市場經濟的本質是信用經濟，而誠信是信用經濟的基石，誠信市場秩序的建立必須摒棄信用缺失。誠信是生產力，誠信更是效益。只有以整個社會尤其是市場經營主體的誠信為保證，才能將我國的經濟體制改革深入進行下去，才能保證國民經濟的可持續發展，才能順利與國際規則接軌，在全球經濟中穩步運作。然而，我國與社會主義市場經濟相適應的社會信用體系尚處于起始階段,個人信用機制滯后，企業信用制度未完全建立,極大地影響了市場經濟的良性運行。

一、企業信用缺失的現狀分析

目前，企業信用缺失主要是“假”、“欺”、“詐”、“賴”等方面的問題，“假冒偽劣”商品、虛假廣告、企業三角債、銀行呆死帳、信用卡詐騙、偷漏稅、走私騙匯等問題都是具體表現。有資料顯示，現在市場交易中因信用缺失、經濟秩序問題造成的無效成本很高，直接和間接經濟損失每年高達5855億元，國民生產總值每年因此至少減少兩個百分點。信用缺失嚴重影響市場經濟基礎穩定，嚴重影響企業和投資者的經營，直接破壞經濟的增長和發展。導致信用缺失的原因主要有如下幾點：

一是市場機制不完善，市場主體之間穩定的信用關系沒有完全建立。經過多年的改革，我國的市場經濟也有了長足的發展。但是，完整意義上的市場經濟體制還沒有真正建立起來，傳統經濟體制的影響還很嚴重。受傳統計劃經濟體制的影響，企業信用建設滯后，忽視以誠信為基礎的企業文化建設，現代企業制度沒有建立，多數企業距真正規范的現代市場主體有一定差距，不能適應市場經濟對企業信用的要求。市場機制也不健全，很多規則尚未確立，市場機制的作用根本沒有得到充分發揮，因此常常出現一些和市場規律相違背的事情，影響企業間的正常交往和信用關系的建立，使得一些不良的市場經營行為時有發生。

二是利益驅動，企業片面追求效益，忽視誠信。這里存在一個認識上的問題，許多企業把經濟利益看的高于一切，只要能獲得利潤，采取什么手段全然不在乎，根本就沒有誠信的觀念，非法造假、合同欺詐、逃避債務、虛假報表、價格陷阱、黑幕交易等等無所不為，破壞了正常的經濟秩序。有調查表明：全國每年由于產品質量低劣或制假售假造成的各種損失達2000億元；銀行告企業欠賬勝訴率在95%以上，執行率卻只有15%；銀行由于逃廢債承受的直接損失每年約1800億元。這些失信企業沒有建立起正確的核心價值觀，往往不惜放棄誠信謀取短期的利益，像造假售假、虛假注冊、抽逃資金等等，近年來工商部門查處的這類案件數量不斷增多。

三是信用缺失的執法力度不夠，對失信監管、打擊不力。就目前的情況看，信用監管的力度跟不上信用環境的發展，企業信用法律法規尚不健全，整體上看，有關這方面的法律法規還不足以對企業的失信行為形成行之有效的規范、約束。同時，對企業信用的監管力量顯得薄弱，某些方面還存在著盲點，執法部門對失信行為的執法力度有待加強，對失信行為處罰太弱，使得企業失信的成本很低，不能成為對失信企業的失信行為產生強有力的制約和打擊。對于企業來說，失信行為付出的代價不高，即使有風險也在所不惜。

【文章摘要】

目前，在社會信用體系不健全的情況下，利益的驅動、失信成本的過低，征信成本偏高加之某些地方保護土義的存在，使企業信用的缺失正在成為制約我國經濟發展的“瓶頸”，只有通過建立失信懲戒機制，不斷改善社會誠信環境，實現信用信息的共享并在企業內部建立信用管理制度才能重塑企業誠信經營的理念。

【關鍵詞】

誠信經營；信用觀念；失信懲戒；信用管理制度由于社會信用體系建設的滯后，企業信用缺失成為制約我國經濟建設的突出問題。著名經濟學家吳敬璉曾總結了當前國內企業信用惡劣的7種表現：履約率低；逃廢債務；假冒偽劣充斥市場，毒米毒酒事件不斷；企業虛假披露；上市圈錢行為屢見不鮮；有償新聞、虛假廣告、虛假財務報告和“黑嘴股市分析”滿天飛；大量的銀行不良貸款和盜竊知識產權。據中國企業聯合會的消息稱，中國企業每年因為信用缺失而導致的直接和間接經濟損失相當于中國年財政收入的37％。中國國民生產總值每年因此至少減少兩個百分點。市場經濟秩序的混亂不僅給國家和人民帶來巨大的經濟損失，而且破壞了中國企業和國家的形象。

我們不禁要問，在中國這樣一個千百年來一直有著“民無信不立”、“內不欺己，外不欺人”優秀誠信文化熏陶的社會里為什么還有那么多的企業在不誠信經營？其原因是什么？如何才能使企業誠信經營呢？本文將就這些問題進行深入的探討。

一、我國企業誠信缺失的成因。

一、電子商務中信用的重要性

電子商務即在網上開展的以信息技術為基礎的商務活動，是指利用計算機技術、網絡技術和遠程通信技術，實現整個商務過程中的電子化、數字化和網絡化，包括生產、流通、交換、分配和消費各環節所有活動的電子信息化處理。它的核心是使現代計算機通訊技術，尤其是網絡技術服務于企業的生產經營活動，提高企業生產效益、降低經營成本、優化資源配置，從而大幅度地提升傳統商務水平，實現社會財富的最大化。

信用是整個商務體系的命脈，一切商業活動都是在信用的基礎上展開的。因此，在電子商務發展中，社會信用體系的建立健全是必不可少的條件之一。

電子商務本質上是信用經濟,信用交易已成為企業爭取客戶,擴大銷售額和經營規模的最有效手段。電子商務作為網絡經濟的一種，信用問題也必將成為關系其成敗的關鍵問題。

二、當今我國電子商務中的信用現狀

當前，在我國社會各大領域信用缺失現象十分普遍，假冒偽劣產品充斥市場，合同違約、商業欺詐隨處可見，三角債、拖欠款和銀行不良債權反復出現，各種經濟犯罪連年增加日趨嚴重，處于新興地位的電子商務也不例外。而且，由于電子商務本身的特點，信用問題顯得尤為突出。

一、我國商品市場中信用缺失問題的主要表現

商業信用是信用制度的基本內容之一，我國目前的信用缺失首先表現在商業信用領域，概括起來，主要表現在下面兩個方面：

1.大量存在經濟活動主體之間相互拖欠貨款，貸款方拖欠銀行的貸款，經濟活動主體偷、逃、騙稅的現象

中國企聯于2005年7月至2006年7月通過問卷、企業座談、實地調研等方式對513家企業的誠信建設情況進行了調查研究，針對調查研究的情況，提出了推動我國企業誠信建設的政策建議。調查顯示，企業受到多種失信行為的困擾，主要包括拖欠款、違約、侵權、虛假信息、制售假冒偽劣產品等。我國企業市場交易手段落后，由于信用條件不完善，造成企業信用交易手段受到限制，財務成本高。20世紀90年代我國商業票據結算量約相當于企業存款余額的11倍，而美國20世紀80年代中期就已經是3300倍。此外，發達國家企業間的逾期應收賬款發生額約占貿易總額的0.25%~0.5%，而我國高達5％以上。近年來，我國由于企業失信行為引發的社會問題呈現多發趨勢，發生數量大幅增加，影響較大有：歐典地板虛假宣傳案、齊齊哈爾第二制藥廠制假案、安徽華源制藥廠產品質量案等。

2.經營中弄虛作假行為猖獗，主要表現在：不法廠商制售假冒偽劣產品、質量欺詐、商標侵權、專利侵權以及合同欺詐等

據中國消費者協會調查，1998年全國有68.45%的消費者受到過商業欺詐行為的侵害。概括起來，我國商業企業對消費者的欺詐行為主要表現為商業質量欺騙、價格欺騙、服務方面的欺騙、商場在促銷活動中的欺騙、經營方式的欺騙及企業形象和商場實力的不真實宣傳等方面。據統計，2003年前11個月，全系統共查處提供虛假文件騙取登記、虛假出資、虛報出資、抽逃出資的企業2.3萬家，吊銷違法企業營業執照15.3萬家。查處無照經營業額211萬戶次，取締無照經營47萬戶，查處各類食品違法案件1.03萬件，制假售假案件24.24萬件、商業欺詐案件5159件。受理消費者申訴70.66萬件，查處侵害消費者權益案件15.45萬件，廣告違法案件6.88萬件，商標侵權案件2.87萬件，合同違法案件1.74萬件，其中合同欺詐案件3173件。

每天被新聞媒體披露的欺詐行為比比皆是，失信行為隨時發生，這些問題若不及時解決就會逐漸積累，將可能演變成金融信用危機、商業信用危機、消費信用危機等，影響社會的穩定和發展。企業信用缺失問題已引起國家高層及經濟、法律學者的高度關注，治理信用缺失已刻不容緩。

一、信用缺失現象的主要表現形式及危害

（一）融資信用不足：一些企業缺乏對融資信用的重視，不愿意守信還貸，甚至出現了故意拖欠和以假倒閉真逃債的事件，致使銀行控制貸款，企業酬資更難，制約了企業的擴大再生產，影響了整個社會經濟的發展。

（二）商業信用缺失：商業信用是一種既利于銷貨方擴大銷售規模，又利于緩解購貨方資金不足矛盾的企業間直接信用方式，但在一些企業出現了商業信用關系惡化現象，收了錢不供貨，收了貨不付錢時常發生，債權債務總額超常增長，許多企業的惡意拖欠已經使大家彼此失去了信任，干擾了市場經濟的正常秩序。在商業交往中為了規避風險大家不得不采用現金交易或擔保等防范措施，如此不但增加了交易成本，還降低了交易效率，制約了經濟的發展。

（三）生產信用缺失：我國經濟生活中最為嚴重的信用缺失現象就是防不勝防的制假售假。制假的規模之大，影響面之廣，危害之深已經嚴重沖擊合法經營的企業，也直接損害了消費者的權益和國家利益，影響社會經濟的快速發展，當前三鹿奶粉事件可以說是生產失信的典范，影響之大，危害之深不可估量。

（四）財務信用缺失：財務信用缺失是企業信用缺失的一個突出點。許多企業都曾提供過虛假的財務報告，有些企業為了注冊公司，資金不足先借款，注冊成立后再抽逃資本金；有些企業甚至通過虛設分公司，開設多個不同的賬戶，以達到其逃稅套利的目的，損害了他人和國家利益。

編者按：本文主要從基層政府信用缺失的表現與危害；基層政府信用缺失原因的制度分析；提升基層政府信用的制度對策進行論述。其中，主要包括：政府行政行為所產生的信譽和形象在社會組織和民眾中所形成的一種心理反應、對中央和國務院及各省政府相關政策下達不夠清晰，執行不到位，行政效率低、基層政府職能濫用、政府決策缺乏穩定性和連續性，政策朝令夕改，具有隨意性、政府和官員為達個人目的輕易許諾，搞數字游戲和“政績工程”、基層政府債務日益增多，正常發展受到阻礙、基層政府信用缺失的種種表現，嚴重影響政府的形象、行政管理制度：職能定位不準、干部人事制度：以片面績效為標準的晉升博弈、行政法制制度：追究賠償制度的缺位、政務信息公開制度：低透明度和行政監督的弱化、以機構改革為切入點推進行政管理體制改革、以深化公務員制度為基礎完善干部人事制度、以依法治國建設為依托改革行政法制、以電子政務建設為平臺推進政務公開等，具體請詳見。

所謂政府信用，是指“政府信用是社會組織、民眾和政府信譽的一種主觀評價或價值判斷，它是政府行政行為所產生的信譽和形象在社會組織和民眾中所形成的一種心理反應”。學界對政府信用缺失的內涵、影響等方面已有較多研究，但對其產生的深層原因尚缺乏足夠關注。制度更具有根本性、全局性、穩定性和長期性，基層政府信用缺失的原因也應該從制度方面去探尋。

一、基層政府信用缺失的表現與危害

當前政府信用狀況主流是好的，然而也不能否認不少地方存在政府信用缺失的現象，尤其是基層政府信用缺失的情況更為嚴重，歸納起來，當前基層政府信用缺失的表現主要有：

第一，對中央和國務院及各省政府相關政策下達不夠清晰，執行不到位，行政效率低。這使許多對農民有力的國家方針政策得不到有效實施，當上級政策目標無法實現時，基層政府承擔責任。同時群眾的認識不夠完整，造成他們不理解或誤解政府，進而影響他們對政府的信任度。

第二，基層政府職能濫用。即政府該管的事沒管，不該管的事卻管了。例如為本地區企業的發展提供地方性保護，基層政府濫用權力、越位管理、破壞市場經濟秩序，影響了地方經濟健康發展。“而在自己職能領域內的投入卻嚴重不足，導致政府職能的錯位、缺位，出現了上學難、看病難、農民工工資被拖欠、經濟適用房‘變味’等問題。這種政府職能的越位、缺位和錯位，不僅造成市場經濟秩序的混亂和投資環境的破壞，而且必然造成諸多社會矛盾和社會不和諧因素，損害了地方政府的信用”。

摘要：每天被新聞媒體披露的欺詐行為比比皆是，失信行為隨時發生，這些問題若不及時解決就會逐漸積累，將可能演變成金融信用危機、商業信用危機、消費信用危機等，影響社會的穩定和發展。企業信用缺失問題已引起國家高層及經濟、法律學者的高度關注，治理信用缺失已刻不容緩。

關鍵詞：企業信用缺失、成因、治理

一、信用缺失現象的主要表現形式及危害

（一）融資信用不足：一些企業缺乏對融資信用的重視，不愿意守信還貸，甚至出現了故意拖欠和以假倒閉真逃債的事件，致使銀行控制貸款，企業酬資更難，制約了企業的擴大再生產，影響了整個社會經濟的發展。

（二）商業信用缺失：商業信用是一種既利于銷貨方擴大銷售規模，又利于緩解購貨方資金不足矛盾的企業間直接信用方式，但在一些企業出現了商業信用關系惡化現象，收了錢不供貨，收了貨不付錢時常發生，債權債務總額超常增長，許多企業的惡意拖欠已經使大家彼此失去了信任，干擾了市場經濟的正常秩序。在商業交往中為了規避風險大家不得不采用現金交易或擔保等防范措施，如此不但增加了交易成本，還降低了交易效率，制約了經濟的發展。

（三）生產信用缺失：我國經濟生活中最為嚴重的信用缺失現象就是防不勝防的制假售假。制假的規模之大，影響面之廣，危害之深已經嚴重沖擊合法經營的企業，也直接損害了消費者的權益和國家利益，影響社會經濟的快速發展，當前三鹿奶粉事件可以說是生產失信的典范，影響之大，危害之深不可估量。

在21世紀里，以人口經濟為基礎的社會發展環境發生了深刻變化，人們在生存需求得到基本滿足以后，安全需求便成了人們的最大目標，這對保險業的發展規蘑發展速度和發展質量都提出了新的要求。中國保險業加入WTO后，正面臨著國際保險業的激烈競爭

相關政策不適應

從國內保險業發展的實踐來看，信用缺失現象十分突出，并呈現出日益發展的趨勢，業已成為制約保險發展的重要問題，急需加以正視并解決。中國保險業的信用缺失問題具體表現在國家信用缺失、公司信用缺失和個人信用缺失等三個方面

從國家信用關系來看，信用缺失主要表現在國家相關政策不適應保險業發展的客觀需要

手續費標準偏高，影響著保險公司利益的增長。國家財政部規定從1999年1月開始將手續費標準由5%調高到8%，并按公司業務毛保費來提取，這已成為業內慣例，這上調的3%手續費就意味著保險公司出現虧損局面

國有企業和政府機構改革，也在某種程度上影響了保險市場的快速發展。目前，國有企業職工占城鎮職工總數的60%，由于國有企業改革使下崗職工人數占其中30%左右，意味著一部分人連最基本的三種社會保險都無錢購買，更談不上購買其他險種。由于政府機構改革需精減的人數也在30%左右，他們以前由單位購買的保險，大部分人也暫時無法續購，更沒有收入購買新險種。這對中國保險業的發展是極為不利的

[論文關鍵詞]人才市場信用缺失人才信用征集系統

[論文摘要]人才市場誠信體系是社會主義市場信用體系的重要組成部分，當前人才市場中存在的用人單位與應聘人才之間的糾紛已嚴重影響了社會安定和市場秩序，降低了全社會的資源配置效率。因此，加快產權制度改革，強化誠信制度建設。重構有中國特色的人才市場誠信體系尤為重要。

人才信用是指對人才資信狀況進行系統調查和評估，它是以信息化手段為基礎，以為企業提供真實有效的人才資信服務為目的，通過對人才信息的收集整理、調查評估、分級歸類、交互運用及保障追究，實現對人才資源科學系統有效管理的人才宏觀管理系統。

從20世紀80年代末期開始，為適應中國改革開放和建立社會主義市場經濟體制的需要，一些國有的企事業單位在學習發達國家信用管理經驗的基礎上，開始在市場上提供征信服務。自20世紀90年代初開始，個別地方組織也開始投資征信行業，一些著名的外資征信機構也開始登陸中國市場。經過10余年的不斷探索和發展，以企業征信、個人征信、應收賬款管理、信用管理培訓和咨詢服務為主要內容的中國信用體系有了長足的進步和發展。然而，作為信用中非常重要的一部分，中國的人才市場信用制度相對于中國的經濟信用來講，區別很大，差距也很大。人才市場中的信用制度需要有更多的政府部門的介人，如人事、勞動、教育、科技部門，而目前中國人才市場征信信息尚不能夠滿足人才求職、就業、使用、發展的需求，同時也存在層次偏低的缺陷，法律支持還不到位。

一、中國人才市場信用缺失的程度、范圍

據有關部門統計，中國每年簽訂的經濟合同有40億份，履約的只有20億份。近年來，全國法院受理的經濟糾紛和債權、債務民事糾紛案件近300萬件，約占法院全部受理案件的51%。由于社會信用污染嚴重，人才市場也受到信用危機的影響，假學歷、假文憑、假檔案、假接收、假鑒定、假證明等時有出現。中國已經加人WTO，在同國際慣例接軌中信用制度建設突出地提到議事日程。各地政府都在重視信用制度建設，在以企業信用制度建設為重點的同時，也啟動了個人信用體系建設。1999年5月中國首先在上海成立了資信有限公司，并開始試點個人信用聯合征信，隨后深圳從2002年1月起也開始了同樣的試點。這些試點側重于個人的經濟行為的信用，例如上海聯合征信的信息主要是個人貸款及償還記錄，信用與透支及付款記錄，個人在銀行發生的不良信用特別記錄，個人的民事和刑事訴訟記錄，個人的身份證信息和與個人信用有關的處罰記錄等。然而，綜觀整體人才市場同經濟信用相比還存在著各個方面較大程度的信用缺失。

摘要隨著電子商務在我國的蓬勃發展，網絡交易日益普及，由此引起的誠信問題也越來越引起人們的關注。如何解決網上交易中存在的虛假宣傳、不守信用、欺詐等問題，已成為制約網上購物發展的瓶頸。而這一問題的解決最終要通過建立完善的電子商務法律法規，建立網上交易誠信機制。

關鍵詞網上交易信用缺失誠信機制

1信用缺失問題的提出

近年來，隨著電子商務在我國的蓬勃發展，許多企業都開設了網上商城為用戶提供網上購物服務，由于這一交易方式具有方便、快捷的特點，參與網上購物的網民數量不斷增加。但與此同時，網上購物引起的信用問題也引起了包括政府、網站經營者和消費者的廣泛關注。由于網上購物不是面對面地進行，導致交易虛擬性強，而一些網站由于缺乏誠信，給消費者購物帶來很大的不安全感。有的夸大其辭，虛假宣傳，提供假商情；有的利用巨額獎金、獎品或低價誘惑消費者；有的不履行售后服務的承諾，說一套做一套。如此種種，導致消費者上當受騙事件不斷發生。據國家工商行政管理總局公布的2003年消費者申訴舉報的十大熱點，網上購物赫然在列。如何規范網上交易市場秩序，保護消費者的權益，已經成為制約網上購物發展的關鍵問題，直接影響我國電子商務活動持續健康的發展。

2網上交易中的誠信缺失及表現

2.1通過網絡詐騙，以銷售之名，行詐騙之實