提供貸款；④隨著四大國有商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)紛紛撤出縣域，農(nóng)村信用社也試點(diǎn)統(tǒng)一法人、縣鄉(xiāng)兩級法人并試點(diǎn)改組為農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行，這必定會加大農(nóng)信社在向中小農(nóng)戶、中小私營企業(yè)以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)提供貸款的交易成本；⑤由于農(nóng)信社在農(nóng)村金融市場上處于事實(shí)上的壟斷地位，缺乏來自外部的良性競爭，因此其改善內(nèi)部管理、加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)控制的動力不足，這無疑也是農(nóng)信社資產(chǎn)質(zhì)量不高、經(jīng)營效率低下的一個重要原因。

3.1.3對農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的影響在現(xiàn)行政策性金融體制下，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行實(shí)際上僅是單純的糧棉收購貸款銀行，業(yè)務(wù)僅限于支持糧棉流通，根本無法充分發(fā)揮支農(nóng)作用。即使在支持糧棉流通方面，也同樣存在突出問題。棉花購銷已經(jīng)市場化，隨著糧食購銷市場化程度的提高、種植業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整、糧棉購銷主體的多元化，國有糧食購銷企業(yè)收購量明顯下降，以購銷信貸為主的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的貸款資產(chǎn)業(yè)務(wù)也出現(xiàn)規(guī)律性明顯下降。據(jù)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行統(tǒng)計(jì)，2002年，放開糧食購銷市場的8個主銷區(qū)省份，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的糧油購銷貸款比上年下降56％。而與此同時(shí)，一些支持難度遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于糧食收購資金供應(yīng)的帶有公益性的經(jīng)濟(jì)活動如良種繁育、種籽購銷等，不能得到政策性信貸的扶持，更得不到商業(yè)性信貸（何廣文2003）。

由于以上因素的作用，農(nóng)村正規(guī)金融組織無法很好地滿足農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)對金融服務(wù)的需求。1997年以來，農(nóng)戶和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款困難問題加劇。據(jù)統(tǒng)計(jì)，全國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款余額占（正規(guī)金融機(jī)構(gòu)）全部貸款余額的比重呈下降趨勢，由1997年的6.7％下降到2000年的6.1％、2001年的5.9%.2000年底全國金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款余額99371.07億元中，農(nóng)業(yè)貸款余額僅占4.92%（何廣文等，2002）。農(nóng)業(yè)部對江蘇省武進(jìn)縣個體私營企業(yè)的調(diào)查顯示，年收入500萬元以上的企業(yè)中有45.1％認(rèn)為貸款難，年收入500萬元以下的有86.5％認(rèn)為貸款難（《中國經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)》，2002.8.21）。

3.2對非正規(guī)金融的影響

正是由于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)收縮農(nóng)村陣地，農(nóng)村金融市場中正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的金融服務(wù)供給越來越少，農(nóng)民的信貸需求不得不轉(zhuǎn)而依賴于非（準(zhǔn)）正規(guī)金融（溫鐵軍，2001）。據(jù)國際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金的研究報(bào)告，中國農(nóng)民來自非正規(guī)市場的貸款大約為來自正規(guī)信貸機(jī)構(gòu)的四倍。對于農(nóng)民來說，非（準(zhǔn)）正規(guī)金融市場的重要性要遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過正規(guī)金融市場（IFAD，2001，xii）。實(shí)地調(diào)查也證實(shí)了這一點(diǎn)：例如，溫鐵軍等人對中國東部、中部、西部共15個省份24個市縣的一些村莊進(jìn)行了個案調(diào)查，發(fā)現(xiàn)民間借貸的發(fā)生率高達(dá)95％，高利息的民間借貸發(fā)生率達(dá)到了85%（溫鐵軍，2001）。據(jù)估計(jì)，僅在浙江溫州市，地下金融的規(guī)模就已達(dá)到600億元人民幣之巨（賀軍，2002）。

但貨幣當(dāng)局對非（準(zhǔn)）正規(guī)金融的發(fā)展一直持懷疑甚至反對態(tài)度，1997年亞洲金融危機(jī)后，在維持金融秩序、打擊非法融資活動的口號下，一度在農(nóng)村民間融資中極度活躍的農(nóng)村合作基金會被管理當(dāng)局勒令撤消和關(guān)閉，從而結(jié)束了中國民間金融的有組織狀態(tài)。政府對非（準(zhǔn)）正規(guī)金融的態(tài)度使民間金融要么消亡，要么轉(zhuǎn)入地下金融狀態(tài)。雖然非（準(zhǔn)）正規(guī)金融組織遠(yuǎn)較正規(guī)金融靈活（例如相較后者而言，前者可以收取更高的貸款利率），但由于無法組織化和正規(guī)化，非（準(zhǔn)）正規(guī)金融在滿足農(nóng)村融資需求方面所起的作用終究有限。

4、各方對改革農(nóng)村金融體制的建議

針對目前中國農(nóng)村金融的現(xiàn)狀，許多專家學(xué)者都提出了今后如何推動農(nóng)村金融體制改革的意見，這些意見基本上可以概括為：進(jìn)一步界定、分離出中國農(nóng)業(yè)銀行中的政策性業(yè)務(wù)，集中力量推進(jìn)農(nóng)村信用社的改革，深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作。由于農(nóng)信社是目前農(nóng)村正規(guī)金融中的主力軍，因此對農(nóng)信社的改革構(gòu)成了今后農(nóng)村金融體制改革的重點(diǎn)，相應(yīng)地，絕大部分關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的建議也集中到如何進(jìn)一步完善對農(nóng)信社的改革建議上來。這些建議主要包括：

4.1進(jìn)一步加大農(nóng)信社貸款利率浮動的改革力度，實(shí)現(xiàn)農(nóng)信社利率市場化。這包括兩層含義，一是將農(nóng)信社貸款利率浮動試點(diǎn)擴(kuò)大到更多的市（縣）以及更高的行政級別（從鄉(xiāng)營業(yè)點(diǎn)擴(kuò)大到縣營業(yè)點(diǎn)），二是擴(kuò)大農(nóng)信社存貸款利率浮動的范圍（馬曉河，姜長云2003；IFAD2002；；Brandt，Park&Wang2001），以使農(nóng)信社以更靈活的姿態(tài)提供農(nóng)村金融服務(wù)。

4.2全面深化農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)改革，為發(fā)揮其農(nóng)村金融主力軍作用提供體制基礎(chǔ)。目前有數(shù)種備選模式可供選擇，（1）原有農(nóng)村信用社框架內(nèi)的重組模式：即2000－2001年進(jìn)行的以縣為單位統(tǒng)一法人、組建省聯(lián)社為標(biāo)志的江蘇模式；（2）股份制模式：即2001年在信用社基礎(chǔ)上改組成立的常熟、張家港、江陰三市農(nóng)村商業(yè)銀行模式；（3）農(nóng)村合作銀行模式：即2003年4月在農(nóng)村信用社基礎(chǔ)上改組的浙江鄞州農(nóng)村合作銀行試點(diǎn)模式。考慮到中國各地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、文化、地理?xiàng)l件千差萬別，以上三種模式又各具不同的優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)，因此在模式的具體選擇上不能搞“一刀切”，而要因地制宜（人民日報(bào)，2003－09－25）。換言之，并不存在一個最優(yōu)的模式，不能以股份制、股份合作制代替合作制（何廣文，金融時(shí)報(bào)，2003－06－09）。除以上三種已經(jīng)進(jìn)行試點(diǎn)的模式外，有專家還建議在調(diào)整金融準(zhǔn)入政策的基礎(chǔ)上，允許城市商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行甚至外資銀行收購農(nóng)村信用社，以此帶動農(nóng)信社的體制改革（馬曉河，姜長云2003）。

4.3為了更好地推進(jìn)農(nóng)信社改革，有必要在清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上，解決歷史上農(nóng)村信用社因政策性因素形成的呆壞帳（謝平2001），[4]同時(shí)考慮由國家為農(nóng)信社的農(nóng)業(yè)貸款提供更多的政策優(yōu)惠。

4.4在管理體制上，中央部門監(jiān)管、省級政府管理、農(nóng)信社自主經(jīng)營“三位一體”的管理體制，是目前情況下和現(xiàn)有認(rèn)識水平上的最佳選擇（王洪章、劉錫良2003；人民日報(bào)，2003－09－25）。

4.5放松對非（準(zhǔn)）正規(guī)金融的管制，允許農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的多元化，促進(jìn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)之間的相互競爭（林毅夫2003；馬曉河、姜長云2003；何廣平2003；謝平2001；農(nóng)業(yè)部軟科學(xué)委員會2001）。

大部分上述建議在國務(wù)院于2003年6月頒布的《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案》中有關(guān)農(nóng)信社管理體制、產(chǎn)權(quán)制度、經(jīng)營機(jī)制和政策扶持等細(xì)則中都有所體現(xiàn)（SeeBox2.1）。

5、需要進(jìn)一步解決的問題

5.1《方案》會有多大效果（WillSchemeWorkWellinTheFuture？）

從《方案》公布，選擇八個試點(diǎn)省市進(jìn)行農(nóng)信社改革以來至今，新一輪農(nóng)信社改革歷時(shí)僅半年，還沒有充分的信息以對此次改革的成效進(jìn)行評判。但有兩個信息值得注意，一是截至2003年11月底，全國農(nóng)村信用社（包括農(nóng)村商業(yè)銀行）已經(jīng)實(shí)現(xiàn)9年來全行業(yè)第一次扭虧為盈，共盈利1.48億元；二是截至2003年底，八個試點(diǎn)省市不約而同地基本將省聯(lián)社模式作為第一選擇。

就第一個信息而言，應(yīng)該可以判斷為這種農(nóng)信社全系統(tǒng)的扭虧為盈基本屬于短期性的政策刺激效應(yīng)——一項(xiàng)體制性改革不太可能在這么短的時(shí)間內(nèi)立竿見影。同時(shí)，農(nóng)信社盈利并不代表它的“非農(nóng)化”傾向有所改變，實(shí)際上，數(shù)據(jù)顯示同期農(nóng)信社農(nóng)業(yè)貸款余額僅占貸款總余額的42％。就第二個信息而言，到很有可能在某種程度上反應(yīng)了此次試點(diǎn)改革的弊端所在：即由上而下的產(chǎn)權(quán)改革設(shè)計(jì)并沒有體現(xiàn)出（反而遠(yuǎn)遠(yuǎn)背離了）《方案》設(shè)計(jì)之初所欲體現(xiàn)的“因地制宜”，不搞“一刀切”的原則。中國經(jīng)濟(jì)改革的歷史經(jīng)驗(yàn)表明，凡是成功的改革案例（例如農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制改革、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展等等），均遵循了“基層發(fā)明－上層肯定－試驗(yàn)推廣”的“由下而上”的制度創(chuàng)新模式（或所謂誘致性制度變遷模式）；凡是失敗、效果有限或后遺癥極大的改革案例，均走了一條“上層設(shè)計(jì)－試驗(yàn)推廣”的“由上而下的”制度創(chuàng)新模式（或所謂強(qiáng)制性制度變遷模式）。這種不同改革方案選擇的不同效果可歸因于改革設(shè)計(jì)者、參與者和受益者之間對信息的享有程度存在極大差異，以及在此基礎(chǔ)上形成不同的激勵和約束機(jī)制，從而導(dǎo)致兩種改革模式中不同經(jīng)濟(jì)主體相互博弈的結(jié)果大相徑庭。隨著時(shí)間的推移，《方案》的實(shí)施結(jié)果是否會與《方案》設(shè)計(jì)目的相一致是大可懷疑的。事實(shí)上，已經(jīng)有官方人士和學(xué)者對此表示了憂慮（陸磊2004；于寧、何禹欣2003）

最后，農(nóng)村金融問題實(shí)際上是農(nóng)村各方面問題的綜合反應(yīng)（農(nóng)村要素市場、農(nóng)民合法權(quán)利無法得到保護(hù)等等），很難想象《方案》這樣一個純粹從金融角度出發(fā)的政策設(shè)計(jì)會對農(nóng)村金融發(fā)展起到治本的作用。

5.2新的政策建議

在以上認(rèn)識的基礎(chǔ)上，這里提出如下政策建議：

5.2.1創(chuàng)建農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)（Settingupmedium&SmallSizefinancialAgencies）

迄今為止，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的基本單位是那些中小規(guī)模的農(nóng)戶、私人企業(yè)以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，理想的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該是能夠?yàn)檫@些農(nóng)村中小農(nóng)戶和中小企業(yè)提供充分的金融服務(wù)。顯然，由于相對于大銀行而言，中小銀行在向小規(guī)模農(nóng)戶和中小企業(yè)提供融資服務(wù)上更具比較優(yōu)勢，因此農(nóng)村合適的金融結(jié)構(gòu)應(yīng)該以中小金融機(jī)構(gòu)為主。不過，目前有關(guān)農(nóng)村金融改革尤其是針對農(nóng)村信用合作社改革的各種方案（SeeSection4andBox2.1），客觀上都會造成農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)向中大型化發(fā)展（何廣文、馮興元和李莉莉2003）。因此，在農(nóng)村信用合作社改革進(jìn)程中，必須注意農(nóng)村信用合作社發(fā)揮作用的有效邊界。例如一些學(xué)者認(rèn)為，信用合作社的最有效邊界就是村落的邊界。突破了村落的地緣和血緣邊界，信息不對稱就會產(chǎn)生，借貸風(fēng)險(xiǎn)也會大幅增加（何廣文、馮興元和李莉莉2003）。另外，小額信貸、民間自發(fā)的金融合作，互助會及其他的自發(fā)的借貸行為都應(yīng)該是適合農(nóng)村現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的金融制度安排。

5.2.2必須提倡充分競爭（FreeCompetitionamongRuralFinancialAgenciesisNecessary）

正是在這個意義上，放松并最終解除對農(nóng)村非（準(zhǔn)）正規(guī)金融組織和活動的歧視和壓抑政策，從而使不同的農(nóng)村金融制度安排之間出現(xiàn)良性競爭的局面是十分必須的。現(xiàn)有改革方案并沒有認(rèn)識到農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)之間的競爭的重要性，只有在充分競爭的前提下，才能有效擴(kuò)大金融服務(wù)（包括數(shù)量和品種），滿足農(nóng)村融資需求。另外需要指出的是，只有在一個充分競爭的環(huán)境中，才能有足夠的信息比較判斷不同金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營業(yè)績，從而解決由于信息不對稱所導(dǎo)致的道德風(fēng)險(xiǎn)問題。目前在解決農(nóng)村信用合作社歷史壞賬的問題中就存在一個道德風(fēng)險(xiǎn)問題，即部分農(nóng)信社利用自身的信息優(yōu)勢，把正常情況下造成的呆賬歸結(jié)為歷史包袱（謝平2001）。只有在充分競爭的外部市場環(huán)境條件下，這一問題才有解決的可能。而放開民間金融，將非（準(zhǔn)）正規(guī)金融納入正規(guī)金融的軌道，是在農(nóng)村金融發(fā)展中實(shí)現(xiàn)充分、自由競爭的最佳制度選擇（SeeSection5.1）。另外，只要有合適的配套改革措施，放開民間金融并不一定會對農(nóng)信社的經(jīng)營造成很大的沖擊（SeeBox2.2.1－2）。

5.3.3解除對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、社會生活的管制（RemovingtheRegulationsonRuralEconomicandSocialLife）

在目前針對農(nóng)信社改革的各方建議以及最新的政策措施中，一般均通過由國家規(guī)定貸款比例的方式來達(dá)到農(nóng)信社貸款支農(nóng)的目的。這一措施是必要且符合國際慣例的。但過去的歷史經(jīng)驗(yàn)也表明，這種國家硬性規(guī)定貸款比例的做法并不能扭轉(zhuǎn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)貸款“非農(nóng)化”趨勢。這里有必要指出，農(nóng)信社等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)貸款流向的“非農(nóng)化”是和農(nóng)村和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的低回報(bào)率直接聯(lián)系在一起的，只要農(nóng)村和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的回報(bào)率一直處于較低狀態(tài)，資金流向的“非農(nóng)化”現(xiàn)象就不會消失。反過來，無法獲得足夠的資金支持也會進(jìn)一步惡化農(nóng)村和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)投資環(huán)境。

農(nóng)村和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)目前的困境，從根本上講是和政府在農(nóng)村中所推行的一系列不恰當(dāng)?shù)恼咚?lián)系在一期的。迄今為止，政府對農(nóng)村社會、經(jīng)濟(jì)生活仍然有相當(dāng)?shù)母深A(yù)和管制，包括糧食收購和一系列從上而下、并未配備足夠資源的趕超指標(biāo)。這些政策和管制妨礙了農(nóng)民根據(jù)自身的比較優(yōu)勢調(diào)整資源配置，優(yōu)化生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，從而加重了農(nóng)民的稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，阻礙了農(nóng)民收入的增長（陶然、劉明興和章奇，2003），從宏觀上來看則直接導(dǎo)致了農(nóng)業(yè)比較利益不斷下降和惡化。因此，只要政府不放棄這些干預(yù)和管制政策，農(nóng)村和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的收入增長潛力就不會得到提高和釋放，從而農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的“非農(nóng)化”傾向就不會消失（章奇、劉明興、Vincent和陶然2004）。

總而言之，要從根本上改變農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的“非農(nóng)”偏好，必須雙管齊下：一方面，繼續(xù)深化針對農(nóng)信社本身的改革，以使農(nóng)信社成為真正意義上的合作金融，杜絕政府參股或干預(yù)管理決策；另一方面，政府必須放棄對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、社會生活的干預(yù)，以釋放農(nóng)村和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長的潛力，從而恢復(fù)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款的信心和動力。5.4.4目前農(nóng)信社改制的試點(diǎn)模式，并不能有效地防止政府對（改制前后）農(nóng)信社經(jīng)營的干預(yù)。這不僅是農(nóng)信社所面對的問題，也是整個中國金融體制所面臨的問題。未來的進(jìn)一步改革，必須將政府工作的重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到實(shí)施金融監(jiān)管，防止地方政府對農(nóng)信社具體經(jīng)營行為的干預(yù)。

國務(wù)院發(fā)展研究中心金融研究所：“郵政儲蓄必須與郵政體制聯(lián)動改革”，中國經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)，2003年12月1日；

何廣文：“對農(nóng)村政策金融改革的理性思考”，香港中文大學(xué)中國研究服務(wù)中心資料庫，2003年8月；

何廣文、馮興元、李莉莉：“農(nóng)村信用社制度創(chuàng)新模式評析”，香港中文大學(xué)中國研究服務(wù)中心資料庫，2003年8月；

賀軍：“民間金融的大機(jī)遇”，載《新證券》，2002年9月23日。

李靜：“農(nóng)村金融發(fā)展情況”，載《中國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)形勢分析與預(yù)測》，社會科學(xué)文獻(xiàn)出版社，2002年，第158-170頁。

林毅夫：“金融改革和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展”，北京大學(xué)中國經(jīng)濟(jì)研究中心工作論文，No.C2003026；

陸磊：“農(nóng)信社改革模式需要改革”，《財(cái)經(jīng)》2004年1月27日；

馬曉河、姜長云：“加快農(nóng)村金融體制改革的若干建議”，中國宏觀經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)，2003年12月08日。

農(nóng)業(yè)部軟科學(xué)委員會：“農(nóng)村金融與信貸政策”，中國農(nóng)業(yè)出版社，2001年版；

盛勇煒：《城市性還是農(nóng)村性：農(nóng)村信用社的運(yùn)行特征和改革的理性選擇》，《金融研究》2001年第5期；

陶然、劉明興和章奇：“中國農(nóng)村稅費(fèi)負(fù)擔(dān)：一個政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的分析”，《中國社會科學(xué)評論》，2003年第一期；

王洪章、劉錫良：“如何將農(nóng)信社改革推向縱深”，《金融時(shí)報(bào)》，2003年10月29日。

溫鐵軍：“農(nóng)戶信用與民間借貸研究：農(nóng)戶信用與民間借貸課題主報(bào)告”，載中經(jīng)網(wǎng)50人論壇，2001年6月7日。

夏斌，近期金融熱點(diǎn)問題和銀監(jiān)會成立的利與弊，《中國經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)》2003年1月22日。

謝平：“中國農(nóng)村信用合作制改革的爭論”，《金融研究》2001年第1期；

于寧、何禹欣：“農(nóng)信社有限改革”，《財(cái)經(jīng)》2003年8月10日。

章奇、劉明興、VincentYiuPorChen和陶然：“中國金融中介與城鄉(xiāng)收入差距”，《中國金融學(xué)研究》，2004年第一期（即將出版）；

周其仁，“農(nóng)民收入是一系列問題”，北京大學(xué)中國經(jīng)濟(jì)研究中心工作量文，No.C2001012；

IFAD（April2002）：Double-edgedsword？Efficiencyvs.equityinlendingtothepoor.IFAD‘sthematicstudyonruralfinanceinChina.EvaluationProfile，No.3.34.

IFAD（1.December2001）：RuralFinancialServicesinChina.ThematicStudy.VolumeI–MainReport.ReportNo.1147-CNRev.

Park，Albert，LorenBrandtandJohnGiles，1997，“GivingCreditwhereCreditisDue：theChangingRoleofRuralFinancialInstitutionsinChina”，papersubmittedfortheannualmeetingoftheAssociationforAsianStudiesheldinChicago，ILduringMarch13-16，unpublished.

Brandt，Loren，AlbertParkandWangSangui.“AreChina‘sFinancialReformsLeavingThePoorBehind？”，paperpresentedattheconferenceonFinancialSectorReforminChina，11-13Sep，2001.

這是作者為亞洲開發(fā)銀行（AsianDevelopmentBank）所撰寫的分析報(bào)告內(nèi)容之一，非經(jīng)作者同意，請勿轉(zhuǎn)載。

注釋:

[1]1996年《國務(wù)院關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》指出，“農(nóng)村金融體制改革的指導(dǎo)思想是……建立和完善以合作金融為基礎(chǔ)，商業(yè)性金融、政策性金融分工協(xié)作的農(nóng)村金融體系；進(jìn)一步提高農(nóng)村金融服務(wù)水平”。

[2]農(nóng)村合作基金會在其經(jīng)營中所出現(xiàn)的問題，就其性質(zhì)而言并不比那些正規(guī)金融機(jī)構(gòu)所出現(xiàn)的問題更嚴(yán)重（溫1999）。而且農(nóng)村合作基金會之所以會出現(xiàn)問題，很大程度上并不是經(jīng)營不善，而在于地方政府的不適當(dāng)干預(yù)（周其仁2000）。Park等（2001）的研究亦表明，當(dāng)局之所以會強(qiáng)行關(guān)閉農(nóng)村基金合作會，在于防止后者的競爭會對農(nóng)信社經(jīng)營造成沖擊。

篇6

[關(guān)鍵詞]并舉并重 學(xué)校教育 職業(yè)培訓(xùn) 農(nóng)村金融人才

[作者簡介]郁國培（1962- ），女，江蘇南匯人，浙江金融職業(yè)學(xué)院金融系，教授，研究方向?yàn)檗r(nóng)村金融理論與政策、高職教育理論與實(shí)踐；凌海波（1981- ），男，安徽無為人，浙江金融職業(yè)學(xué)院金融系，講師，研究方向?yàn)檗r(nóng)村金融理論與政策、高職教育理論與實(shí)踐。（浙江 杭州 310018）

[課題項(xiàng)目]本文系2010年浙江省新世紀(jì)教改項(xiàng)目“多層次、立體化、應(yīng)用型農(nóng)村金融人才培養(yǎng)體系建設(shè)”（項(xiàng)目編號：yb2010110）和2010年浙江省科技廳高技能人才培養(yǎng)和技術(shù)創(chuàng)新活動資助項(xiàng)目“多層次、立體化、高技能金融人才培養(yǎng)基地及教師團(tuán)隊(duì)建設(shè)”（項(xiàng)目編號：2010R30G1120009）的研究成果。

[中圖分類號]G647 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A [文章編號]1004-3985（2012）36-0027-03

一、現(xiàn)實(shí)背景與培養(yǎng)機(jī)制

（一）現(xiàn)實(shí)背景

《國家中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要（2010—2020年）》（簡稱《綱要》）提出把加強(qiáng)職業(yè)教育作為服務(wù)新農(nóng)村建設(shè)的重要內(nèi)容，堅(jiān)持學(xué)校教育與職業(yè)培訓(xùn)并舉，全日制與非全日制并重（簡稱并舉并重），大力發(fā)展面向農(nóng)村的職業(yè)教育。對于高職院校來說，貫徹《綱要》精神，應(yīng)根據(jù)自身特點(diǎn)，準(zhǔn)確定位，切實(shí)做好涉農(nóng)專業(yè)建設(shè)與人才培養(yǎng)工作，既能實(shí)現(xiàn)學(xué)生的順利優(yōu)質(zhì)就業(yè)，又能實(shí)現(xiàn)辦學(xué)市場的有效擴(kuò)展。《金融人才發(fā)展中長期規(guī)劃（2010—2020年）》（簡稱《金融人才規(guī)劃》）指出，金融人才是金融事業(yè)發(fā)展的第一資源，發(fā)展農(nóng)村金融離不開大量了解農(nóng)業(yè)、理解農(nóng)民、熟悉農(nóng)村的應(yīng)用型金融專業(yè)人才。高職院校加強(qiáng)應(yīng)用型農(nóng)村金融人才培養(yǎng)是職業(yè)教育服務(wù)新農(nóng)村建設(shè)的具體體現(xiàn)。

自2003年8月的新一輪農(nóng)村信用社改革以來，農(nóng)村金融業(yè)發(fā)展取得了顯著成效。農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行已經(jīng)成為我國縣域金融主體，村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)、小額貸款公司及郵政儲蓄銀行縣域金融網(wǎng)點(diǎn)發(fā)展迅速，成為縣域金融的重要組成。據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（簡稱銀監(jiān)會）年報(bào)，截止到2011年底，我國已成立農(nóng)村商業(yè)銀行212家，農(nóng)村合作銀行190家，組建縣級農(nóng)信聯(lián)社2265家，村鎮(zhèn)銀行635家，農(nóng)村資金互助社46家，小額貸款公司4282家①，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)和郵政儲蓄銀行，占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)份額為15.2%，較上年增加0.3個百分點(diǎn)。但是，現(xiàn)有農(nóng)村金融人才的學(xué)歷層次偏低，金融專業(yè)人員相對偏少，應(yīng)用型金融專業(yè)人才依然短缺，已成為農(nóng)村金融發(fā)展的一大制約因素。早在2006年，為解決農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)人力資源結(jié)構(gòu)性矛盾和隊(duì)伍素質(zhì)低的問題，銀監(jiān)會出臺《關(guān)于優(yōu)化農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)人力資源結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見》，計(jì)劃到2016年，形成與現(xiàn)代金融業(yè)發(fā)展相協(xié)調(diào)的員工總量及合理的年齡梯次和文化、專業(yè)、分布結(jié)構(gòu)。據(jù)《金融人才規(guī)劃》，金融從業(yè)人員總量將由2009年的372萬人增加到2015年的448萬人和2020年的515萬人，其中縣域金融人才支持工程將發(fā)揮金融支持“三農(nóng)”和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要作用，金融后備人才儲備工程將鼓勵和支持高等院校加大金融人才培養(yǎng)力度。可見，當(dāng)前應(yīng)用型農(nóng)村金融人才培養(yǎng)工作具有優(yōu)良的外部環(huán)境和巨大的發(fā)展空間。

（二）培養(yǎng)機(jī)制

我校是一所國家示范性金融類高職院校，主要為行業(yè)基層崗位培養(yǎng)職業(yè)人才。近年來，踐行“并舉并重”的人才培養(yǎng)路徑，以農(nóng)村合作金融（簡稱農(nóng)金）專業(yè)為依托，以繼續(xù)教育與培訓(xùn)學(xué)院②、農(nóng)村金融學(xué)院③為平臺，探索實(shí)踐應(yīng)用型農(nóng)村金融人才培養(yǎng)。農(nóng)金專業(yè)面向在校生開展全日制學(xué)校教育，將學(xué)生培養(yǎng)成為了解農(nóng)業(yè)、理解農(nóng)民、熱愛農(nóng)村，熟練操作、熟知產(chǎn)品、熟悉營銷，才能兼?zhèn)涞霓r(nóng)村金融人才。繼續(xù)教育與培訓(xùn)學(xué)院面向行業(yè)企業(yè)學(xué)員開展非全日制學(xué)歷教育與職業(yè)培訓(xùn)，滿足農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)員工學(xué)歷提升和崗位培訓(xùn)需求。農(nóng)村金融學(xué)院主要發(fā)揮行業(yè)企業(yè)與學(xué)校人才培養(yǎng)部門的紐帶作用，推進(jìn)校企合作育人，開展訂單培養(yǎng)。為了推進(jìn)人才培養(yǎng)機(jī)制的實(shí)施和運(yùn)行，一方面，農(nóng)金專業(yè)、繼續(xù)教育與培訓(xùn)學(xué)院全面協(xié)作，通過整合師資隊(duì)伍、合作開發(fā)課程與教材、共建校內(nèi)外實(shí)訓(xùn)實(shí)習(xí)基地、共享校友和社會資源等提升人才培養(yǎng)基礎(chǔ)能力；另一方面，推進(jìn)產(chǎn)學(xué)合作，擴(kuò)大農(nóng)村金融學(xué)院的合作企業(yè)，繼浙江農(nóng)信聯(lián)社之后，郵儲銀行及農(nóng)行浙江省分行等多家金融機(jī)構(gòu)也陸續(xù)成為我校農(nóng)村金融人才培養(yǎng)的合作企業(yè)，通過引入行業(yè)企業(yè)參與人才培養(yǎng)，推進(jìn)了人才培養(yǎng)模式改革，優(yōu)化了人才培養(yǎng)方案。在校企合作育人框架下，也引進(jìn)了行業(yè)企業(yè)的人力、物質(zhì)等資源，進(jìn)一步提升了人才培養(yǎng)基礎(chǔ)能力。農(nóng)村金融人才的培養(yǎng)機(jī)制如圖所示：

二、實(shí)施措施及具體實(shí)踐

（一）優(yōu)化全日制農(nóng)村金融人才培養(yǎng)方案，完善農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)訂單培養(yǎng)

由行業(yè)專家、職教專家和專業(yè)老師經(jīng)過多次研討，確立了“一年級金院學(xué)子、二年級系部學(xué)友、三年級企業(yè)學(xué)徒”的人才培養(yǎng)理念，不斷修訂完善了全日制農(nóng)村金融人才培養(yǎng)方案，構(gòu)建了較為完備的課程體系與培養(yǎng)環(huán)節(jié)，形成了以校內(nèi)理論教學(xué)、專家講座、課程實(shí)訓(xùn)、技能訓(xùn)練與校外工學(xué)交替、頂崗實(shí)習(xí)為主要內(nèi)容的立體化人才培養(yǎng)模式，并順應(yīng)人才培養(yǎng)規(guī)格的變化，適時(shí)優(yōu)化調(diào)整。以農(nóng)村金融學(xué)院為平臺，在行業(yè)、校友、集團(tuán)共生態(tài)辦學(xué)模式的助推下，與浙江省農(nóng)信社系統(tǒng)、中國農(nóng)業(yè)銀行浙江省分行等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)廣泛開展訂單培養(yǎng)。二年級下學(xué)期，行業(yè)企業(yè)與全日制在校學(xué)生經(jīng)過雙向選擇組建訂單班，三年級進(jìn)入訂單人才培養(yǎng)過程，將全日制教育與崗位培訓(xùn)有機(jī)融合，通過校企合作培養(yǎng)職業(yè)人才。

（二）重點(diǎn)拓展新員工入職培訓(xùn)和基層員工崗位培訓(xùn)與學(xué)歷教育

我校前身是浙江銀行學(xué)校，被譽(yù)為浙江銀行業(yè)的“黃埔軍校”，在浙江金融業(yè)具有深遠(yuǎn)影響力。學(xué)歷教育與職業(yè)培訓(xùn)在行業(yè)具有較高的聲譽(yù)和美譽(yù)，與行業(yè)企業(yè)建立了良好的合作關(guān)系，是浙江農(nóng)信社系統(tǒng)、中國農(nóng)業(yè)銀行浙江省分行、中國郵政儲蓄銀行浙江省分行的指定培訓(xùn)基地。近年來，繼續(xù)教育與培訓(xùn)學(xué)院在農(nóng)村金融人才培養(yǎng)方面，根據(jù)自身優(yōu)勢，重點(diǎn)開展農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)新員工入職培訓(xùn)和基層在職員工的崗位職業(yè)能力培訓(xùn)。主動加強(qiáng)和委托培訓(xùn)單位的合作，通過共同量身定制培訓(xùn)包、共同研討培訓(xùn)內(nèi)容和培訓(xùn)方式、共同選擇專業(yè)教師和行業(yè)培訓(xùn)師、共同建設(shè)實(shí)訓(xùn)條件等保證了職業(yè)培訓(xùn)預(yù)期效果的實(shí)現(xiàn)。在學(xué)歷教育方面，通過引進(jìn)和統(tǒng)籌優(yōu)質(zhì)繼續(xù)教育資源，重點(diǎn)為進(jìn)入農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)工作的校友服務(wù)，提升他們的學(xué)歷水平和綜合素質(zhì)。

（三）課程建設(shè)與體系重構(gòu)兼顧職業(yè)考證、學(xué)歷提升及崗位培訓(xùn)的需要

職業(yè)教育需要學(xué)校培養(yǎng)具有崗位任職資格和從業(yè)能力的勞動者。培養(yǎng)應(yīng)用型農(nóng)村金融人才需要在課程體系構(gòu)建和教學(xué)內(nèi)

容選擇方面，重視職業(yè)資格考證和培養(yǎng)學(xué)生的“三農(nóng)”情懷，并兼顧職業(yè)發(fā)展的較高學(xué)歷要求。基于此，在課程建設(shè)與體系構(gòu)建方面，如“金融基本技能”按照行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)技能水平的認(rèn)證考試；接軌銀行、會計(jì)、外匯、證券等金融從業(yè)資格考試，開設(shè)“貨幣金融學(xué)基礎(chǔ)”“金融法規(guī)與案例”“小額信貸實(shí)務(wù)”“基礎(chǔ)會計(jì)”“財(cái)務(wù)會計(jì)”“國際金融實(shí)務(wù)”“證券投資實(shí)務(wù)”等課程，兼顧考證要求設(shè)定教學(xué)內(nèi)容；“三農(nóng)經(jīng)濟(jì)”“農(nóng)村金融專題”等課程深化專業(yè)知識；“大學(xué)英語”“經(jīng)濟(jì)數(shù)學(xué)”“經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)”等為學(xué)生的學(xué)歷提升奠定基礎(chǔ)。上述課程改革與建設(shè)成果在很大程度上也滿足了新入職員工和基層一線崗位培訓(xùn)對相關(guān)課程的需求。

（四）多方形成合力，夯實(shí)農(nóng)村金融人才培養(yǎng)基礎(chǔ)能力

基于學(xué)校教育和職業(yè)培訓(xùn)的共同需要，以農(nóng)村金融學(xué)院為紐帶，發(fā)揮農(nóng)金專業(yè)、繼續(xù)教育與培訓(xùn)學(xué)院各自人力與資源優(yōu)勢，形成人才培養(yǎng)工作合力。在師資方面，整合校內(nèi)專兼職師資力量，聘請行業(yè)企業(yè)的業(yè)務(wù)能手、專家、內(nèi)訓(xùn)師擔(dān)任兼職教師，加強(qiáng)對專業(yè)教師中名家名師的培育和青年教師的培養(yǎng)，建設(shè)教學(xué)、科研和社會服務(wù)團(tuán)隊(duì)。在實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)基地方面，著力建設(shè)“學(xué)做一體”的校內(nèi)仿真實(shí)訓(xùn)室和遍布浙江城鄉(xiāng)的農(nóng)村金融網(wǎng)點(diǎn)實(shí)習(xí)基地。已建成校內(nèi)實(shí)訓(xùn)室4個，總面積1470平方米，員工培訓(xùn)實(shí)訓(xùn)中心近1000平方米，與行業(yè)企業(yè)共建布局全省的校外實(shí)習(xí)基地50家，其中緊密型21家，有效解決了實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)場所的數(shù)量不足和功能不全問題。此外，多方合作還體現(xiàn)在課程開發(fā)、教材建設(shè)、人才培養(yǎng)模式改革等諸多方面，為農(nóng)村金融人才培養(yǎng)夯實(shí)了基礎(chǔ)。

三、初步成效與啟示

（一）初步成效

1.培育了大量應(yīng)用型農(nóng)村金融人才，支持了農(nóng)村金融業(yè)發(fā)展。全日制學(xué)生中農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)訂單就業(yè)人數(shù)由2009屆的441人增加到2013屆的536人，在金融就業(yè)殘酷競爭下總量仍呈穩(wěn)定增長態(tài)勢，5屆就業(yè)累計(jì)達(dá)2453人；農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)職員培訓(xùn)由2009年的2390人次增加到2011年的5831人次，2009～2012年9月底，累計(jì)培訓(xùn)學(xué)員17293人次。學(xué)員類型以新員工、銀行柜員、客戶經(jīng)理、主辦會計(jì)、后備人才等為主，培訓(xùn)特色明顯。人才培養(yǎng)的行業(yè)影響力不斷擴(kuò)大，有力支持了地方農(nóng)村金融業(yè)發(fā)展。

2.專業(yè)建設(shè)成效顯著，農(nóng)村金融人才培養(yǎng)能力明顯提升。農(nóng)金目錄外專業(yè)的設(shè)立、建設(shè)與發(fā)展是應(yīng)用型農(nóng)村金融人才培養(yǎng)的依托，農(nóng)金專業(yè)是2010年度省級特色專業(yè)。通過校企合作與校內(nèi)協(xié)作，優(yōu)化整合和共建共享師資團(tuán)隊(duì)、課程與教材、實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)場所等資源條件，顯著提升了應(yīng)用型農(nóng)村金融人才培養(yǎng)的基礎(chǔ)能力，不斷完善了專業(yè)學(xué)生、訂單學(xué)生、培訓(xùn)學(xué)員三大類人才培養(yǎng)機(jī)制，農(nóng)村金融人才培養(yǎng)能力明顯提升。據(jù)麥可思調(diào)查，2010屆農(nóng)金專業(yè)學(xué)生畢業(yè)半年后月收入2713元，對口就業(yè)率為92%，畢業(yè)生對母校滿意率為96%，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對學(xué)校人才培養(yǎng)滿意率為95%。

3.人才培養(yǎng)與教學(xué)研究成果豐碩，社會服務(wù)水平顯著提高。近年以應(yīng)用型農(nóng)村金融人才培養(yǎng)為主題，共調(diào)研省內(nèi)金融機(jī)構(gòu)近百個，完成3個省級教研課題，出版專著2部，發(fā)表高質(zhì)量教研論文近20篇，編寫出版農(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融類教材5本。多位專業(yè)教師融入政府、行業(yè)、企業(yè)和科研院所，參與專題調(diào)研，接受行業(yè)委托課題，擔(dān)任農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事等，為農(nóng)村金融行業(yè)和機(jī)構(gòu)發(fā)展提供決策建議，充分發(fā)揮服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)的作用。

（二）啟示

1.人才培養(yǎng)要構(gòu)建校企合作與校內(nèi)協(xié)作機(jī)制。“并舉并重”培養(yǎng)職業(yè)人才，明確了全日制學(xué)校教育和非全日制職業(yè)培訓(xùn)在人才培養(yǎng)中的對等地位。對于職業(yè)人才培養(yǎng)來說，學(xué)校教育與職業(yè)培訓(xùn)都要指向職業(yè)能力與素質(zhì)。首先要整合校內(nèi)的師資、課程、教學(xué)場所等資源，加強(qiáng)校內(nèi)協(xié)作，為學(xué)校教育和職業(yè)培訓(xùn)提供條件保障。校外資源是做好職業(yè)人才培養(yǎng)的另一支柱，加強(qiáng)校企合作，可以通過校友、行業(yè)專家、企業(yè)能手充分了解人才培養(yǎng)要求和需求信息，引入校外人力、物質(zhì)等資源服務(wù)校內(nèi)人才培養(yǎng)，進(jìn)而形成互利共贏的人才培養(yǎng)合作機(jī)制。

2.構(gòu)建學(xué)校教育與職業(yè)培訓(xùn)的資源共享機(jī)制。開展職業(yè)培訓(xùn)過程中，學(xué)校相關(guān)部門與行業(yè)企業(yè)的聯(lián)系更為緊密，對行業(yè)企業(yè)基層一線員工的人才標(biāo)準(zhǔn)及其變化的理解更為透徹，為學(xué)校教育優(yōu)化人才培養(yǎng)方案提供行業(yè)企業(yè)專家資源及相關(guān)建議。在學(xué)校教育過程中，師資隊(duì)伍、課程、教材及實(shí)訓(xùn)條件建設(shè)等為職業(yè)培訓(xùn)提供優(yōu)良的資源條件。兩者的資源共享，可以相互彌補(bǔ)不足，優(yōu)化提升了人才培養(yǎng)能力。如師資隊(duì)伍建設(shè)，在適應(yīng)學(xué)校教育與職業(yè)培訓(xùn)中，可以優(yōu)化雙師結(jié)構(gòu)，提高雙師素質(zhì)。

3.人才培養(yǎng)基礎(chǔ)能力建設(shè)要輻射崗位培訓(xùn)和學(xué)歷教育。對于高職院校來說，加強(qiáng)人才培養(yǎng)基礎(chǔ)能力建設(shè)是提升辦學(xué)能力的基礎(chǔ)工程。當(dāng)前多數(shù)學(xué)校的人才培養(yǎng)仍以服務(wù)學(xué)校教育為主，基礎(chǔ)能力建設(shè)多是基于全日制學(xué)生的職業(yè)化培養(yǎng)，而相對忽視非全日制崗位培訓(xùn)和學(xué)歷教育的要求。考慮到職業(yè)培訓(xùn)的旺盛需求及職業(yè)生涯發(fā)展需要，高職院校要重視非全日制崗位培訓(xùn)和學(xué)歷教育對基礎(chǔ)能力建設(shè)的要求。故在人才培養(yǎng)方案設(shè)計(jì)、師資隊(duì)伍建設(shè)、課程教學(xué)要求、實(shí)訓(xùn)條件建設(shè)等方面要主動輻射崗位培訓(xùn)和學(xué)歷教育，提升人才培養(yǎng)基礎(chǔ)能力建設(shè)水平。

[注釋]

①中國人民銀行調(diào)查統(tǒng)計(jì)司.小額貸款公司分地區(qū)情況統(tǒng)計(jì)表[EB/OL].，2011-12-31.

②繼續(xù)教育與培訓(xùn)學(xué)院是浙江金融職業(yè)學(xué)院下屬二級學(xué)院，主要負(fù)責(zé)非全日制崗位培訓(xùn)與學(xué)歷教育。

③農(nóng)村金融學(xué)院是由浙江金融職業(yè)學(xué)院與浙江省農(nóng)村信用社聯(lián)合社、中國郵政儲蓄銀行浙江省分行等合作組建的產(chǎn)學(xué)合作學(xué)院。

[參考文獻(xiàn)]

[1]浙江金融職業(yè)學(xué)院農(nóng)村應(yīng)用型金融人才培養(yǎng)重地項(xiàng)目組.社會主義新農(nóng)村建設(shè)與應(yīng)用型農(nóng)村金融人才培養(yǎng)[J].浙江金融，2006（8）.

篇7

論文摘要：本文總結(jié)了關(guān)于正規(guī)金融與非正規(guī)金融垂直連接的研究。國外方面，該創(chuàng)新始于20世紀(jì)80年代。國內(nèi)的研究較少，才剛剛起步，但近年來，也有很多學(xué)者進(jìn)行了關(guān)注。

一、國外研究

正規(guī)金融與非正規(guī)金融兩部門的垂直合作屬于典型的金融創(chuàng)新，該創(chuàng)新發(fā)生在20世紀(jì)80年代。20世紀(jì)70年代中期以前，金融市場的專家和政策制定者對非正規(guī)金融帶有偏見，認(rèn)為非正規(guī)金融服務(wù)太窄、零碎和無效率。

Bouman（1977；1979）的非正規(guī)金融市場研究和俄亥俄州立大學(xué)農(nóng)村金融小組，就發(fā)展中國家對私人和機(jī)構(gòu)性的非正規(guī)金融中介的許多誹謗給予了糾正（Adam，1977；Adam和Ladman，1979）。Adam和Fitchett（1992）、Bhatt（1988）提出，適宜的非正規(guī)金融市場，作為金融服務(wù)項(xiàng)目創(chuàng)新的一種來源，能夠服務(wù)于窮人金融的金融需求。20世紀(jì)80年代起，有意義的努力是將非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)結(jié)合到正規(guī)金融項(xiàng)目中去。例如，馬拉維的Lilonwe土地發(fā)展項(xiàng)目、津巴布韋的儲蓄發(fā)展基金會、孟加拉國的鄉(xiāng)村銀行、印度尼西亞的PHBK（連接銀行和自助小組的項(xiàng)目）等。Fuentes（1996）的研究為通過直接的補(bǔ)償計(jì)劃把貨幣放貸人和銀行聯(lián)系在一起，貨幣放貸人的工資隨著貸款的償還而變化。研究還表明，治理鄉(xiāng)村生活的規(guī)范和準(zhǔn)則有助于約束人可能的策略行為，從而幫助金融機(jī)構(gòu)。Varghese（2004）建立了一個簡單的模型考察了信息不對稱導(dǎo)致的篩選、監(jiān)督和狀態(tài)核查問題以及執(zhí)行問題，通過對銀行自己發(fā)展發(fā)放貸和銀行與非正規(guī)貸款人聯(lián)結(jié)起來發(fā)放貸款所得的收益的比較，得出了非正規(guī)金融與正規(guī)金融聯(lián)結(jié)的激勵相容條件。條件表明銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)貨幣放貸人的機(jī)會成本和信息貢獻(xiàn)補(bǔ)償貨幣放貸人。

二、國內(nèi)研究

左臣明，馬九杰(2006)提出在農(nóng)村金融抑制背景下，要正視農(nóng)村正規(guī)金融與非正規(guī)金融之間的關(guān)系，前者有成本優(yōu)勢，而后者有信息優(yōu)勢。正式提出將二者連接起來為農(nóng)村金融服務(wù)的設(shè)想。

武翔宇（2007）在綜述中總結(jié)道，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)與非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)有三種聯(lián)結(jié)模式。第一、正規(guī)金融雇傭非正規(guī)人，如私人放貸者、合作社、資金互助社或小額信貸機(jī)構(gòu)等，由其代為篩選、監(jiān)督借款人以及回收貸款。非正規(guī)人貸款的條件、傭金水平等由正規(guī)金融決定。第二、轉(zhuǎn)貸。即正規(guī)金融向非正規(guī)機(jī)構(gòu)貸款，非正規(guī)機(jī)構(gòu)再將從銀行所得到的貸款轉(zhuǎn)貸給農(nóng)村借款人。非正規(guī)機(jī)構(gòu)向農(nóng)戶貸款利率、貸款條款等不受正規(guī)金融干涉。第三、正規(guī)機(jī)構(gòu)隱含的利用非正規(guī)金融的信息。如正規(guī)金融通過“信貸配給”來利用非正規(guī)金融的信息，非正規(guī)貸款人通過提供貸款給非意愿違約的好借款人，使其能繼續(xù)獲得銀行貸款，并與其共享未來的盈余。并說明了金融聯(lián)結(jié)的兩個主要研究方向：聯(lián)結(jié)條款的設(shè)計(jì)和聯(lián)結(jié)的效果。并通過構(gòu)建模型，研究了銀行雇傭鄉(xiāng)村中介篩選和監(jiān)督借款人以及回收貸款時(shí)補(bǔ)償方案的設(shè)計(jì)。提出我國農(nóng)村可能作為聯(lián)結(jié)中介的主體有以下幾種一是金融類鄉(xiāng)村中介，如農(nóng)村資金互助社、社區(qū)發(fā)展基金、信貸協(xié)會、互助會等；二是村莊資源如村莊的供銷社、衛(wèi)生所、村干部等；三是生產(chǎn)性的組織，如專業(yè)合作社、龍頭企業(yè)等。四是非政府組織。

邵興忠（2008）以浙江省為例進(jìn)行了正規(guī)金融和民間金融的對接研究。提出了水平連接和垂直連接的幾種模式。他認(rèn)為，垂直連接主要有三種方式：正規(guī)金融與專職放貸者的連接：正規(guī)金融與捆綁信貸（商品信用）的連接；正規(guī)金融與小組金融（合會、小額信貸）的連接。

楊福明、黃筱偉（2008）以溫州為例，通過實(shí)證研究，證明了非正規(guī)金融與正規(guī)金融具有相互影響、相互補(bǔ)充、相互協(xié)作的關(guān)系，并將其定義為協(xié)同性。從金融生態(tài)的角度出發(fā)，認(rèn)為這種協(xié)同性是金融生態(tài)體系自我調(diào)節(jié)機(jī)制發(fā)揮作用的結(jié)果。主張把民間金融看作是金融生態(tài)系統(tǒng)中一個重要的生態(tài)主體，在對民間金融的改革和規(guī)范過程中，要考慮金融生態(tài)環(huán)境因素的影響。

吳成頌（2009）提出了我國非正規(guī)金融與正規(guī)金融進(jìn)行水平連接和垂直連接的幾種模式構(gòu)想，在相關(guān)的制度安排上建議讓非正規(guī)金融合法化、加強(qiáng)金融監(jiān)管、完善服務(wù)體系。在制度安排上提出，以利率是否符合民法所要求的不超過商業(yè)銀行貸款利率4倍為標(biāo)準(zhǔn)。只要合法的放貸者和金融小組就近簡單備案，就可以進(jìn)行放貸活動，以實(shí)現(xiàn)垂直連接。

劉杰（2008）對垂直連接的前提條件、效率、可行性進(jìn)行了完整的理論分析。并得出結(jié)論。認(rèn)為正規(guī)金融與非正規(guī)金融之間的“互補(bǔ)”關(guān)系是實(shí)現(xiàn)“垂直連接”的前提。并找到了影響“互補(bǔ)”關(guān)系形成的相關(guān)因素。另外，“垂直連接”的效率與農(nóng)村信貸市場的非正規(guī)金融市場結(jié)構(gòu)有關(guān)。非正規(guī)金融市場結(jié)構(gòu)既有可能形成競爭也會造成合謀。競爭的局面是“垂直連接”所愿看到的。進(jìn)一步放寬假設(shè)的情況是，我國大多數(shù)地區(qū)非正規(guī)金融表現(xiàn)為壟斷市場結(jié)構(gòu)特征。“垂直連接”的剩余可能會被壟斷者完全占有，但同時(shí)加大了農(nóng)村資金的供給，其代價(jià)是加劇了農(nóng)村的不平等。而我國的農(nóng)村合作組織，農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)是非常重要的非正規(guī)金融壟斷組織形式，而這些組織并不會完全占有剩余，所以應(yīng)當(dāng)被視為“垂直連接”的重要參與主體。總之，“垂直連接”在我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中是可行的，但是這種可行是有條件的。因而在實(shí)施過程中應(yīng)要根據(jù)各地實(shí)際情況，確立各自的政策預(yù)期，不能搞一個模式。農(nóng)民組織化程度越高，商業(yè)化程度越高，“垂直連接”越有效。

萬川川（2010）以遼寧農(nóng)戶家庭為例，通過實(shí)證分析得出：正規(guī)金融和非正規(guī)金融存在著協(xié)同效應(yīng)，兩者通過‘垂直連接’是能夠增加農(nóng)村金融供給的；在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步構(gòu)想我國農(nóng)村正規(guī)金融與非正規(guī)金融‘垂直連接’采取的模式，認(rèn)為我國正規(guī)金融可以考慮跟商品交易互聯(lián)以及和自有資金放貸者和金融小組的合作。

參考文獻(xiàn)

[1] 武翔宇.我國農(nóng)村金融聯(lián)結(jié)制度的設(shè)計(jì).金融研究.2007

篇8

［論文摘要］內(nèi)蒙古作為西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)，通過對其金融業(yè)支持農(nóng)牧區(qū)建設(shè)情況進(jìn)行研究，發(fā)現(xiàn)內(nèi)蒙古農(nóng)牧區(qū)金融機(jī)構(gòu)雖然采取多種措施，取得一定成效，但仍然存在一些實(shí)際困難或問題。本文在深入分析了內(nèi)蒙古農(nóng)村牧區(qū)金融市場存在的問題后，提出完善內(nèi)蒙古農(nóng)村牧區(qū)金融市場的若干建議。

內(nèi)蒙古是農(nóng)牧業(yè)大區(qū)，全區(qū)除盟（市）所在市區(qū)以外共有80個旗（縣、市），占自治區(qū)全部旗（縣、市）的80%。其中國家級貧困縣31個，自治區(qū)級貧困縣29個，占比為75%。人口1700萬，占自治區(qū)總?cè)丝诘?3.91%。農(nóng)村牧區(qū)發(fā)展?fàn)顩r是衡量全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展總體水平的重要標(biāo)尺，其發(fā)展離不開金融機(jī)構(gòu)的支持。

一、內(nèi)蒙古農(nóng)村牧區(qū)金融市場發(fā)展現(xiàn)狀

近幾年，國家先后提出社會主義新農(nóng)村建設(shè)、深化農(nóng)村信用社改革、放寬農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入門檻等政策，內(nèi)蒙古作為試點(diǎn)地區(qū)已取得一定進(jìn)展。

1.農(nóng)村信用社改革初見成效。深化農(nóng)村信用社改革，不但是農(nóng)村信用社自身發(fā)展的需要，對于內(nèi)蒙古來講更是事關(guān)1800萬農(nóng)牧民和農(nóng)牧業(yè)、農(nóng)牧區(qū)及整個國民經(jīng)濟(jì)全局的大問題。為提高農(nóng)村金融體系效能，改善農(nóng)牧區(qū)金融服務(wù)，2007年以來，內(nèi)蒙古推進(jìn)農(nóng)村信用社制度改革，目前實(shí)行統(tǒng)一法人的77家聯(lián)社中，有76家向銀監(jiān)部門提交了籌建申請，已提交開業(yè)申請的有51家聯(lián)社。經(jīng)內(nèi)蒙古銀監(jiān)局批準(zhǔn)開業(yè)的35家，其中29家已經(jīng)掛牌。

2.新型農(nóng)村金融體系建設(shè)實(shí)現(xiàn)突破。2006年底，政府開始通過各種途徑給農(nóng)村金融市場造血。中國銀監(jiān)會《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策的若干意見》，對所有資本和金融機(jī)構(gòu)開放農(nóng)村市場，首批試點(diǎn)選擇在四川、青海、甘肅、內(nèi)蒙古、吉林、湖北等六省區(qū)的農(nóng)村地區(qū)開展。2007年3月16日，由包頭市商業(yè)銀行獨(dú)家發(fā)起設(shè)立的達(dá)爾罕茂明安聯(lián)合旗包商惠農(nóng)貸款有限責(zé)任公司掛牌開業(yè)。此后，內(nèi)蒙古首家農(nóng)村資金互助社、內(nèi)蒙古首家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行先后掛牌營業(yè)，這標(biāo)志著內(nèi)蒙古調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策第一批試點(diǎn)的三類四家新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)全部穩(wěn)定運(yùn)營，說明內(nèi)蒙古銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策試點(diǎn)工作已取得了階段性成果。

3.內(nèi)蒙古郵政儲蓄銀行已掛牌成立。歷經(jīng)數(shù)年“紙上談兵”和半年多的緊張籌備，郵政儲蓄銀行于今年3月20日正式掛牌，并在今年上半年啟動分支機(jī)構(gòu)，在東、中、西部進(jìn)行試點(diǎn)，適時(shí)向全國推廣。而就在郵政儲蓄銀行掛牌的不久前，郵政儲蓄也終止了恢復(fù)儲蓄業(yè)務(wù)二十多年來只存不貸的歷史，存單小額質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)在全區(qū)四盟市于今年3月1日開始試點(diǎn)運(yùn)行。

內(nèi)蒙古在農(nóng)村金融方面所進(jìn)行的改革雖然已取得一定成績，但未能從開創(chuàng)一個多樣化的有序競爭的金融市場著眼，未能與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的改革有機(jī)的結(jié)合起來，仍然存在許多現(xiàn)實(shí)的問題。

二、內(nèi)蒙古農(nóng)村牧區(qū)金融市場存在的問題

1.農(nóng)村信用社“一農(nóng)”難支“三農(nóng)”。內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社始建于1951年，農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融市場一直處于壟斷地位。近幾年，隨著金融體制改革不斷深入，內(nèi)蒙古國有商業(yè)銀行以追求利益最大化為目的，陸續(xù)實(shí)行扁平化管理，從1998年開始到2006年逐步從縣域收縮機(jī)構(gòu)，全區(qū)縣域國有商業(yè)銀行及營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，由1995年的4745家到2006年減至2917家。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行只從事糧棉油政策性收購業(yè)務(wù)，與絕大多數(shù)農(nóng)戶沒有業(yè)務(wù)聯(lián)系，郵政儲蓄只在農(nóng)村牧區(qū)吸收存款，因此農(nóng)村信用社“一家獨(dú)大”，存在供給不足、農(nóng)民貸款難的問題。雖然從2007年內(nèi)蒙古推進(jìn)農(nóng)村信用社制度改革，但由于歷史原因，農(nóng)信社在改革前形成了大量不良貸款和虧損掛賬，資金規(guī)模難以支撐農(nóng)村牧區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

2.金融服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)呈現(xiàn)“斷層現(xiàn)象”。作為農(nóng)字號的農(nóng)業(yè)銀行，近年來，在內(nèi)部機(jī)構(gòu)改革不斷深入的過程中，考慮自身的生存及利益，機(jī)構(gòu)進(jìn)行了較大幅度的整合，并紛紛退出農(nóng)村金融市場。與此同時(shí)，農(nóng)村信用社自身也在進(jìn)行內(nèi)部改革，在利益的促動下，由于成本高，吸收存、貸業(yè)務(wù)量小，沒有經(jīng)濟(jì)效益，且不能養(yǎng)活機(jī)構(gòu)員工等因素，所以也對偏遠(yuǎn)或較小鄉(xiāng)鎮(zhèn)的金融網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了整合。使當(dāng)?shù)剞r(nóng)牧民辦理存、貸業(yè)務(wù)要走數(shù)十里路程，農(nóng)民存款難、辦貸難的問題比較突出。

3.資金外流現(xiàn)象嚴(yán)重。目前，以國有資本為基礎(chǔ)的農(nóng)業(yè)銀行急于從農(nóng)村脫身進(jìn)行股份制改造，開始從縣域經(jīng)濟(jì)中實(shí)行戰(zhàn)略性撤退，貸款規(guī)模逐漸減少。與此同時(shí)，農(nóng)業(yè)銀行憑借支付結(jié)算優(yōu)勢廣為吸收存款，這部分存款通過上存的方式大量外流。郵政儲蓄利用網(wǎng)點(diǎn)多、結(jié)算通暢、深入農(nóng)村的特點(diǎn)，大量吸收農(nóng)村儲蓄并轉(zhuǎn)存人民銀行，對外不辦理貸款業(yè)務(wù)，郵政儲蓄的瘋狂“抽血”，加劇了農(nóng)村資金的“體外循環(huán)”。

三、完善內(nèi)蒙古農(nóng)村牧區(qū)金融市場的措施

1.充分發(fā)揮農(nóng)村信用社農(nóng)村金融主力軍作用。目前，內(nèi)蒙古共有農(nóng)村信用社獨(dú)立法人機(jī)構(gòu)1279個、職工18500多人，機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)和從業(yè)人員均居全區(qū)金融機(jī)構(gòu)之首。2006年末，全區(qū)農(nóng)村信用社存、貸款余額分別占全區(qū)金融機(jī)構(gòu)存、貸款余額總量的12%和9%，但農(nóng)牧業(yè)貸款占全區(qū)金融機(jī)構(gòu)該項(xiàng)貸款的85%。可以說，農(nóng)村信用社已經(jīng)發(fā)展成為內(nèi)蒙古農(nóng)村牧區(qū)最為重要的金融力量。今后農(nóng)村信用社改革應(yīng)立足“三農(nóng)”，堅(jiān)持以農(nóng)為本。信用社在繼續(xù)保持“背包銀行”“馬背銀行”優(yōu)良傳統(tǒng)的同時(shí)，還應(yīng)積極運(yùn)用現(xiàn)代科技工具進(jìn)行電話預(yù)約，開辦“汽車銀行”等，進(jìn)一步加強(qiáng)對農(nóng)牧民和農(nóng)村牧區(qū)規(guī)模以下企業(yè)的金融服務(wù)，在鞏固小額信用貸款的基礎(chǔ)上，加快推廣聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)，著力解決農(nóng)牧民和農(nóng)村牧區(qū)規(guī)模以下企業(yè)貸款難的問題。

2.商業(yè)銀行應(yīng)創(chuàng)新經(jīng)營制度。作為涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)中商業(yè)性最強(qiáng)、實(shí)力雄厚的農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)改進(jìn)服務(wù)手段，豐富服務(wù)工具和擴(kuò)大服務(wù)范圍。立足于農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民，重點(diǎn)支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、上規(guī)模的技術(shù)型、創(chuàng)新型和外向型的優(yōu)質(zhì)農(nóng)業(yè)企業(yè)，并積極參與農(nóng)戶貸款的市場競爭，補(bǔ)充農(nóng)信社的資金不足。各國有商業(yè)銀行要通過調(diào)整和優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)支持農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，扶持龍頭企業(yè)發(fā)展。要簡化貸款手續(xù)，開辟綠色通道，滿足伊利、蒙牛、鄂爾多斯、草原興發(fā)等龍頭企業(yè)合理資金需求。要積極引導(dǎo)農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)簽發(fā)使用商業(yè)承兌匯票。對于龍頭企業(yè)簽發(fā)的商業(yè)承兌匯票，商業(yè)銀行應(yīng)給予貼現(xiàn)支持，人民銀行優(yōu)先給予辦理再貼現(xiàn)。切實(shí)做好農(nóng)資資金供應(yīng)和相關(guān)配套金融服務(wù)，通過不動產(chǎn)質(zhì)押、倉單質(zhì)押等多種金融產(chǎn)品創(chuàng)新方式，支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

3.注重發(fā)揮政策性金融的作用。解決農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體的融資難問題，必須把金融的市場調(diào)節(jié)和政府的政策扶持有機(jī)地結(jié)合起來，拓寬農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的業(yè)務(wù)范圍。雖然農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行分行至2007年1～7月份累計(jì)發(fā)放糧油貸款53.7億元，同比增加12.7億元，共審批各類商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)400筆，審批額度80億元，支持農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、糧油加工企業(yè)和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)科技等貸款項(xiàng)目200多個。但農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行更要探索經(jīng)營商業(yè)性金融，延伸對糧棉油產(chǎn)業(yè)鏈條的信貸支持，在糧食流通領(lǐng)域的基礎(chǔ)上，延伸服務(wù)對象和拓展服務(wù)內(nèi)容，由目前的僅支持糧食收購向產(chǎn)前、產(chǎn)中延伸。如巴彥淖爾市發(fā)展畜牧林果業(yè)具有很大優(yōu)勢，也是農(nóng)民增收、地區(qū)經(jīng)濟(jì)提質(zhì)提效的突破口，農(nóng)發(fā)行應(yīng)給予信貸傾斜政策支持，真正發(fā)揮政策性金融的應(yīng)有作用。超級秘書網(wǎng)

4.穩(wěn)步推進(jìn)金融機(jī)構(gòu)多元化。新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的出現(xiàn)，有效地激活了內(nèi)蒙古試點(diǎn)地區(qū)農(nóng)村金融市場，帶來新的競爭、新的商機(jī)、新的活力，對改進(jìn)試點(diǎn)地區(qū)的農(nóng)村金融服務(wù)產(chǎn)生了積極而重要的影響，但新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在我國尚屬新生事物，組建成立只是邁出的第一步，要實(shí)現(xiàn)健康發(fā)展，今后還有很長的路要走。首先，要強(qiáng)化審慎監(jiān)管，嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)將主要精力轉(zhuǎn)到監(jiān)管上來，始終把防范金融風(fēng)險(xiǎn)放在第一位，積極探索新的監(jiān)管方式，科學(xué)合理配置監(jiān)管資源，增強(qiáng)監(jiān)管能力，提高監(jiān)管有效性，防止重蹈農(nóng)村合作基金會的覆轍。其次，規(guī)范試點(diǎn)運(yùn)作，穩(wěn)步推進(jìn)試點(diǎn)，為下一步擴(kuò)大試點(diǎn)起好步、帶好路。第三，引導(dǎo)攜手發(fā)展，促進(jìn)共同壯大，使現(xiàn)有農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)特別是農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)直面競爭，及時(shí)更新經(jīng)營理念，積極迎接挑戰(zhàn)，通過相互競爭達(dá)到革新體制機(jī)制的目的，加快建立分工合理、功能完善、競爭適度、相互合作、共謀發(fā)展的農(nóng)村金融體系。

參考文獻(xiàn)：

1.趙志華：“2002—2006年我區(qū)金融工作回顧與今后工作建議”，載《內(nèi)蒙古金融研究》2007年第1期。

2.荊國棟：“內(nèi)蒙古郵政儲蓄銀行于3月20日正式掛牌成立”，載《內(nèi)蒙古晨報(bào)》2007年3月22日。

篇9

論文摘要：目前農(nóng)村理財(cái)技能人才的缺乏制約了農(nóng)村理財(cái)市場的發(fā)展。如何培養(yǎng)大量的農(nóng)村理財(cái)技能人才，使農(nóng)民能夠得到更多更好的理財(cái)服務(wù)和理財(cái)收益，需要清楚地了解農(nóng)村理財(cái)技能人才的社會需求、培養(yǎng)途徑，以推進(jìn)我國農(nóng)村理財(cái)技能人才的開發(fā)。

隨著社會主義新農(nóng)村建設(shè)的深入，農(nóng)民收入和生活水平不斷提高，農(nóng)村理財(cái)服務(wù)的需求不斷增加。農(nóng)村需要有一批了解農(nóng)村實(shí)情和現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)知識的投資理財(cái)人才，幫助農(nóng)民群眾放心投資理財(cái)，確保財(cái)富留得住、增值快，使農(nóng)民成為真正意義上的國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的最大實(shí)惠受益人。而農(nóng)村理財(cái)技能人才目前相當(dāng)缺乏，成為制約農(nóng)村理財(cái)市場發(fā)展的重要瓶頸。本文試圖研究農(nóng)村理財(cái)技能人才的社會需求、培養(yǎng)途徑等問題，并提出相關(guān)建議。

一、農(nóng)村理財(cái)技能人才的社會需求

1。農(nóng)民迫切需要理財(cái)技能人才的幫助或者提升自身的理財(cái)技能，以促使其資產(chǎn)得到保值增值。隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展，農(nóng)村居民收入在持續(xù)增長，農(nóng)民的理財(cái)觀念正在轉(zhuǎn)變，投資理財(cái)?shù)男枨蟛粩嘣黾樱捎诖蠖鄶?shù)農(nóng)民缺乏投資理財(cái)知識、缺乏農(nóng)村理財(cái)技能人才、農(nóng)村理財(cái)渠道單一等因素，農(nóng)村理財(cái)市場發(fā)展緩慢，農(nóng)民個人資產(chǎn)的保值增值能力不強(qiáng)，如國家統(tǒng)計(jì)局2007年10月26日公布的數(shù)據(jù)顯示，當(dāng)年前三季度，農(nóng)村居民人均財(cái)產(chǎn)性收入僅為84元。

2.商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、郵政儲蓄銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)是提供農(nóng)村理財(cái)服務(wù)的重要平臺，需要大量的具有農(nóng)村理財(cái)技能的工作人員。過去，由于利益問題各大銀行似乎對農(nóng)村理財(cái)市場興趣不大，收縮農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)，限制向農(nóng)村貸款，理財(cái)產(chǎn)品主要針對城市人口，證券、期貨、保險(xiǎn)公司也難以深入農(nóng)村，使大部分的農(nóng)民無緣享受城市居民“大眾化”的理財(cái)服務(wù)。其實(shí)我國農(nóng)村理財(cái)市場是一個潛力巨大的市場，各級農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該承擔(dān)起對廣大農(nóng)民群眾開展投資理財(cái)知識普及和教育的責(zé)任，積極聘用和培養(yǎng)大量的理財(cái)技能人才深入到農(nóng)村，搭建農(nóng)村理財(cái)服務(wù)平臺，為廣大農(nóng)民和鄉(xiāng)村企業(yè)提供良好金融理財(cái)服務(wù)。

3.農(nóng)村鄉(xiāng)村企業(yè)、農(nóng)民私營企業(yè)以及鄉(xiāng)、村委也需要理財(cái)技能人才。大部分農(nóng)村企業(yè)資本金小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，這就需要具有企業(yè)理財(cái)技能的人才幫助企業(yè)解決投、融資等經(jīng)營管理問題。比如農(nóng)村民間資金借貸、地下錢莊這種高風(fēng)險(xiǎn)投融資活動，會嚴(yán)重影響農(nóng)民的理財(cái)質(zhì)量，需要農(nóng)村理財(cái)技能人才的正確引導(dǎo)。各級農(nóng)村管理者如鄉(xiāng)、村委，為了發(fā)展本地農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)，提高當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的生活水平，更需要理財(cái)技能人才來參與鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)的建設(shè)，提高村級理財(cái)水平。

二、農(nóng)村理財(cái)技能人才的培養(yǎng)途徑

農(nóng)村理財(cái)技能人才的基本素質(zhì)要求體現(xiàn)在:一要有較豐富的農(nóng)村金融、經(jīng)濟(jì)、投資等基礎(chǔ)知識;二要有較豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和技能，須具備實(shí)際的操作能力。農(nóng)村理財(cái)技能人才的基本技能要求主要有以下幾個方面:與農(nóng)村客戶的溝通能力，理財(cái)服務(wù)的營銷能力，財(cái)務(wù)策劃書和文字表達(dá)能力及風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)知和平衡能力。

農(nóng)村理財(cái)技能人才主要的培養(yǎng)途徑有以下幾個方面:

1.高等院校面向農(nóng)村大力培養(yǎng)和輸送農(nóng)村理財(cái)技能人才。目前，高等院校的金融理財(cái)專業(yè)非常熱門，越來越多的學(xué)生喜歡學(xué)習(xí)這個專業(yè)。但是絕大部分理財(cái)專業(yè)的學(xué)生畢業(yè)后留在了大城市的金融機(jī)構(gòu)或企業(yè)工作，主要面對大中城市的理財(cái)市場，為城市企業(yè)和居民提供理財(cái)服務(wù)，這造成了農(nóng)村理財(cái)技能人才的匾乏。因此，我國高等院校應(yīng)該大力培養(yǎng)為農(nóng)村理財(cái)服務(wù)的專門人才，建立農(nóng)村理財(cái)技能人才的培養(yǎng)模式，開設(shè)針對農(nóng)村理財(cái)?shù)恼n程。

例如，浙江金融職業(yè)學(xué)院與浙江省農(nóng)村信用社聯(lián)合社共同組建了“浙江農(nóng)村合作金融學(xué)院”，針對農(nóng)村金融發(fā)展的實(shí)際、農(nóng)村金融崗位現(xiàn)有員工的知識結(jié)構(gòu)和在校大學(xué)生學(xué)習(xí)狀況，在高校中率先創(chuàng)設(shè)了“農(nóng)村合作金融專業(yè)”，并在現(xiàn)有的專業(yè)中，設(shè)立農(nóng)村金融方向，如財(cái)會專業(yè)設(shè)置農(nóng)村金融柜臺方向，保險(xiǎn)專業(yè)設(shè)置農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)方向，理財(cái)專業(yè)設(shè)置農(nóng)民理財(cái)方向，營銷專業(yè)設(shè)置農(nóng)產(chǎn)品交易方向等;同時(shí)，增加與“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)有關(guān)的課，編寫《農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)行為》、《農(nóng)村金融》、《農(nóng)村信用社綜合柜臺業(yè)務(wù)》等特色化教材，制定符合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際情況的專業(yè)教學(xué)計(jì)劃，讓學(xué)生更多地了解農(nóng)村、了解農(nóng)業(yè)、熟悉農(nóng)民。學(xué)院每年還落實(shí)20%的畢業(yè)生到農(nóng)村金融部門工作，并建立獎學(xué)金，對到農(nóng)村金融系統(tǒng)工作的優(yōu)秀畢業(yè)生給予鼓勵。 浙江經(jīng)濟(jì)職業(yè)技術(shù)學(xué)院金融管理與實(shí)務(wù)專業(yè)也積極培養(yǎng)理財(cái)技能人才，建立和利用金融服務(wù)實(shí)驗(yàn)公司平臺，開設(shè)金融服務(wù)公司崗位認(rèn)識課程，在各模塊老師的指導(dǎo)下對工學(xué)結(jié)合的實(shí)踐教學(xué)模式進(jìn)行了有效的嘗試，并取得了一定的成效。金融服務(wù)實(shí)驗(yàn)公司直接引入各大金融機(jī)構(gòu)的金融產(chǎn)品作為理財(cái)實(shí)踐的對象，由金融機(jī)構(gòu)的專家直接參與產(chǎn)品和專業(yè)的輔導(dǎo)和培訓(xùn)，再輔以校內(nèi)指導(dǎo)老師的輔導(dǎo)和管理以及創(chuàng)新的課程考核手段，所以學(xué)生基本上在就學(xué)期間就可以開展相應(yīng)的理財(cái)業(yè)務(wù)。學(xué)院還通過金融管理與實(shí)務(wù)專業(yè)“課證合一”的教學(xué)改革，使學(xué)生在就學(xué)期間能夠考取保險(xiǎn)、證券、期貨、會計(jì)等從業(yè)人員資格證書，學(xué)生畢業(yè)后能立即勝任理財(cái)工作崗位。

2.各級金融機(jī)構(gòu)應(yīng)積極搭建農(nóng)村理財(cái)服務(wù)平臺，積極聘用具有農(nóng)村理財(cái)技能的高校畢業(yè)生，面向農(nóng)村宣傳和提供理對月又務(wù)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)高度重視農(nóng)村理財(cái)市場的發(fā)展，開發(fā)和聘用農(nóng)村理財(cái)技能人才，積極拓展農(nóng)村理財(cái)市場。如在縣城設(shè)立以商業(yè)銀行為主的農(nóng)村理財(cái)部門，搭建功能完善的理財(cái)平臺，承擔(dān)專業(yè)化管理和服務(wù);在鄉(xiāng)鎮(zhèn)以農(nóng)村信用社、郵政儲蓄營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)為主設(shè)立農(nóng)村理財(cái)服務(wù)柜臺，聘用農(nóng)村理財(cái)技能人才，積極創(chuàng)造條件為農(nóng)民提供專業(yè)化、個性化、多樣化的理財(cái)服務(wù)，推出滿足農(nóng)民特征化要求的“農(nóng)民理財(cái)顧問”，為農(nóng)民答疑解惑，在提供生產(chǎn)貸款、搜集市場信息、參謀致富項(xiàng)目過程中，將通俗易懂、具體實(shí)用的理財(cái)知識宣傳到農(nóng)戶家中，從而大大提高農(nóng)民的理財(cái)意識，最大限度地調(diào)動他們參與生產(chǎn)、流通、理財(cái)、投資的積極性，使其真正成為參與發(fā)展浙江省農(nóng)村理財(cái)市場的主力軍。

3.通過各種形式的培訓(xùn)幫助農(nóng)民提高自身的理財(cái)意識和技能，使一部分農(nóng)民逐漸提升為理財(cái)技能人才。金融機(jī)構(gòu)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)各級政府部門、高等院校應(yīng)該相互聯(lián)合，組織農(nóng)村理財(cái)技能人員進(jìn)村入戶，向農(nóng)民開辦理財(cái)講座和培訓(xùn)班。利用寬帶網(wǎng)絡(luò)、電視、報(bào)刊和發(fā)放資料等多種載體，組織農(nóng)民開展金融投資理財(cái)知識的學(xué)習(xí)和宣傳。金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村開設(shè)網(wǎng)點(diǎn)的同時(shí)，還要積極對廣大農(nóng)民進(jìn)行“金融理財(cái)掃盲”行動，開辦鄉(xiāng)村技能培訓(xùn)學(xué)院等，如浙江金融職業(yè)技術(shù)學(xué)院與浙江省淳安縣農(nóng)村共同開辦的“幸福學(xué)院”，不僅使當(dāng)?shù)剞r(nóng)民能夠提高素質(zhì)，學(xué)到有用知識，而且使職業(yè)技術(shù)教育在社會主義新農(nóng)村建設(shè)過程中的價(jià)值突顯，增強(qiáng)了農(nóng)民群眾的金融、理財(cái)、風(fēng)險(xiǎn)等基本知識，從根本上提高了農(nóng)民自身素質(zhì)，使農(nóng)民成為自己的理財(cái)專家，充分發(fā)揮了農(nóng)民的主觀能動性，從而也改善了農(nóng)村的理財(cái)環(huán)境，繁榮農(nóng)村理財(cái)市場。

三、士音養(yǎng)農(nóng)村理財(cái)技能人才的建議

下各級政府應(yīng)重視農(nóng)村理財(cái)技能人才的開發(fā)，出臺相應(yīng)政策支持農(nóng)村理財(cái)技能人才落戶農(nóng)村、扎根農(nóng)村，并解決技能人才住房、養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、后續(xù)教育等一系列問題，為留住農(nóng)村理財(cái)技能人才、發(fā)展農(nóng)村理財(cái)市場創(chuàng)造良好的環(huán)境。

篇10

關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)法 農(nóng)村信用社 改革

中圖分類號：F830.61 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-4914（2016）09-185-02

農(nóng)村信用社經(jīng)營的好壞對于其服務(wù)能力和健康發(fā)展具有重要的影響，在農(nóng)村信用社發(fā)展的過程中還面臨著一系列的法律問題，例如農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)不清晰，法人治理不完善，缺少有效的監(jiān)督管理手段。法律地位的不準(zhǔn)確，嚴(yán)重地影響了農(nóng)村信用社的改革方向和方式；目前還沒有針對性的法律來約束和管理農(nóng)村信用社，導(dǎo)致農(nóng)村信用社改革的混亂。特別是不同學(xué)者對農(nóng)村信用社的認(rèn)識不同，導(dǎo)致農(nóng)村信用社的經(jīng)營方向也存在著比較大的差異，缺少有效的法律保障，制約了農(nóng)村信用社的改革，給農(nóng)村信用社的改革帶來了消極的影響。

一、我國農(nóng)村信用社改革中存在的問題

近年來我國的農(nóng)村信用社改革速度明@加快，而且取得了一系列的成就，但是在改革的過程中也存在著不少的問題。例如在改革的過程中缺少有效的法律支持，在改革的方向上不明確，雖然出現(xiàn)了政策化、商業(yè)化以及合作化的模式，但是這些模式難以滿足農(nóng)村信用社的發(fā)展要求。許多學(xué)者認(rèn)為農(nóng)村信用社的定位不準(zhǔn)確，并沒有真正地發(fā)揮其應(yīng)有的作用，所以可以考慮建立股份制商業(yè)化的金融服務(wù)組織，這樣能夠更好地為農(nóng)村地區(qū)提供經(jīng)濟(jì)服務(wù)。目前在對農(nóng)村信用社的發(fā)展方向方面，不同的學(xué)者存在著比較大的差異，例如一些堅(jiān)持合作制的學(xué)者認(rèn)為應(yīng)當(dāng)讓信用社回歸其本質(zhì)，特別是由于我國城鄉(xiāng)地區(qū)經(jīng)濟(jì)差異以及區(qū)域經(jīng)濟(jì)差異比較明顯，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中存在不平衡的現(xiàn)象，所以合作制能夠起到有效地彌補(bǔ)作用。在經(jīng)濟(jì)法律制度下，農(nóng)村信用社改革的過程中則存在著產(chǎn)權(quán)不清晰的問題，在改革的過程中需要解決誰出資、誰管理以及誰受益的問題。但是在目前執(zhí)行的過程中，導(dǎo)致股東在管理資產(chǎn)的過程中存在著一系列的不便甚至掣肘或者制約，難以對資產(chǎn)進(jìn)行有效的監(jiān)管，行使收益權(quán)。雖然我國的農(nóng)村信用社進(jìn)行了相關(guān)的法人治理結(jié)構(gòu)的改革，但是產(chǎn)權(quán)不清晰的情況依然突出，難以突出股東在農(nóng)村信用社經(jīng)營過程中的合法權(quán)利。

二、農(nóng)村信用社的法律制度現(xiàn)狀及意義

（一）農(nóng)村信用社法律制度的現(xiàn)狀

目前我國缺少比較有效的農(nóng)村信用社方面的法律，沒有針對性的經(jīng)濟(jì)法律，在實(shí)際運(yùn)行的過程中更多地是參考其它類似機(jī)構(gòu)或者法律體系來進(jìn)行管理，例如主要參考了商業(yè)銀行法、人民銀行法、銀行業(yè)監(jiān)督管理法等經(jīng)濟(jì)法律來進(jìn)行管理，但是由于農(nóng)村信用社在經(jīng)營理念以及組織性質(zhì)方面，都與其它的商業(yè)銀行存在著比較大的差別，所以在管理的過程中難以真正地貼合農(nóng)村信用社發(fā)展的實(shí)際情況。2007年實(shí)施的農(nóng)村專業(yè)合作社法，規(guī)范了合作社，有利于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)，但是并沒有將農(nóng)村信用合作社納入到其中。目前在涉及到農(nóng)村信用社的相關(guān)經(jīng)濟(jì)法律中主要由兩種，一種是地方性質(zhì)的法律法規(guī)，例如相關(guān)部委的關(guān)于農(nóng)村信用社管理的規(guī)定，以及農(nóng)村信用合作社機(jī)構(gòu)社團(tuán)貸款指引等。由于我國農(nóng)村信用社管理的過程中缺少針對性的經(jīng)濟(jì)性法律法規(guī)，導(dǎo)致這些約束性的法律規(guī)范在執(zhí)行的過程中存在著矛盾對立的情況，最終影響了農(nóng)村信用社的改革。近年來許多專家學(xué)者以及人大代表等都提出了制定專門的農(nóng)村合作金融法律的要求，但是由于我國農(nóng)村信用社的發(fā)展環(huán)境還不夠完善，在法律制度方面缺少有效的保障，在法律制定方面存在著滯后性。

（二）完善農(nóng)村信用社經(jīng)濟(jì)法律制度的意義

我國農(nóng)村信用社經(jīng)歷了多年的發(fā)展，在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展過程中發(fā)揮了重要的作用。但是在發(fā)展的過程中也存在著比較多的問題，如：相關(guān)的法律規(guī)范相互矛盾等，同時(shí)隨著金融服務(wù)業(yè)的快速發(fā)展，特別是地方性商業(yè)銀行的沖擊，對農(nóng)村信用社的功能產(chǎn)生了比較大的影響。農(nóng)村信用社在深化產(chǎn)權(quán)和監(jiān)管改革的過程中，面臨著比較多的法律制度的約束。特別是隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改變，現(xiàn)代金融服務(wù)業(yè)的不斷完善，以及社會需求的變化，都需要不斷地完善農(nóng)村信用社的法律法規(guī)，從而解決信用社發(fā)展過程中存在的頑疾。通過制定專門的農(nóng)村信用社的經(jīng)濟(jì)法律，符合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展需要，對于農(nóng)村信用社的改革具有重要的意義。在農(nóng)村信用社等相關(guān)經(jīng)濟(jì)法的保障下，能夠?qū)⒏母锏某晒苑傻男问酱_定下來，從而提高改革的穩(wěn)定性。農(nóng)村信用社的合作機(jī)制決定了其獨(dú)特的使命，在國外信用社發(fā)展的過程中，都通過法律的方式確定了其合作制的原則，確定了其主體地位。目前在我國農(nóng)村信用社改革的過程中，還缺少法律意義上的合作保證，導(dǎo)致了改革方向的模糊，難以發(fā)揮農(nóng)村信用社合作優(yōu)勢。此外農(nóng)村信用社經(jīng)營過程的特點(diǎn)，也決定了需要法律來維護(hù)其合法的權(quán)益。例如農(nóng)村信用社的抗風(fēng)險(xiǎn)能力比較弱，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力比較差，需要從法律的角度來進(jìn)行保障。通過明確農(nóng)村信用社的法律性質(zhì)、地位等，明確其產(chǎn)權(quán)，從而實(shí)現(xiàn)法律上的保障；同時(shí)在法律的要求下，完善監(jiān)管機(jī)制，提高農(nóng)村信用社的治理水平，減少不法侵害行為的發(fā)生，為農(nóng)村信用社的經(jīng)營管理以及改革提供良好的環(huán)境。

三、法律制度下的農(nóng)村信用社改革的途徑

（一）建立和完善農(nóng)村信用社的法律法規(guī)

在市場經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行過程中，法律是其標(biāo)準(zhǔn)，也是其運(yùn)行的依據(jù)。農(nóng)村信用社要想實(shí)現(xiàn)良好的發(fā)展，滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，實(shí)現(xiàn)有效的改革，需要建立并不斷地完善農(nóng)村信用社的法律法規(guī)，從立法的角度來保障農(nóng)村信用社的發(fā)展。在新的經(jīng)濟(jì)形勢下，農(nóng)村信用社的經(jīng)營范圍逐漸地?cái)U(kuò)大，需要由專門的法律來明確其性質(zhì)，保障其改革的順利進(jìn)行。目前農(nóng)村信用社的法人類型不突出，需要通過立法來明確法人類型。此外，在農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)方面，應(yīng)當(dāng)明確其產(chǎn)權(quán)形式，特別是應(yīng)當(dāng)明確農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)，社員對于自己出資具有收益權(quán)。隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，農(nóng)村信用社對于資本的要求也在逐漸地提高，但是由于農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不夠高，所以可以通過提高社員的持股比例來促進(jìn)信用社資本的增長，這就需要減少社員出資的動態(tài)現(xiàn)狀，適當(dāng)?shù)財(cái)U(kuò)大其額度。

（二）加強(qiáng)農(nóng)村信用社的監(jiān)管

在農(nóng)村信用社經(jīng)營的過程中需要不斷地提高其透明度，加強(qiáng)其監(jiān)管，減少農(nóng)村信用社運(yùn)行過程中的金融風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。我國農(nóng)村信用社政企不分的情況還比較嚴(yán)重，導(dǎo)致其內(nèi)部缺少有效的控制意識，而且沒有建立有效的法人治理機(jī)制。農(nóng)村信用社的改革方向比較多元化，因此需要通過法律的角度來進(jìn)行有效地監(jiān)管，明確農(nóng)村信用社的市場準(zhǔn)入、財(cái)務(wù)指標(biāo)等監(jiān)管措施，從而不斷地提高農(nóng)村信用社的功能和價(jià)值。我國在農(nóng)村信用社的法律規(guī)定方面不完善，缺少有效的操作性；為了實(shí)現(xiàn)對農(nóng)村信用社的監(jiān)管，應(yīng)當(dāng)制定完善的法律制度，提高法律法規(guī)的可操作性。在農(nóng)村信用社監(jiān)管的過程中，需要著眼于時(shí)代的發(fā)展，對農(nóng)村信用社的發(fā)展方向進(jìn)行及時(shí)地調(diào)整，滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展需要。對于農(nóng)村信用社的監(jiān)管來說，在相關(guān)的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)方面，應(yīng)當(dāng)隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，以及農(nóng)村信用社的發(fā)展需要進(jìn)行調(diào)整。在農(nóng)村信用社發(fā)展的過程中，應(yīng)當(dāng)明確信息披露的機(jī)制，建立有效的信息披露機(jī)制，從而自覺地接受社會的監(jiān)督。信息披露制度的建立，能夠進(jìn)一步地實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社治理結(jié)構(gòu)的完善，從而實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社的有效治理。在社會監(jiān)管方面，應(yīng)當(dāng)不斷地滿足其層次性的需要，不僅要及時(shí)地披露相關(guān)的信息，同時(shí)還應(yīng)當(dāng)根據(jù)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理要求，對農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行分析。

（三）從法律角度給予政策上的優(yōu)惠

農(nóng)村信用社具有獨(dú)特的服務(wù)功能，在市場化競爭和經(jīng)營的過程中處于弱勢的地位。根據(jù)西方國家的管理方式，一般在財(cái)政、稅收等方面給予一定的優(yōu)惠，與其它的商業(yè)銀行進(jìn)行差別性的對待。例如美國的農(nóng)村合作銀行的準(zhǔn)備金率就比城市銀行相對小一些，日本農(nóng)業(yè)協(xié)同組合聯(lián)合會方面對于經(jīng)營過程中的利率差進(jìn)行政府財(cái)政補(bǔ)貼。目前在我國農(nóng)村信用社改革的過程中，缺少有效的政策支持手段，例如財(cái)政支持方面，主要發(fā)生在信用社的經(jīng)營困難的過程中；在稅收方面也缺少相應(yīng)的優(yōu)惠措施。這就需要從法律的角度來進(jìn)行明確的規(guī)定，從而確保農(nóng)村信用社改革的順利進(jìn)行。在堅(jiān)持農(nóng)村信用社的非營利性以及互益法人的法律屬性的基礎(chǔ)上，政府應(yīng)加強(qiáng)對農(nóng)村信用社的支持，減少農(nóng)村信用社經(jīng)營過程中的負(fù)擔(dān)，從而更好地促進(jìn)農(nóng)村信用社的發(fā)展。在明確農(nóng)村信用社法律地位的基礎(chǔ)上，通過一系列的財(cái)政優(yōu)惠措施來確保其政策上的合法性和穩(wěn)定性，從而更好地支持農(nóng)村信用社的改革，更好地發(fā)揮農(nóng)村信用社的功能。

結(jié)束語

農(nóng)村信用社作為我國特殊的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，具有區(qū)域性、地方性比較強(qiáng)的特點(diǎn)，在經(jīng)營發(fā)展的過程中也具有獨(dú)特的地緣、人緣等優(yōu)勢。但是在新的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，隨著我國商業(yè)銀行管理機(jī)制的不斷完善，農(nóng)村信用社也需要不斷地加強(qiáng)改革，滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展需要。目前在農(nóng)村信用社經(jīng)營發(fā)展以及改革的過程中，還缺少有效的法律保障，需要從法律的角度進(jìn)一步明確其法人地位以及相關(guān)的監(jiān)管措施等，不斷地提高農(nóng)村信用社的治理水平和管理效率，從而促進(jìn)農(nóng)村信用社的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1] 郭德香.法律視野下的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)研究[J].河北法學(xué)，2012（10）：117-124

[2] 周玉s.我國農(nóng)村信用社監(jiān)管制度研究[D].湖南師范大學(xué)碩士學(xué)位論文，2015

[3] 張廣萍.農(nóng)村信用社法律主體地位研究[D].云南財(cái)經(jīng)大學(xué)碩士學(xué)位論文，2014

[4] 杜理峰.關(guān)于農(nóng)村信用社改革中法律問題的研究[J].企業(yè)導(dǎo)報(bào)，2013（22）：107-109