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摘要：財產保險公司是針對財產損失、責任、信用等保險業務統籌的社會功能型企業單位，針對自身保險業務在規模方向發展的條件而言，市場競爭非常激烈，在相應利潤環境需求中甚至常出現持續虧損的狀況，這一方面影響了整體保險業務的有效貫徹，為社會職能帶來影響，更導致了財產資源的大范圍波動，為后續保險工作的開展帶來了一定隱患。本文根據財產保險公司績效的現狀進行分析，以因子分析為主要探索核心，確定現有績效發展的問題和解決方案，為后續工作提供有效的參考。

關鍵詞：財產保險公司；績效影響；因子分析

1引言

因子分析是指變量群中提取共性因子的統計技術，針對多方面的信息數據有明顯對比參照的條件，特別是針對波動性的數據更有直接參照的優勢。其中，針對財產保險公司在利潤上的差異和績效波動方面也具備統籌條件，可提供相應變量數據為基礎，提供有效的假說依據。

2財產保險公司績效因子分析的意義

財產保險公司在現有經濟化社會環境中面臨市場競爭已經出現求生艱難的痕跡，特別是針對中外保險企業之間的競爭更是表現出明顯劣勢，為整體財產保險公司的績效帶來難以預料和統籌的影響，更難以把控后續公司發展的方向。根據相應績效影響條件滲透分析因子條件，以降維數據化的統計方式進行明確，不但能夠有效定位現有市場環境中財產保險公司的實際績效影響條件，更能夠在此基礎上進行相對變量的深入分析，并采取有效的措施進行補償，為整體財產保險公司在市場環境中的發展難點提供有效的解決方案。并且依據相應因子條件，更能夠在現有的市場競爭環境中，提供具備完善且特色化的服務功能，為整體市場指標體系提供良好參照基礎，并為盈利和資產管理方面的能力提供更具持續化的優勢。

3樣本與指標體系的選擇

相關績效因子分析條件的確定決定了整體研究方向的正確性，并根據相應數值差異提供完善的數值條件，為后續工作提供良好的參照條件。故而，針對樣本和指標體系的選擇需要依據現有財產保險公司平均樣本進行確定，這樣才能夠有明顯的優勢和劣勢對比，為后續審查提供良好的參照條件。同時，在選取樣本時，應當根據實際情況舍去一部分資料不全的數據，避免因為數據差異影響整體審查的正確性，并依據相關財險公司的行業特點進行重點分析，主要從財險公司的資金投入、產出和償付能力入手，為整體指標條件提供體系化的數據系統，并在此環境中體現出財險公司的盈利能力、財務、與經營狀況，從而分析長短期償付的條件，為財產保險公司自身提供良好的數據對比基礎。

4財產保險公司的績效因子分析

4.1矩陣系數R的特征和貢獻率確定。矩陣系數R是根據相應量綱差異和方差調價能影響的因子波動所采取的標準化條件，一方面為后續數據處理提供了良好矩陣標準，更在此基礎上賦予數據統籌和檢驗的條件，以便于整體數據的有效處理。其中，針對逆象顯示的矩陣列表中，針對數值對角線上的因子元素有明顯比值效驗條件，并根據相應指標變量能夠觀測出相應因子分析所需的數據，在此環境中求出矩陣系數R的特征值和貢獻率。以此可知財產保險公司在自身效率指標差異中，針對數據信息的拓展和相應評分模型，為后續相應評定標準提供了有效的參照標準，同時也促使因子之間的信息具備獨立化的條件，為整體因子負荷矩陣提供了方差正交旋轉的條件，增強了因子數值的可解釋性，更為整體財產保險公司提供了良好的數據條件，為后續細化綱目提供了更加完善的監測基礎。4.2公共因子的解釋性。因子負荷矩陣的系數對比經濟環境有明確指向性，在此基礎上提供公共因子分區條件。首先，第一因子分別針對總資產、保險總收入、人力資源等方面提供參照數據，并綜合統籌相應的盈利效率因子，確定相對功能在體系中的重要位置和影響因素，這樣才能夠確保指標條件滿足實際參照需求。其次，第二因子應當根據公司資本結構、固定資本比率進行深入分析，以固定資本占有率為主要參照條件，確定相應資金流動性和風險條件，依據實際具備特性的因子進行數據獲得，將自有資本比率有效貫徹同時，確定相應資產比率，為整體財產保險公司的償債風險提供資本結構指標，以便確定相應流動負債值的體系安排條件。再次，第三因子應當依據現金比率進行深入，根據相應差值確定流動負債的比率同時，以現金貨幣變現為主要轉換條件，確保將轉換損失降到最低，滿足實際資金流動過程中針對自身職能的影響降低，并在此基礎上提供以保險人固定資產為核心的轉變模式，為整體財產保險公司的索賠和功能提供具備參照基礎的條件，并通過相應負債基礎提供償付條件，為整體社會公信力埋下良好且穩定數據基礎，并為賠付率提供完善參照條件。最后，第四因子在載荷收益方面需體現財產保險公司投資的效果，確保相應資產流動滿足實際資金補足需求，為整體償付需求提供良好運轉基礎，以確保財產保險公司基本職能的有效貫徹。4.3因子評分工作。依據現有因子評分模型，針對相應因子貢獻度進行計算，確定相應樣本與指標在四項公共因子環境中的貢獻度。其中，針對相應盈利條件與狀態展開良好參照與對比工作的同時，通過總體利潤的獲取確定財產保險公司自身在各方面數據的地位，統籌出有效的數值負債環境，對現有公司內部償付能力等多方面的情況便有了非常明確的數值參照條件，其中對于業務資金等方面的問題也能夠提供細致化的參照標準。

5財政保險公司面臨的問題和解決方案

5.1面臨的主要問題。（1）資本注入不足。中國保險市場的需求增長和保險業的高速發展已經造成保險公司的資本金明顯過小。據預測,中國保險市場未來五年平均發展速度將會在20%左右，與此業務規模相應的資本金需求將達500億元人民幣以上，再加上利差損失導致的500億人民幣資本需求,總資本需求將達1000億元人民幣。目前中資保險業的資本總和只有250億元人民幣，可以測算出中國保險業未來五年的資本缺口將在750億元人民幣左右。（2）資金運用能力弱，資產收益率低。短期內僅依靠自身的利潤累積不可能解決保險業的資本需求和償付能力不足問題。造成這一狀況的主要原因在于中資保險業產品單一、投資管理能力弱以及國家政策規定的投資渠道狹窄等，致使保險公司利潤空間很小。5.2保險公司償付能力危機解決方案。（1）進入資本市場，上市籌集資金。西方國家成熟保險組織的經驗表明，上市公司是保險組織的最佳形態,目前我國金融類上市公司中沒有一家保險公司。因此有遠見的保險公司應抓住有利時機,加快和完善股份制改革，積極推進信息披露制度的建設,盡早達到證監會要求的保險公司上市信息披露底線，上市籌集資本金。（2）豐富和改進保險產品。目前全球承保能力過剩，承保虧損是普遍的現象，因此保險投資成為保險企業經營的生命線。強化投資管理能力，提供多樣化的金融服務，發揮集團優勢，實現規模競爭優勢。爭取調整取消對外資保險公司過多的優惠政策，代之以國民待遇原則,是中國保險業提高償付能力和競爭能力的重要途徑。

6結語

確定現有財產保險公司績效方面的因子條件，針對相應工作環境采取有效的功能貫徹，依據數值和比例傾向采取積極的完善態度，在現有財產保險公司的市場環境中已經具備一定深入探討的條件，并在競爭環境中提高了相應服務效率，為后續市場環境提供了良好的數據基礎。

參考文獻

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作者:張獻煒 單位:中國人民財產保險股份有限公司哈爾濱市分公司