導(dǎo)語(yǔ)：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理研究7篇一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢(xún)客服老師，歡迎參考。

第一篇：大數(shù)據(jù)技術(shù)在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的運(yùn)用

摘要：當(dāng)前，我國(guó)的銀行信用風(fēng)險(xiǎn)正面臨著較大的挑戰(zhàn)。隨著信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的快速發(fā)展，大數(shù)據(jù)技術(shù)的出現(xiàn)有力地推動(dòng)了我國(guó)銀行的發(fā)展進(jìn)程，也為銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作帶來(lái)了新的機(jī)遇。本文就大數(shù)據(jù)背景下結(jié)合JS銀行對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行深入分析與探討。

關(guān)鍵詞：大數(shù)據(jù)；銀行信用風(fēng)險(xiǎn)；數(shù)據(jù)管理

一、引言

隨著大數(shù)據(jù)時(shí)代浪潮的來(lái)臨，商業(yè)銀行開(kāi)始逐漸重視數(shù)據(jù)信息的收集、分析與處理，大數(shù)據(jù)技術(shù)在銀行的各個(gè)業(yè)務(wù)尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理方面起到的作用越來(lái)越重要，為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展帶來(lái)了新的機(jī)遇，提高了銀行自身的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。

二、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中大數(shù)據(jù)技術(shù)應(yīng)用的必要性

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)行為過(guò)往采用傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制模式，無(wú)論是需求還是成本要求都非常高，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)逐步轉(zhuǎn)型及先進(jìn)信息技術(shù)的蓬勃發(fā)展的情況下，這種傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式已經(jīng)面臨了巨大的挑戰(zhàn)。首先，我國(guó)經(jīng)濟(jì)目前正處于下行周期，很多行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩的情況十分嚴(yán)重，許多企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)都是勉強(qiáng)維持，這給銀行信貸工作的開(kāi)展增加了巨大的風(fēng)險(xiǎn)，整個(gè)銀行業(yè)對(duì)于信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的管理難度進(jìn)一步加劇。熟悉銀行業(yè)的人都知道，銀行資產(chǎn)與國(guó)內(nèi)的宏觀經(jīng)濟(jì)走勢(shì)有著正相關(guān)的關(guān)聯(lián)關(guān)系，呈周期性波動(dòng)特征。作為資金輸出方的銀行必須優(yōu)化傳統(tǒng)監(jiān)控方式，通過(guò)事前、事中、事后全流程監(jiān)督的方式來(lái)更好的應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況。其次，我國(guó)當(dāng)下經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)的主要特征是交叉風(fēng)險(xiǎn)，急需風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)動(dòng)控制平臺(tái)的構(gòu)建。在金融全球化的驅(qū)動(dòng)下，單獨(dú)的行業(yè)如果在供應(yīng)鏈上下游的行業(yè)間游走，會(huì)產(chǎn)生更大的風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)效應(yīng)。目前，單獨(dú)企業(yè)具有明顯的區(qū)域分散、多元化經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)面牽涉廣、關(guān)聯(lián)度復(fù)雜，因此互聯(lián)互通數(shù)據(jù)平臺(tái)的建立與積極整合既是應(yīng)對(duì)也是必然。大數(shù)據(jù)技術(shù)可以挖掘更多、更廣、更深的數(shù)據(jù)，大大提升銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作中數(shù)據(jù)的類(lèi)型與容量，并通過(guò)有效共享內(nèi)部系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)對(duì)原有銀行的信息分析、獲取及應(yīng)用方式產(chǎn)生較大的改變，從而對(duì)信息化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作的開(kāi)展提供了更好的技術(shù)儲(chǔ)備。其一，大數(shù)據(jù)技術(shù)對(duì)客戶(hù)進(jìn)行不斷交易的行為過(guò)程中產(chǎn)生的大量數(shù)據(jù)進(jìn)行挖掘與清洗，并從中識(shí)別出與風(fēng)險(xiǎn)控制具有密切關(guān)聯(lián)的實(shí)用信息，以此對(duì)銀行的業(yè)務(wù)決策、評(píng)價(jià)等工作提供幫助，從而提高銀行這個(gè)數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)的應(yīng)用效率。其二，大數(shù)據(jù)技術(shù)打破了傳統(tǒng)的數(shù)據(jù)邊界，其整合客戶(hù)的行為信息，全面分析客戶(hù)的行為結(jié)構(gòu)，不僅有效地降低原先風(fēng)險(xiǎn)管理工作中信息不對(duì)稱(chēng)的風(fēng)險(xiǎn)，而且能夠在更為科學(xué)、立體的追蹤評(píng)價(jià)基礎(chǔ)上重新構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理的視圖。

三、大數(shù)據(jù)技術(shù)在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用——以JS銀行為例

大數(shù)據(jù)技術(shù)目前經(jīng)常采取的應(yīng)用方式有以下五種。一是概念描繪。通過(guò)統(tǒng)計(jì)量描述方式對(duì)大量細(xì)節(jié)數(shù)據(jù)的分布進(jìn)行分析，并在此基礎(chǔ)上對(duì)同風(fēng)險(xiǎn)具有聯(lián)系的指標(biāo)作進(jìn)一步特征分析；二是關(guān)聯(lián)分析。對(duì)數(shù)據(jù)間具有的關(guān)聯(lián)特征進(jìn)行發(fā)現(xiàn)，并對(duì)關(guān)聯(lián)規(guī)則以及行為進(jìn)行挖掘；三是分類(lèi)預(yù)測(cè)。通過(guò)對(duì)歷史數(shù)據(jù)建立預(yù)測(cè)規(guī)則以及合理的分類(lèi)，較好的應(yīng)用在未來(lái)數(shù)據(jù)的預(yù)測(cè)工作中，支持向量機(jī)以及邏輯回歸都是經(jīng)常應(yīng)用到的模型類(lèi)型；四是聚類(lèi)分析。通過(guò)將數(shù)據(jù)以相似組群的方式進(jìn)行分類(lèi)，將具有相同特征客戶(hù)劃分為一組，并對(duì)這部分?jǐn)?shù)據(jù)的潛在特征進(jìn)行進(jìn)一步分析；五是孤立點(diǎn)分析。一般尋找海量數(shù)據(jù)中奇異點(diǎn)，進(jìn)行欺詐行為預(yù)測(cè)。JS銀行以風(fēng)險(xiǎn)管理為切入點(diǎn)，在風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)共享、互聯(lián)網(wǎng)反欺詐、機(jī)器投顧、員工行為排查等方面對(duì)大數(shù)據(jù)技術(shù)的應(yīng)用取得較好成效。

1.打造金融風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)云平臺(tái)

該項(xiàng)目致力于打造一個(gè)開(kāi)放式的金融風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)云平臺(tái)，主要解決信息不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題，通過(guò)數(shù)據(jù)的采集與整合，向中小型金融機(jī)構(gòu)提供包括內(nèi)控名單、貸款定價(jià)參考、貸前信用報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)評(píng)分、反欺詐客戶(hù)識(shí)別、貸后信用報(bào)告、貸后風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及授信額度管控等更為專(zhuān)業(yè)、靈活的大數(shù)據(jù)金融風(fēng)控云服務(wù)，以提升JS銀行在大數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控領(lǐng)域的品牌價(jià)值。目前內(nèi)控名單功能已投產(chǎn)，在名單采集方面通過(guò)單筆和批量方式，采集各家金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)信息；在名單查詢(xún)方面提供了貸款核銷(xiāo)、不良貸款、逃廢銀行債務(wù)、貸款逾期、失信被執(zhí)行人等類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)查詢(xún)。接入平臺(tái)的機(jī)構(gòu)遵循權(quán)利對(duì)等、信息共享、資源互換原則，免費(fèi)查詢(xún)名單信息。通過(guò)平臺(tái)采集到的風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)信息，將全部進(jìn)入預(yù)警系統(tǒng)黑名單庫(kù)，供業(yè)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)防控使用。

2.研發(fā)開(kāi)展機(jī)器投顧業(yè)務(wù)

該業(yè)務(wù)是將人工智能與大數(shù)據(jù)相結(jié)合，打造在線(xiàn)財(cái)富管理工具，運(yùn)用一系列智能算法及投資組合優(yōu)化等理論模型，為用戶(hù)提供投資建議。該項(xiàng)目具備四大優(yōu)勢(shì)，一是科學(xué)化配置：根據(jù)科學(xué)的理論進(jìn)行配置；二是個(gè)性化定制：根據(jù)客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)偏好定制；三是避免情緒化：可避免非理性的情緒化投資；四是運(yùn)營(yíng)成本低：自動(dòng)運(yùn)算大批量服務(wù)客戶(hù)。國(guó)內(nèi)在機(jī)器投顧方面尚處于起步階段，目前只有少部分公司推出機(jī)器投顧產(chǎn)品，分為三類(lèi)：第一類(lèi)是傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品，比如平安集團(tuán)的平安財(cái)富寶；第二類(lèi)是獨(dú)立的第三方智能投顧產(chǎn)品，比如彌財(cái)；第三類(lèi)是互聯(lián)網(wǎng)公司的財(cái)富管理應(yīng)用，比如京東“智投”。由于理財(cái)經(jīng)歷的人數(shù)有限，大量的普通客戶(hù)得不到有效的投資顧問(wèn)服務(wù)，機(jī)器投顧可以同時(shí)一對(duì)多地服務(wù)多位客戶(hù)，彌補(bǔ)普通客戶(hù)的服務(wù)短板，提供更為科學(xué)的資產(chǎn)配置建議，從而降低因未能充分挖掘客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)習(xí)慣而導(dǎo)致的客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)。

3.建立互聯(lián)網(wǎng)反欺詐平臺(tái)

JS銀行立足與互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展趨勢(shì)，深入分析當(dāng)前外部欺詐特征，率先在其網(wǎng)上平臺(tái)內(nèi)建立了具備實(shí)時(shí)性、智能化、自動(dòng)化為特征的反欺詐平臺(tái)。該虛擬平臺(tái)滲透到各業(yè)務(wù)條線(xiàn)、整合行內(nèi)外資源，充分利用區(qū)域領(lǐng)先銀行的優(yōu)勢(shì)，為反欺詐平臺(tái)提供了充實(shí)的數(shù)據(jù)與模型基礎(chǔ)。一方面依托設(shè)備指紋、歷史交易數(shù)據(jù)，建立客戶(hù)行為習(xí)慣大數(shù)據(jù)庫(kù)，描繪出每個(gè)客戶(hù)的行為畫(huà)像。當(dāng)客戶(hù)發(fā)起交易時(shí)，系統(tǒng)將該客戶(hù)行為畫(huà)像與反欺詐特征比對(duì)，一旦匹配度偏低即可判定為可疑交易，實(shí)現(xiàn)對(duì)不道德交易行為的精準(zhǔn)打擊。另一方面，基于Hadoop與流計(jì)算引擎，采用全新的反欺詐規(guī)則分析計(jì)算模型，將單筆交易的反欺詐甄別決策流程控制在50毫秒以?xún)?nèi)。

4.有效實(shí)施員工行為排查

通過(guò)大數(shù)據(jù)工作站，在核心、信管、網(wǎng)銀、人力資源信息等傳統(tǒng)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上新增引入大小額系統(tǒng)、直銷(xiāo)銀行、手機(jī)銀行、同城交換系統(tǒng)數(shù)據(jù)，擴(kuò)充數(shù)據(jù)維度，拓展數(shù)據(jù)分析方法，進(jìn)而豐富了失范行為排查手段。例如引入在線(xiàn)平臺(tái)客戶(hù)綁定的借記卡數(shù)據(jù)，擴(kuò)充了對(duì)員工他行借記卡號(hào)的識(shí)別；引入反洗錢(qián)交易明細(xì)，擴(kuò)充了員工及親屬、關(guān)系人的身份證號(hào)、他行卡號(hào)、他行系統(tǒng)賬號(hào)的識(shí)別；引入手機(jī)銀行交易明細(xì)及網(wǎng)銀個(gè)人交易日志數(shù)據(jù)，加強(qiáng)對(duì)員工控制使用他人賬戶(hù)操作手法的識(shí)別?？傮w概括來(lái)說(shuō)，在大數(shù)據(jù)分析方面員工排查應(yīng)用了2種數(shù)據(jù)思維方式：一是以數(shù)據(jù)找數(shù)據(jù)，從現(xiàn)有數(shù)據(jù)中找尋信息，如從交易流水?dāng)?shù)據(jù)中獲取員工及親屬他行賬號(hào)。從手機(jī)銀行日志中，確定員工、客戶(hù)使用的手機(jī)設(shè)備。二是以特征找疑點(diǎn)，是指從員工與授信客戶(hù)等交易對(duì)手的資金往來(lái)中，發(fā)現(xiàn)員工可能存在違規(guī)失范行為的線(xiàn)索，再在現(xiàn)場(chǎng)核查中予以確認(rèn)。

四、結(jié)束語(yǔ)

大數(shù)據(jù)技術(shù)的出現(xiàn)，對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作而言既是機(jī)遇又是挑戰(zhàn)，銀行應(yīng)把握技術(shù)重點(diǎn)，通過(guò)完善商業(yè)銀行數(shù)據(jù)整理體系，加強(qiáng)數(shù)據(jù)存儲(chǔ)設(shè)備的研發(fā)，提高數(shù)據(jù)安全管理力度和完善專(zhuān)業(yè)人才的培養(yǎng)體系等措施主動(dòng)提升自身風(fēng)險(xiǎn)管控水平，促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行的健康有序發(fā)展。

作者:趙田雨 單位:河海大學(xué)

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第二篇：商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理研究

商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要是指在銀行的運(yùn)營(yíng)過(guò)程中存在不確定的影響因素下造成銀行的實(shí)際收益與預(yù)期收益之間差異較大，銀行可能會(huì)在這些因素影響下收獲額外效益，也有可能會(huì)承受巨大的損失。我國(guó)商業(yè)銀行針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素已經(jīng)初步制定了全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并涉及到銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)以及匯率風(fēng)險(xiǎn)等多個(gè)方面。但是由于該管理體系在我國(guó)銀行建設(shè)中的發(fā)展起步較晚，所以較之國(guó)外商業(yè)銀行的管理水平還存在著一定的差距。

一、商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

(一)缺乏完善的全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念

我國(guó)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，其發(fā)展起步時(shí)間晚且發(fā)展時(shí)間較短，在全面風(fēng)向管理觀念方面還較為陳舊。在這樣的管理現(xiàn)狀下，我國(guó)商業(yè)銀行難以充分滿(mǎn)足當(dāng)前銀行業(yè)快速發(fā)展以及風(fēng)險(xiǎn)管理的不斷變化。管理理念的缺失首先表現(xiàn)在在當(dāng)前的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，銀行將管理重點(diǎn)放在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面，忽視其他風(fēng)險(xiǎn)管理。另外，在銀行內(nèi)部，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度從高層管理人員到普通職員之間呈現(xiàn)遞減趨勢(shì)，沒(méi)有實(shí)現(xiàn)管理理念的不斷深入。此外，銀行內(nèi)職員缺乏對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的正確認(rèn)識(shí)與理解，忽略其與銀行利潤(rùn)增長(zhǎng)之間的關(guān)系，難以將管理工作與業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)行融合。

(二)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的基礎(chǔ)較為薄弱

我國(guó)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作水平的難以提高，歸根結(jié)底還是由于全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的基礎(chǔ)較為薄弱。其主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。首先，在我國(guó)的大多數(shù)商業(yè)銀行中都沒(méi)有設(shè)立專(zhuān)門(mén)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，也沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的崗位設(shè)立。在進(jìn)行該管理工作時(shí)，往往都是銀行內(nèi)部的各個(gè)部門(mén)進(jìn)行分頭管理，各自為政，以致于管理工作較為分散。同時(shí)，商業(yè)銀行內(nèi)部也沒(méi)有針對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理制定相關(guān)的防范控制體系，導(dǎo)致管理工作難以落實(shí)到實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)展當(dāng)中。另外，由于商業(yè)銀行本身的性質(zhì)原因受到多種外界因素的影響與限制，在推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作時(shí)難以實(shí)現(xiàn)獨(dú)立自主的貫徹落實(shí)，導(dǎo)致管理工作的發(fā)展受到限制。管理薄弱還表現(xiàn)在參與管理的工作人員往往專(zhuān)業(yè)素質(zhì)較低，不具備專(zhuān)業(yè)的管理理論以及優(yōu)異的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量等相關(guān)專(zhuān)業(yè)技術(shù)，風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍不具備職業(yè)化特征，以致于管理水平難以得到優(yōu)化提升。

(三)全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法與措施有待提高

相比較國(guó)外的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，我國(guó)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理在管理方法與實(shí)現(xiàn)措施方面存在著一定的差異，為實(shí)現(xiàn)我國(guó)商業(yè)銀行的不斷發(fā)展，有必要進(jìn)行方法措施的不斷優(yōu)化。其管理方式的缺陷主要體現(xiàn)在以下幾點(diǎn)。首先，我國(guó)商業(yè)銀行在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與分析工作時(shí)，往往是采用傳統(tǒng)的定性分析，而忽略了定量分析方式在風(fēng)險(xiǎn)分析工作中的重要意義。同時(shí)與匯豐銀行等發(fā)展較好的銀行所采用的高級(jí)數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型等現(xiàn)代化的先進(jìn)方式相比較，仍然存在著較大的差異性，缺乏對(duì)于相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別、分析與監(jiān)管工作的科學(xué)性建設(shè)。另外，全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)還應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)優(yōu)化與提高。對(duì)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)組合管理模型的建設(shè)來(lái)說(shuō)，構(gòu)建完善的管理業(yè)務(wù)信息是十分重要的，如果該部門(mén)工作缺失或缺乏完整性，都會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)敞口的難以確認(rèn)和把握。同時(shí)，信息系統(tǒng)建設(shè)的完善性缺失還將導(dǎo)致相關(guān)的管理決策失去科學(xué)準(zhǔn)確性，加大了管理難度。

二、商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平提高的有效措施

(一)加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念更新

要實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平的不斷上升，首先要從轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的管理理念做起，這是實(shí)現(xiàn)管理轉(zhuǎn)型的根本，是保證風(fēng)險(xiǎn)管理水平不斷上升和優(yōu)化的重要保障。商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，不僅要強(qiáng)化對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的管理與控制手段，還要積極將管理理念貫徹到整個(gè)銀行的部門(mén)業(yè)務(wù)工作中，將實(shí)際的管理工作責(zé)任落實(shí)到人頭上。要實(shí)現(xiàn)管理理念的轉(zhuǎn)變與深入，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念的不斷宣傳，加強(qiáng)員工培訓(xùn)。同時(shí)，商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)就管理工作的執(zhí)行建立相關(guān)的獎(jiǎng)懲體系來(lái)督促職員在日常業(yè)務(wù)工作中將相關(guān)的管理工作進(jìn)行落實(shí)。

(二)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

為促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行的不斷發(fā)展，有必要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)實(shí)現(xiàn)運(yùn)作自律體系的不斷優(yōu)化與完善，并明確該體系中的管理方向以及防范措施。在實(shí)際管理機(jī)制建設(shè)中，銀行可以通過(guò)以下幾點(diǎn)方法實(shí)現(xiàn)該機(jī)制的科學(xué)完善化發(fā)展。首先，銀行應(yīng)當(dāng)在內(nèi)部進(jìn)行客戶(hù)經(jīng)理與業(yè)務(wù)經(jīng)理的分別設(shè)立。這是由于在當(dāng)前的商業(yè)銀行內(nèi)部的部門(mén)設(shè)立，往往是存在于總行與分行的層次劃分當(dāng)中，各部門(mén)對(duì)于利潤(rùn)計(jì)劃的責(zé)任承擔(dān)劃分不明，難以實(shí)現(xiàn)總行利潤(rùn)計(jì)劃的切實(shí)傳達(dá)，導(dǎo)致銀行層次體系中的利潤(rùn)計(jì)劃出現(xiàn)脫節(jié)。另外由于多個(gè)部門(mén)的職責(zé)劃分不明，還會(huì)導(dǎo)致職能重復(fù)的現(xiàn)象發(fā)生。所以應(yīng)當(dāng)獨(dú)立出相關(guān)部門(mén)，實(shí)現(xiàn)客戶(hù)經(jīng)理與市場(chǎng)經(jīng)理的分開(kāi)設(shè)立，避免利潤(rùn)計(jì)劃出現(xiàn)脫節(jié)，也避免了實(shí)際工作操作中的職能重復(fù)與脫節(jié)。在這基礎(chǔ)上，還應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理與職能風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理之間的分開(kāi)設(shè)立，在實(shí)際建立過(guò)程中可以將信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)中負(fù)責(zé)信貸評(píng)估與審批的工作人員轉(zhuǎn)變?yōu)闃I(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。而該部門(mén)中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控與管理的工作人員提出并創(chuàng)建銀行的專(zhuān)門(mén)全面風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。另外，銀行還應(yīng)當(dāng)在當(dāng)前信息披露的基礎(chǔ)上，從國(guó)外先進(jìn)管理水平中吸取經(jīng)驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)信息披露標(biāo)準(zhǔn)的不斷改進(jìn)。在進(jìn)行制度改進(jìn)時(shí)，可以將核心披露方式與附加披露方式進(jìn)行有機(jī)結(jié)合，同時(shí)在強(qiáng)制條件下鼓勵(lì)資源披露方法的開(kāi)展。另外，在進(jìn)行相關(guān)制度的制定時(shí)，要對(duì)信息披露的權(quán)利進(jìn)行限制，合理選擇披露對(duì)象，并制定科學(xué)合理的內(nèi)控運(yùn)作流程，依從相關(guān)規(guī)定對(duì)該工作進(jìn)行合理監(jiān)督，避免虛假披露的現(xiàn)象出現(xiàn)。

(三)加強(qiáng)分階段全面風(fēng)險(xiǎn)防范管理模式的建立

對(duì)于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作來(lái)說(shuō)，應(yīng)當(dāng)從管理工作的事前、事中以及事后三階段進(jìn)行展開(kāi)，并且在進(jìn)行事前管理與事后管理工作時(shí)應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險(xiǎn)防范作為工作重點(diǎn)。首先銀行應(yīng)當(dāng)建立相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)預(yù)警信號(hào)進(jìn)行準(zhǔn)確界定，并在數(shù)量經(jīng)濟(jì)模型的基礎(chǔ)上對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行實(shí)時(shí)預(yù)報(bào)。同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)建立專(zhuān)門(mén)的事前防范工作崗位，并進(jìn)行專(zhuān)業(yè)人員培養(yǎng)。除此之外，建立相應(yīng)的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系也是實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平的重要方式。只有通過(guò)對(duì)事前與事中階段的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與預(yù)防工作的加強(qiáng)，才能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素的不確定性進(jìn)行明確化。

(四)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理的測(cè)評(píng)模型

在商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作中設(shè)立相關(guān)的信息收集系統(tǒng)與決策支持系統(tǒng)，是有利于風(fēng)險(xiǎn)管理工作順利推進(jìn)的重要措施。其主要是將來(lái)自于銀行內(nèi)部信貸部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)等所提供的數(shù)據(jù)信息進(jìn)行自動(dòng)化的分類(lèi)與整理，并將相關(guān)信息傳遞給相關(guān)信貸審批與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人員以數(shù)據(jù)支持。該系統(tǒng)的建立為銀行業(yè)務(wù)開(kāi)展與管理提供了優(yōu)良的傳遞渠道，有利于工作效率提高。在這基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行有必要建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理的測(cè)評(píng)模型，由于國(guó)外的相關(guān)模型的建立已經(jīng)獲得較好成效，所以我國(guó)商業(yè)銀行也可充分吸取國(guó)外的綜合計(jì)量模型以及量化計(jì)算方法，實(shí)現(xiàn)科學(xué)的測(cè)評(píng)模型的建立。只有這樣，才能切實(shí)提高管理決策水平。

(五)調(diào)整全面風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)

對(duì)于商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作來(lái)說(shuō)，管理理念的更新與執(zhí)行是保證管理水平的第一重保障，而管理組織結(jié)構(gòu)的不斷調(diào)整則是其第二重優(yōu)化保障。首先，銀行應(yīng)當(dāng)不斷實(shí)現(xiàn)股份制度的完善，在業(yè)務(wù)分析的基礎(chǔ)上進(jìn)行銀行分支結(jié)構(gòu)的科學(xué)調(diào)整，實(shí)現(xiàn)分支機(jī)構(gòu)在實(shí)際工作中經(jīng)濟(jì)高效的推進(jìn)。并就當(dāng)前的管理工作中所存在的職能重疊、投入高以及控制力度缺失的現(xiàn)象進(jìn)行改善。商業(yè)銀行可以在總行與分行內(nèi)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的建立，并有委員會(huì)主席進(jìn)行總體管理，在各個(gè)銀行分行與部門(mén)中都設(shè)立相關(guān)的控制人員。并由上至下進(jìn)行分層管理，實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)獨(dú)立化。

(六)加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)培養(yǎng)

就我國(guó)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)說(shuō)，參與管理工作的工作人員往往不具備專(zhuān)業(yè)的素養(yǎng)，專(zhuān)業(yè)人員缺乏且管理能力低下，這對(duì)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)說(shuō)造成巨大的發(fā)展阻礙。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)就該現(xiàn)象采取相應(yīng)的措施，實(shí)現(xiàn)管理人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)能力的提升。首先，銀行應(yīng)當(dāng)加大管理培訓(xùn)力度，從專(zhuān)業(yè)理論以及現(xiàn)代化管理技術(shù)方面實(shí)現(xiàn)人員素質(zhì)的切實(shí)提高。同時(shí)為促進(jìn)人員素質(zhì)提高，銀行還應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理考核制度的不斷完善，切實(shí)提高管理人員的工作積極性，以人為本的實(shí)現(xiàn)管理人才培養(yǎng)，保證全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作水平的不斷提高。

三、結(jié)束語(yǔ)

就會(huì)更好、實(shí)現(xiàn)我國(guó)商業(yè)銀行的不斷發(fā)展，全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理是其發(fā)展的必經(jīng)道路。但是就當(dāng)前的管理工作現(xiàn)狀來(lái)說(shuō)，管理水平還有待提高。商業(yè)銀行的相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)不斷對(duì)當(dāng)前現(xiàn)狀以及其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入分析，并參考國(guó)外的管理水平與管理措施，積極樹(shù)立正確的管理觀念，建立科學(xué)有效的管理系統(tǒng)，從多個(gè)管理方面入手對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行控制，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行運(yùn)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行有效規(guī)避。只有這樣，才能不斷提高商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力量，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的不斷發(fā)展與進(jìn)步。

作者:匡慧慧 單位:渤海大學(xué)

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第三篇：商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題探討

摘要：隨著我國(guó)商業(yè)銀行的不斷發(fā)展，其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題備受重視，在全球金融危機(jī)的波及下，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)及危機(jī)越來(lái)越嚴(yán)重，如何通過(guò)實(shí)施有效的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)提升商業(yè)銀行整體的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的健康長(zhǎng)期發(fā)展，成為當(dāng)前我國(guó)整個(gè)金融界關(guān)注的重要問(wèn)題。本文主要對(duì)目前我國(guó)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，并在此基礎(chǔ)上提出相應(yīng)的對(duì)策建議，以全面提升商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)我國(guó)金融行業(yè)的健康有序發(fā)展。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理；風(fēng)險(xiǎn)控制；對(duì)策建議

1.引言

隨著經(jīng)濟(jì)全球化趨勢(shì)的不斷強(qiáng)化，全球金融市場(chǎng)的聯(lián)系更加緊密。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理作為商業(yè)銀行重要的發(fā)展目標(biāo)之一，對(duì)其發(fā)展具有十分重要的影響。目前，強(qiáng)化商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力有助于提升商業(yè)行業(yè)銀行整體的風(fēng)險(xiǎn)管理能力、提升其整體競(jìng)爭(zhēng)力并促進(jìn)我國(guó)商業(yè)的順利改革。從目前我國(guó)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀來(lái)看，其存在的問(wèn)題依舊較多，主要是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理措施有待于改進(jìn)、缺乏專(zhuān)業(yè)化的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理人才、相關(guān)政策的支持和引導(dǎo)不足等，這些都在很大程度上引發(fā)了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)隱患，對(duì)其發(fā)展造成了諸多不利影響。因此，必須要對(duì)其存在的問(wèn)題進(jìn)行全面有效的分析，并制定和實(shí)施針對(duì)性的對(duì)策建議，以全面提升商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力，進(jìn)而促進(jìn)商業(yè)銀行的健康發(fā)展。

2.商業(yè)銀行實(shí)施財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性

2.1有助于強(qiáng)化商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力

風(fēng)險(xiǎn)管理能力是目前大多數(shù)商業(yè)銀行在發(fā)展過(guò)程中都十分重視的內(nèi)容，是保證商業(yè)銀行健康發(fā)展的必要措施，強(qiáng)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理可以全面提升商業(yè)銀行對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)隱患的辨別和預(yù)防能力，使其在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上通過(guò)全面的風(fēng)險(xiǎn)控制來(lái)提升自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。對(duì)商業(yè)銀行而言，其各項(xiàng)業(yè)務(wù)的拓展都存在一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患，尤其是在全球經(jīng)濟(jì)金融不斷融合的當(dāng)前，風(fēng)險(xiǎn)因素一旦形成就可能帶來(lái)不可估量的損失，而通過(guò)提升財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力可以對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行有效的分析和研究，進(jìn)而可以在此基礎(chǔ)上制定和實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，保證商業(yè)銀行在發(fā)展的過(guò)程中避免風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失，提升其整體的發(fā)展質(zhì)量。

2.2能夠提升商業(yè)銀行的整體競(jìng)爭(zhēng)力

目前我國(guó)商業(yè)銀行的總數(shù)超過(guò)2500多家，各商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)不斷加劇，很多商業(yè)銀行為了拓展自身的規(guī)模而忽視了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，使其整體的發(fā)展及競(jìng)爭(zhēng)力受到了較大的影響。而強(qiáng)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力可以使得商業(yè)銀行在發(fā)展的過(guò)程中能夠時(shí)刻保持風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中實(shí)現(xiàn)穩(wěn)扎穩(wěn)打，不斷優(yōu)化和提升其自身的發(fā)展規(guī)模，使其可以在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，實(shí)現(xiàn)對(duì)各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)的嚴(yán)格管理，在市場(chǎng)拓展的過(guò)程中能夠保持高度競(jìng)爭(zhēng)力。因此使得我國(guó)商業(yè)銀行在全球金融市場(chǎng)的發(fā)展過(guò)程中能夠強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理能力，提升其整體競(jìng)爭(zhēng)力。

3.商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的重要問(wèn)題

3.1財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理措施有待于改進(jìn)

商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理牽扯到其各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，具有較強(qiáng)的復(fù)雜性，且其影響因素較多，因此對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理方法和措施的要求較高。目前，我國(guó)商業(yè)銀行在進(jìn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中，其各項(xiàng)方法和措施還停留在較低級(jí)的層面。一方面，很多銀行的管理者將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理視為財(cái)務(wù)部門(mén)的專(zhuān)項(xiàng)工作，沒(méi)有給予其充分的重視，在日常的工作中沒(méi)有在管理方法和理念方面進(jìn)行必要的創(chuàng)新，傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理方法已經(jīng)難以滿(mǎn)足當(dāng)前商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷拓展的需要。另一方面，我國(guó)大部分商業(yè)銀行在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中還不注重學(xué)習(xí)和借鑒國(guó)內(nèi)外大型商業(yè)銀行的經(jīng)驗(yàn)，在管理方法和模式上與跨國(guó)商業(yè)銀行還存在很大的差距，使其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力難以得到有效的提升，對(duì)其發(fā)展造成了很大的不利影響。

3.2缺乏專(zhuān)業(yè)化的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理人才

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理具有較強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)性，需要具有專(zhuān)業(yè)人才的推動(dòng)，目前我國(guó)商業(yè)銀行在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中還缺乏專(zhuān)業(yè)化的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理人才，雖然商業(yè)銀行從業(yè)人員的整體學(xué)歷水平不斷提升，但是其專(zhuān)業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理技能仍然有待于改進(jìn)。其一，很多商業(yè)銀行在發(fā)展的過(guò)程中不注重對(duì)其內(nèi)部的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理人員進(jìn)行全方位的培訓(xùn)，其所掌握的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方法和技能相對(duì)落后，難以通過(guò)提升內(nèi)部人員的綜合素質(zhì)來(lái)強(qiáng)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力，未能有效發(fā)揮專(zhuān)業(yè)人才的推動(dòng)作用。其二，由于當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行的整體盈利能力具有不斷下降的趨勢(shì)，大部分商業(yè)銀行沒(méi)有從外部引進(jìn)專(zhuān)業(yè)化的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理人才，外部的先進(jìn)理念和方法沒(méi)有有效流入到銀行中，使其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的效果難以在短時(shí)間內(nèi)得到有效的提升。

3.3缺乏相關(guān)政策的支持和引導(dǎo)

商業(yè)銀行構(gòu)成了我國(guó)金融市場(chǎng)的主體，其對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的影響作用較大，我國(guó)不斷出臺(tái)相關(guān)政策措施來(lái)規(guī)范和引導(dǎo)商業(yè)銀行的發(fā)展。但是目前很少有政策能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題進(jìn)行必要的支持和引導(dǎo)，使得我國(guó)商業(yè)銀行在實(shí)施財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中具有較強(qiáng)的局限性，其只能從自身內(nèi)部管理的角度出發(fā)，沒(méi)有充分考慮到整個(gè)金融市場(chǎng)發(fā)展的相關(guān)需求，其所采取的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法和相關(guān)機(jī)制一旦出現(xiàn)問(wèn)題不僅危及自身的發(fā)展，甚至?xí){我國(guó)整個(gè)金融市場(chǎng)的發(fā)展。政府相關(guān)部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度不足是其中的重要原因，同時(shí)由于我國(guó)商業(yè)銀行數(shù)量眾多，其發(fā)展的情況不一，對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的需求存在較大的差距，因此我國(guó)政府在相關(guān)政策的制定和實(shí)施方面存在較大的困難。

4.強(qiáng)化商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策建議

4.1改進(jìn)和優(yōu)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理措施

對(duì)商業(yè)銀行而言，要想提升財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力，必須要首先改進(jìn)和優(yōu)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理措施。一方面，要提升管理者對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度，將其作為商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基礎(chǔ)，在實(shí)際的工作中不斷強(qiáng)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方法和技能的應(yīng)用，并投入必要的資源進(jìn)行各方面的創(chuàng)新，根據(jù)商業(yè)銀行乃至金融市場(chǎng)的發(fā)展需求對(duì)其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理措施進(jìn)行創(chuàng)新，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的成本，提升風(fēng)險(xiǎn)管理的效益。另一方面，商業(yè)銀行在實(shí)施財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中不僅要從自身發(fā)展的角度出發(fā)，還要樹(shù)立全球化發(fā)展的戰(zhàn)略眼光，要不斷學(xué)習(xí)和借鑒其他大型商業(yè)銀行的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和措施，并對(duì)其進(jìn)行有效的改進(jìn)和完善，使其能夠充分滿(mǎn)足商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，以此促進(jìn)商業(yè)銀行的發(fā)展。

4.2培養(yǎng)和引進(jìn)專(zhuān)業(yè)化的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理人才

其一，商業(yè)銀行要充分重視到專(zhuān)業(yè)化人才對(duì)提升其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，并在實(shí)際的管理和發(fā)展過(guò)程中對(duì)其現(xiàn)有的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理人員進(jìn)行全方位的培訓(xùn)，使其掌握先進(jìn)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法，通過(guò)專(zhuān)業(yè)化人才的推動(dòng)實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理模式的創(chuàng)新，為商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理及各方面發(fā)展奠定強(qiáng)大的人才儲(chǔ)備，以此提升其風(fēng)險(xiǎn)管理能力，實(shí)現(xiàn)其健康長(zhǎng)期發(fā)展。其二，商業(yè)銀行要通過(guò)完善的人力資源管理機(jī)制等從外部引進(jìn)一批專(zhuān)業(yè)化的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理人才，使其能夠?yàn)楫?dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)注入新鮮的血液，不斷優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)，始終保持優(yōu)秀的人才團(tuán)隊(duì)建設(shè)，促使商業(yè)銀行在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中具有專(zhuān)業(yè)化人才的保障。

4.3完善相關(guān)政策的支持和引導(dǎo)

政府相關(guān)部門(mén)一方面要從商業(yè)銀行及目前的金融市場(chǎng)發(fā)展角度出發(fā)，對(duì)其各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行有效的分析，制定和實(shí)施有效的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，并為商業(yè)銀行的實(shí)際財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理提供必要的指導(dǎo)，以相關(guān)法律法規(guī)的形式對(duì)其各項(xiàng)管理辦法進(jìn)行規(guī)定，避免商業(yè)銀行在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中出現(xiàn)較大的偏差，進(jìn)而保證當(dāng)前我國(guó)整個(gè)金融市場(chǎng)的健康有序發(fā)展。另一方面，要根據(jù)不同類(lèi)型商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀，對(duì)其進(jìn)行有效的細(xì)分，根據(jù)不同的情況制定相關(guān)的引導(dǎo)機(jī)制，并通過(guò)嚴(yán)格的監(jiān)督管理措施保證政府的各項(xiàng)管理辦法能夠在商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中得到有效的應(yīng)用。強(qiáng)化政府相關(guān)政策的支持和引導(dǎo)是商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的必要措施，要給予其充分的重視。

5總結(jié)

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行提升自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力重要內(nèi)容之一，從現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)看，其存在的各項(xiàng)問(wèn)題都會(huì)危及其發(fā)展，因此要想實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的發(fā)展必須要從強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理能力出發(fā)。應(yīng)該從改進(jìn)和優(yōu)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理措施、培養(yǎng)和引進(jìn)專(zhuān)業(yè)化的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理人才、完善相關(guān)政策的支持和引導(dǎo)等方面出發(fā)，全面提升商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力，以此強(qiáng)化其風(fēng)險(xiǎn)控制能力，為商業(yè)銀行的健康發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

作者:金宏莉 單位:武漢工商學(xué)院

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第四篇：我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理研究

近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行逐漸重視個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展，這種創(chuàng)新的金融消費(fèi)模式改變了人們的生活質(zhì)量和生活方式。目前，我國(guó)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)主要以住房貸款、汽車(chē)貸款和助學(xué)貸款為主，這種貸款體制與西方國(guó)家有所不同，我國(guó)并沒(méi)有實(shí)行真正意義上的個(gè)人信用體系貸款制度，其原因是我國(guó)沒(méi)有一套健全的個(gè)人信用機(jī)制，這也是阻礙我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)發(fā)展的重要因素。因此，研究我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)，分析制約個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展的因素，有助于完善我國(guó)個(gè)人信用貸款體制，提高個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，對(duì)促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)快速、穩(wěn)健的發(fā)展起到重大的現(xiàn)實(shí)意義。

一、我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)

(一)借款人信用狀況引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)

借款人信用狀況引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)主要是指借款人不能按照合約履行自己應(yīng)有的還款義務(wù)而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。借款人無(wú)力償還貸款的原因主要是自身因素導(dǎo)致的，主要分為兩方面：第一，借款人的償還能力出現(xiàn)問(wèn)題，即個(gè)人收入、個(gè)人資產(chǎn)等發(fā)生改變，借款人無(wú)法按時(shí)履行還款責(zé)任。第二，借款人的還款意愿發(fā)生改變，主要受借款人的個(gè)人品行、道德修養(yǎng)等因素影響。借款人的個(gè)人品行不僅決定了借款人的主動(dòng)還款意愿，同時(shí)還決定了借款人是否能按時(shí)履行還款責(zé)任。但是，借款人的個(gè)人品行沒(méi)有科學(xué)的計(jì)量方式，通常是根據(jù)借款人的過(guò)往記錄進(jìn)行評(píng)價(jià)。目前，我國(guó)并沒(méi)有建立完善的個(gè)人信用機(jī)制，同時(shí)受一些社會(huì)不良因素影響，部分人的信用觀念較差，缺乏主動(dòng)還款意識(shí)。并且，借款人個(gè)人信用狀況引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行很難控制，十分不利于個(gè)人消費(fèi)信用貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。

(二)貸款保證過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)通常需要借款人提供有價(jià)值的抵押物或是第三方擔(dān)保人，如果抵押物或擔(dān)保人發(fā)生變化，會(huì)給整個(gè)貸款保證過(guò)程帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，并且這些風(fēng)險(xiǎn)都是商業(yè)銀行無(wú)法估計(jì)的。首先，當(dāng)借款人的償還意愿或償還能力出現(xiàn)問(wèn)題，擔(dān)保人沒(méi)有足夠的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，面臨巨大的貸款金額，擔(dān)保人根本無(wú)法承擔(dān)所有的償還責(zé)任，因此給商業(yè)銀行帶來(lái)一定的損失。其次，當(dāng)借款人提供的抵押物出現(xiàn)處置風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，也會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)?yè)p失。例如汽車(chē)貸款，如果借款人無(wú)法繼續(xù)履行合約，需要將汽車(chē)進(jìn)行拍賣(mài)，彌補(bǔ)對(duì)商業(yè)銀行造成的損失。但由于我國(guó)尚未建立完善的汽車(chē)抵押市場(chǎng)和二手車(chē)拍賣(mài)市場(chǎng)，因此很難實(shí)現(xiàn)這個(gè)過(guò)程，當(dāng)借款人提供的抵押物在進(jìn)行拍賣(mài)時(shí)，一旦抵押物損壞使得其具有的價(jià)值下降，則拍賣(mài)成交價(jià)格也會(huì)隨之下降，進(jìn)而給商業(yè)銀行帶來(lái)利潤(rùn)降低的風(fēng)險(xiǎn)。

(三)商業(yè)銀行操作過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行操作過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在銀行內(nèi)部管理程序不完善和銀行員工素質(zhì)低兩個(gè)方面。首先，在商業(yè)銀行內(nèi)部未建立科學(xué)的用戶(hù)信用評(píng)價(jià)體系，銀行員工不按照規(guī)定程序評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，缺乏對(duì)借款人提供的抵押物的審核調(diào)查，或是在操作過(guò)程中出現(xiàn)違規(guī)行為，過(guò)于根據(jù)主觀意識(shí)做判斷，忽視銀行內(nèi)部的管理流程，從而引發(fā)了風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。其次，由于我國(guó)個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展比較晚，針對(duì)此種金融業(yè)務(wù)還缺乏專(zhuān)業(yè)的高素質(zhì)員工。作為銀行專(zhuān)職的信貸員工，不僅需要有專(zhuān)業(yè)的理論知識(shí)，還需要有較強(qiáng)的市場(chǎng)分析能力，以及對(duì)行業(yè)發(fā)展的掌握能力。目前，商業(yè)銀行的員工個(gè)人素質(zhì)無(wú)法滿(mǎn)足個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，更有甚者利用自身職位便利發(fā)放虛假貸款信息和越權(quán)放款等問(wèn)題，這些現(xiàn)象嚴(yán)重影響了商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。(四)市場(chǎng)因素變動(dòng)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)因素變動(dòng)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)主要是指由于市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。從現(xiàn)代個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展形式分析，市場(chǎng)因素變動(dòng)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)并不是商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)，但是隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷開(kāi)放和利率逐漸市場(chǎng)化，在一定程度上會(huì)增加市場(chǎng)因素變動(dòng)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行將面臨更多的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。目前，我國(guó)商業(yè)銀行還缺乏對(duì)市場(chǎng)因素的分析，對(duì)市場(chǎng)因素變動(dòng)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平較低，尚未形成系統(tǒng)化的管理理念，使得這方面的管理工作存在諸多問(wèn)題。首先，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有足夠的認(rèn)識(shí)就無(wú)法形成健全的管理體系，對(duì)定價(jià)研究缺乏足夠的理論依據(jù)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。商業(yè)銀行無(wú)法針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)制定合理管理措施，達(dá)到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)化監(jiān)控的目的，更加不具備完善的內(nèi)部控制機(jī)制。其次，我國(guó)商業(yè)銀行十分缺乏從事風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和風(fēng)險(xiǎn)管理的專(zhuān)業(yè)人才，風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)有限，尚未形成高質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模式。因此，商業(yè)銀行需要重視市場(chǎng)因素變動(dòng)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，積極培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)人才，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

二、我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題

(一)個(gè)人信用征信體系尚不完善

與國(guó)外相對(duì)比較完善的社會(huì)信用體系不同，我國(guó)個(gè)人信用征信體系發(fā)展較晚，尚未形成統(tǒng)一的，系統(tǒng)的個(gè)人信用征信體系。目前，我國(guó)個(gè)人信用信息主要來(lái)源于商業(yè)銀行和由政府出資建設(shè)的個(gè)人信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)。個(gè)人信用查詢(xún)服務(wù)主要面向商業(yè)銀行，且其發(fā)展模式定位不夠清晰。現(xiàn)有的個(gè)人信用查詢(xún)系統(tǒng)，主要記錄借款人在商業(yè)銀行的歷史貸款情況以及還款情況，如果借款人并未申請(qǐng)過(guò)貸款業(yè)務(wù)，其信用評(píng)價(jià)信息無(wú)法獲取。而且，與借款人相關(guān)的收入情況、往來(lái)業(yè)務(wù)情況和稅務(wù)情況等重要的評(píng)價(jià)信息都無(wú)法從現(xiàn)有的個(gè)人信用查詢(xún)系統(tǒng)中獲取，十分不利于商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)的開(kāi)展。另一方面，專(zhuān)業(yè)的個(gè)人信用征信機(jī)構(gòu)的缺乏，對(duì)借款人信用信息的收集、整理、分析、評(píng)估以及管理等工作無(wú)法做到系統(tǒng)化和全面化，導(dǎo)致社會(huì)上一些不良信用行為遲遲得不到解決。

(二)個(gè)人消費(fèi)信貸相關(guān)法律體系不健全

目前，我國(guó)出臺(tái)的一些經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)，主要以約束企業(yè)的經(jīng)濟(jì)行為為主，約束個(gè)人消費(fèi)信貸行為的相關(guān)法規(guī)基本沒(méi)有建立，不健全的法律體系，無(wú)法為商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)提供有效的法律保障?，F(xiàn)階段，我國(guó)尚未設(shè)立獨(dú)立法律部門(mén)，專(zhuān)職從事個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)的監(jiān)督和管理。而且，我國(guó)沒(méi)有頒布一部有較強(qiáng)針對(duì)性的法律來(lái)規(guī)范個(gè)人信用貸款行為，對(duì)個(gè)人消費(fèi)貸款失信行為，在懲罰手段和懲罰力度方面并未作出明確規(guī)定。現(xiàn)有法律體系的不健全，導(dǎo)致個(gè)人消費(fèi)貸款行為監(jiān)管不到位，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展得不到法律保障。在相關(guān)制度政策方面，我國(guó)個(gè)人破產(chǎn)制度、個(gè)人財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度、個(gè)人賬戶(hù)制度等一直未出臺(tái)，導(dǎo)致個(gè)人經(jīng)濟(jì)情況無(wú)法透明化，個(gè)人信用評(píng)價(jià)不全面，存在一定的信用風(fēng)險(xiǎn)。因此，我國(guó)需要結(jié)合實(shí)際發(fā)展情況，加強(qiáng)立法工作力度，早日完善個(gè)人消費(fèi)信貸法律體系。

(三)個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念不強(qiáng)

我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展時(shí)間比較短，對(duì)借款人無(wú)力償還貸款的經(jīng)歷比較少，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足，缺乏信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念意識(shí)，商業(yè)銀行內(nèi)部對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的控制措施不完善。近幾年，隨著個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展，各商業(yè)銀行開(kāi)始加強(qiáng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理，雖然已加強(qiáng)對(duì)貸款審批、個(gè)人信用評(píng)價(jià)、統(tǒng)一授信等環(huán)節(jié)的管理，但是工作成效并不顯著。部分商業(yè)銀行制定的貸款業(yè)務(wù)工作流程只是一種形式，缺乏可操作性，同時(shí)也缺少與之相匹配的規(guī)章制度。目前，我國(guó)商業(yè)銀行十分缺乏信貸管理經(jīng)驗(yàn)，個(gè)人信貸資料不能做到統(tǒng)一存放和統(tǒng)一管理。部分商業(yè)銀行在貸款業(yè)務(wù)成交前，不重視信用風(fēng)險(xiǎn)管理，這是由于銀行內(nèi)部缺乏健全的內(nèi)部控制機(jī)制，各項(xiàng)規(guī)章制度力度不到位，管理部門(mén)管理不全面造成的。并且，商業(yè)銀行不能控制業(yè)務(wù)過(guò)程中的不規(guī)范行為，導(dǎo)致個(gè)人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)難以得到有效控制。

(四)個(gè)人信用評(píng)估體系缺乏科學(xué)性

目前，我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)仍處于初步探索階段，個(gè)人信用評(píng)估體系的建立缺乏科學(xué)性和統(tǒng)一性。比如上海資信公司的用戶(hù)評(píng)估系統(tǒng)，采用征信個(gè)人數(shù)據(jù)和同步建模技術(shù)，分析用戶(hù)信用情況，減少主觀評(píng)估的錯(cuò)誤判斷。同時(shí)，部分商業(yè)銀行也建立符合本行發(fā)展的信用評(píng)估機(jī)制，對(duì)借款人的收入情況、生活環(huán)境、資產(chǎn)情況、職業(yè)情況和往來(lái)業(yè)務(wù)情況等進(jìn)行分析，但這種信用評(píng)價(jià)方式較為主觀?？梢?jiàn)，這些不同模式的個(gè)人信用評(píng)估體系沒(méi)有統(tǒng)一化標(biāo)準(zhǔn)，分析結(jié)果也存在一定差異。在這方面，我國(guó)與西方國(guó)家差距比較大，個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)在西方的發(fā)展已有幾十年的歷史，已成功探索出數(shù)字模型方式，可以對(duì)個(gè)人信用狀況進(jìn)行邏輯判斷和統(tǒng)計(jì)分析，我國(guó)應(yīng)該借鑒外國(guó)的研究經(jīng)驗(yàn)，完善現(xiàn)有的個(gè)人信用評(píng)價(jià)體系。另一方面，由于我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)計(jì)算機(jī)應(yīng)用技術(shù)的掌握能力較低，對(duì)個(gè)人數(shù)據(jù)系統(tǒng)的建設(shè)較為基礎(chǔ)，不能進(jìn)行數(shù)字模型的研究，使得科學(xué)、完善的個(gè)人信用評(píng)價(jià)體系一直未形成。

三、加強(qiáng)商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

(一)建立健全個(gè)人信用征信體系

建立健全的個(gè)人信用征信體系是降低商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的有效措施，同時(shí)可以一定程度上降低貸款業(yè)務(wù)成交成本。目前，個(gè)人信用信息分布不集中，分散在銀行、社會(huì)保險(xiǎn)、公安等多個(gè)部門(mén)，因此，需要建立一個(gè)專(zhuān)職機(jī)構(gòu)，對(duì)個(gè)人信用信息進(jìn)行統(tǒng)一管理和協(xié)調(diào)，各部門(mén)之間可以相互交換信息，這樣對(duì)用戶(hù)信用評(píng)價(jià)較為全面。同時(shí)，應(yīng)該建立信息交換制度、個(gè)人信用管理制度等，進(jìn)而規(guī)范專(zhuān)職機(jī)構(gòu)的管理程序。另一方面，人民銀行應(yīng)該盡快建立一個(gè)完善的個(gè)人信用征信系統(tǒng)，與法律部門(mén)、保險(xiǎn)部門(mén)、其他金融部門(mén)建立合作關(guān)系，全面收集用戶(hù)的收入信息、資產(chǎn)信息、歷史交易信息和犯罪信息等，評(píng)估個(gè)人信用等級(jí)，并為商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)提供借款人的信用等級(jí)。并且，人民銀行應(yīng)該及時(shí)更新系統(tǒng)中用戶(hù)的個(gè)人信息，為商業(yè)銀行提供最新的用戶(hù)資信情況，提高貸款業(yè)務(wù)質(zhì)量，進(jìn)而降低貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

(二)完善相關(guān)法律體系

建立完善的法律體系是發(fā)展個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)的關(guān)鍵，是提高個(gè)人消費(fèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的重要保障。首先，我國(guó)應(yīng)該出臺(tái)針對(duì)貸款抵押行為的法律法規(guī)，規(guī)范處置抵押物的法律操作程序。并且制定有關(guān)耐消費(fèi)品擔(dān)保貸款的制度，促進(jìn)其穩(wěn)健發(fā)展。其次，完善個(gè)人信用的相關(guān)法律，規(guī)范個(gè)人信息收集的途徑，確保信息的真實(shí)性和可靠性，并做好必要的隱私保護(hù)工作。為了杜絕信用評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)提供虛假信息報(bào)告，應(yīng)該允許借款人查看自己的資料，如發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，及時(shí)調(diào)查并更正。最后，我國(guó)還應(yīng)該加強(qiáng)個(gè)人破產(chǎn)法的研究工作。雖然現(xiàn)階段很少出現(xiàn)破產(chǎn)、無(wú)法償還貸款的現(xiàn)象，但隨著個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，借款人范圍不斷擴(kuò)大，不可避免一些外界因素導(dǎo)致借款人無(wú)法償還貸款。因此，根據(jù)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展形式，制定健全的個(gè)人破產(chǎn)制度是十分重要的。綜上，結(jié)合我國(guó)的具體國(guó)情，建立健全的個(gè)人貸款法律體系，不僅可以保護(hù)商業(yè)銀行和借款人的雙方利益，還可以促進(jìn)商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

(三)強(qiáng)化個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念

商業(yè)銀行應(yīng)該加強(qiáng)個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，在銀行內(nèi)部建立獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并配備專(zhuān)職人員，明確崗位職責(zé)，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理人員根據(jù)銀行貸款業(yè)務(wù)程序，做好各環(huán)節(jié)的監(jiān)督管理工作，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)采取有效措施。同時(shí)商業(yè)銀行還應(yīng)該做好貸款后跟蹤工作。管理人員應(yīng)定期關(guān)注客戶(hù)的還款情況，當(dāng)出現(xiàn)還款延期現(xiàn)象，及時(shí)調(diào)查分析原因并采取有效措施。另一方面，應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)銀行信貸員的業(yè)務(wù)管理，杜絕主觀判斷和不規(guī)范的操作，加強(qiáng)對(duì)信貸員職業(yè)道德教育和信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)培訓(xùn)。通過(guò)加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和建立完善的內(nèi)部控制機(jī)制，可以對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的監(jiān)控和預(yù)警，這不僅是商業(yè)銀行管理水平提高的體現(xiàn)，也是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化發(fā)展的關(guān)鍵所在。

(四)加強(qiáng)對(duì)個(gè)人信用的評(píng)估

在建立健全個(gè)人信用征信體系的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行還應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)個(gè)人信用的評(píng)估，制定標(biāo)準(zhǔn)的評(píng)估體系，從根本上降低貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。首先，商業(yè)銀行應(yīng)該改變傳統(tǒng)的主觀評(píng)價(jià)法，不能單憑信貸員的工作經(jīng)驗(yàn)對(duì)用戶(hù)資信資料分析，作出是否貸款的決定。商業(yè)銀行應(yīng)該借鑒國(guó)外的評(píng)分模式，即數(shù)學(xué)模型，結(jié)合我國(guó)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，建立適合商業(yè)銀行發(fā)展的個(gè)人信用評(píng)價(jià)系統(tǒng)，根據(jù)收集的個(gè)人信用信息建立數(shù)學(xué)模型，參考模型作出的分析結(jié)果，對(duì)用戶(hù)信用作出科學(xué)的評(píng)價(jià)，依據(jù)此法作出的評(píng)價(jià)較為客觀、準(zhǔn)確。其次，商業(yè)銀行應(yīng)該建立統(tǒng)一的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，才能保證評(píng)價(jià)結(jié)果的公平性，可以有效避免不規(guī)范的操作或更改評(píng)價(jià)結(jié)果。通過(guò)加強(qiáng)對(duì)個(gè)人信用的科學(xué)評(píng)估，可以縮短貸款審批時(shí)間，提高商業(yè)貸款的工作效率。

四、結(jié)論

隨著人們生活習(xí)慣和消費(fèi)方式的轉(zhuǎn)變，對(duì)個(gè)人消費(fèi)貸款的需求逐漸增加，商業(yè)銀行將積極發(fā)展這項(xiàng)業(yè)務(wù)，與此同時(shí)，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力會(huì)日益加劇，面臨的挑戰(zhàn)也會(huì)越來(lái)越多。因此，商業(yè)銀行必須加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，借鑒國(guó)外的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)對(duì)個(gè)人信用的科學(xué)評(píng)估，制定完善、有效的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范措施，進(jìn)而提高自身的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理能力。本文的研究可以給商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提供一些參考，有助于商業(yè)銀行認(rèn)識(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理和研究風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展有著積極的現(xiàn)實(shí)意義。

作者:姜楠 單位:渤海大學(xué)

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第五篇：農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理探討

摘要：由于我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，中小企業(yè)也得到長(zhǎng)足發(fā)展。中小企業(yè)的發(fā)展需要資金周轉(zhuǎn)，近年來(lái)，中小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)逐年攀升，在農(nóng)村商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)中所占比重越來(lái)越大，但是由于其發(fā)展以及風(fēng)險(xiǎn)管理體系尚不完善，存在很多問(wèn)題。本文對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行研究，就其存在問(wèn)題，提出相應(yīng)的解決意見(jiàn)。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；中小企業(yè)；信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

中小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)逐漸成為我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的主要的盈利來(lái)源。但是由于中小企業(yè)通常規(guī)模小，經(jīng)營(yíng)管理不善，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，在貸款過(guò)程中提供的企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性也優(yōu)待商榷。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行在拓展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的過(guò)程中，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)于中小企業(yè)財(cái)務(wù)信息的審查力度，健全信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)健康快速的發(fā)展。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

在20世紀(jì)末期，我國(guó)對(duì)國(guó)有農(nóng)村商業(yè)銀行進(jìn)行市場(chǎng)化改革[1]，取締不能實(shí)現(xiàn)盈利甚至虧損的商業(yè)銀行，然而其他性質(zhì)的商業(yè)銀行，考慮到風(fēng)險(xiǎn)以及盈利問(wèn)題，很少選擇在農(nóng)村開(kāi)設(shè)網(wǎng)點(diǎn)，導(dǎo)致農(nóng)村中小企業(yè)在融資方面困難。隨著我國(guó)對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重視以及對(duì)原有經(jīng)濟(jì)體制的改革，為了促進(jìn)農(nóng)村中小企業(yè)的發(fā)展，把農(nóng)村信用合作社改造成商業(yè)化銀行，給中小企業(yè)金融服務(wù)支持，這對(duì)于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展有重要意義。2001年，在張家港、常熟、江陰等地正式掛牌成立農(nóng)村商業(yè)銀行，以此為試點(diǎn)，試運(yùn)營(yíng)成功后，在全國(guó)范圍內(nèi)推廣，對(duì)于經(jīng)營(yíng)狀況好，有一定抗風(fēng)險(xiǎn)能力的農(nóng)村信用合作社改革成農(nóng)村商業(yè)銀行。到2014年末，我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的數(shù)量已經(jīng)超過(guò)六百多家，甚至已有農(nóng)商銀行在香港主板上市，農(nóng)商銀行發(fā)展勢(shì)頭強(qiáng)勁。農(nóng)村商業(yè)銀行承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，近幾年來(lái)，農(nóng)村商業(yè)銀行對(duì)中小業(yè)企業(yè)信貸業(yè)務(wù)逐年上升，成為農(nóng)村商業(yè)銀行的主要盈利來(lái)源，加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，拓展中小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)，以此促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中出現(xiàn)的問(wèn)題

1.風(fēng)險(xiǎn)管理體系缺乏條理性

農(nóng)村商業(yè)銀行的管理體系混亂，結(jié)構(gòu)不合理，缺乏條理性，不夠精細(xì)化，農(nóng)村商業(yè)銀行的主要盈利點(diǎn)是中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，在農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸管理體系當(dāng)中，采取的是對(duì)于中小企業(yè)統(tǒng)一管理的模式，但是中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模差異很大，其信貸需求、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)也相差甚遠(yuǎn)，這就導(dǎo)致在管理過(guò)程中精細(xì)程度不夠，不能根據(jù)企業(yè)特點(diǎn)提供針對(duì)性服務(wù)。農(nóng)村商業(yè)銀行在貸款業(yè)務(wù)管理上采取的是統(tǒng)一管理的模式，由于貸款額度大小差距較大，區(qū)域分布范圍各不相同，因此，在統(tǒng)一管理的模式上進(jìn)一步實(shí)行劃區(qū)域管理或者根據(jù)貸款額度管理，這種管理方式，看起來(lái)在管理上更加精細(xì)化，卻導(dǎo)致了部門(mén)之間的信息不暢通。在辦理信貸業(yè)務(wù)的過(guò)程中，中小企業(yè)互相聯(lián)保，各種利益錯(cuò)綜復(fù)雜，由于農(nóng)村商業(yè)銀行各部門(mén)之間的信息流通不暢，增強(qiáng)了信貸風(fēng)險(xiǎn)。貸款業(yè)務(wù)員對(duì)于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況調(diào)查不足，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)不夠。

2.貸款流程缺乏專(zhuān)業(yè)性

農(nóng)村商業(yè)銀行在貸款流程方面缺乏專(zhuān)業(yè)性。從整體來(lái)看，在信貸流程方面采取的是統(tǒng)一化管理，然而中小也為規(guī)模大小不一，貸款需求也各不相同，這種管理模式增加了交易成本，貸款效率低下[2]，很難給客戶(hù)提供高質(zhì)量服務(wù)。在權(quán)限設(shè)置方面，是根據(jù)貸款額度進(jìn)行劃分，并沒(méi)有充分考慮到信貸風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致在風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在嚴(yán)重不足。3.風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全農(nóng)村商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不夠，導(dǎo)致在風(fēng)險(xiǎn)管理的團(tuán)隊(duì)基本素質(zhì)低，業(yè)務(wù)能力較差，在人員安排上也相對(duì)不足。尤其是對(duì)于企業(yè)的真實(shí)經(jīng)營(yíng)管理掌握不足，一些企業(yè)經(jīng)營(yíng)者為了盡快獲得貸款，提供虛假財(cái)務(wù)狀況，如果農(nóng)村商業(yè)銀行缺乏專(zhuān)業(yè)性的團(tuán)隊(duì)進(jìn)行企業(yè)提供的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析核實(shí)，就會(huì)增加貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

三、農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

1.優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理體系

首先要完善風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職能，增加風(fēng)險(xiǎn)管理的工作人員，提高工作人員的素質(zhì)以及業(yè)務(wù)能力，建立明確清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理體系以及嚴(yán)格的貸款審批制度。農(nóng)村商業(yè)銀行在原有的部門(mén)體系上，將企業(yè)按照規(guī)模大小進(jìn)行劃分，可分為大、中、小三個(gè)等級(jí)，每個(gè)級(jí)別有專(zhuān)職人員進(jìn)行管理，根據(jù)信貸業(yè)務(wù)的特點(diǎn)進(jìn)行專(zhuān)職服務(wù)。加強(qiáng)部門(mén)與部門(mén)之間的溝通與聯(lián)系，保證風(fēng)險(xiǎn)信息的及時(shí)傳遞。

2.完善貸款業(yè)務(wù)流程

根據(jù)中小企業(yè)信貸的特點(diǎn)對(duì)貸款流程進(jìn)行改革及完善，在改革的過(guò)程中，減少審批流程，提高工作效率，尤其是提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估水平，將中小企業(yè)信貸的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估以及控制融入到信貸業(yè)務(wù)流程當(dāng)中，建立健全報(bào)告路徑、反饋模式以及風(fēng)險(xiǎn)處置等環(huán)節(jié)[3]，在信貸管理中，明確人員職責(zé)。3.建立完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系目前，農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系已初步建立，但是在實(shí)際的執(zhí)行能力很弱。首先，加強(qiáng)人員培訓(xùn)，提高工作人員財(cái)務(wù)分析能力。加大對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況的調(diào)查力度，通過(guò)對(duì)企業(yè)相關(guān)明細(xì)單據(jù)的調(diào)查，推斷出企業(yè)真實(shí)的運(yùn)營(yíng)情況。尤其是在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面，可以聘請(qǐng)專(zhuān)家，共同完成中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析。

四、結(jié)論

綜上所述，為了給中小企業(yè)提高金融服務(wù)，促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展，我國(guó)對(duì)農(nóng)村信用社進(jìn)行商業(yè)化改革成農(nóng)村商業(yè)銀行，但是在中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在很多問(wèn)題，對(duì)此農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，完善風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職能，完善貸款業(yè)務(wù)流程管理，以提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

作者:孫金才 單位:山東省農(nóng)村信用社聯(lián)合社德州辦事處

參考文獻(xiàn)：

[1]李長(zhǎng)亮.農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)撿管理研究[D].山東大學(xué)，2015.

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[3]黃志剛.我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制探討[J].管理學(xué)家（學(xué)術(shù)版），2014，（4）：17-18.

第六篇：銀行社會(huì)責(zé)任智能風(fēng)險(xiǎn)管理研究

隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，銀行的業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)不斷的加大，所以銀行在履行社會(huì)責(zé)任時(shí)也面臨著多方面的壓力。所以，完善相關(guān)管理機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理控制就顯得尤為重要。尤其對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，其與其他的工商企業(yè)相比，其承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任有一定的特殊性，主要體現(xiàn)在其有限性，較大的社會(huì)效益等多個(gè)方面。

一、銀行的主要社會(huì)責(zé)任及風(fēng)險(xiǎn)

1.銀行的主要社會(huì)責(zé)任

從利益相關(guān)者的角度考慮，銀行承擔(dān)著對(duì)股東、政府、客戶(hù)等不同的責(zé)任，具體來(lái)說(shuō)。銀行對(duì)股東主要負(fù)有經(jīng)濟(jì)責(zé)任，因?yàn)殂y行對(duì)股東的責(zé)任就在于維護(hù)其合法權(quán)益，使其實(shí)現(xiàn)利益最大化。銀行是政府出臺(tái)的經(jīng)濟(jì)制度的重要執(zhí)行者，其在政府對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控中發(fā)揮著重要的作用。這不僅體現(xiàn)了銀行對(duì)于政府的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，而且還有法律強(qiáng)制力的體現(xiàn)，銀行還承擔(dān)著對(duì)政府的法律責(zé)任。銀行對(duì)于員工的責(zé)任則基于普通的雇傭關(guān)系，需要維護(hù)員工的相關(guān)合法權(quán)益，而且還有必要提供員工良好的工作環(huán)境，履行道德責(zé)任[1]。客戶(hù)是銀行發(fā)展的基礎(chǔ)，銀行對(duì)客戶(hù)主要履行著保護(hù)個(gè)人信息，提供資金和交易安全保障的道德責(zé)任。

2.銀行在社會(huì)責(zé)任管理中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)

(1)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在對(duì)未來(lái)發(fā)展方向的規(guī)劃的不適當(dāng)，可能是過(guò)于追求眼前的而利益或在長(zhǎng)期的規(guī)劃中管理措施不得當(dāng)，這種不恰當(dāng)?shù)膽?zhàn)略規(guī)劃必然使銀行的發(fā)展向著不恰當(dāng)?shù)姆较蜻M(jìn)行，使銀行的未來(lái)的發(fā)展中出現(xiàn)問(wèn)題。(2)信貸風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)帶來(lái)了效益是我國(guó)商業(yè)銀行收益的主要來(lái)源，為了實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，銀行開(kāi)展信貸工作時(shí)也應(yīng)該確保信貸資金的正確流向，加強(qiáng)相關(guān)控制，使信貸業(yè)務(wù)符合綠色理念。但是在實(shí)際的工作開(kāi)展中，一些商業(yè)銀行為了追求利益，減少工作量，往往忽視了信貸資金的用途是否符合綠色的理念，而對(duì)社會(huì)發(fā)展造成一定影響，也會(huì)限制銀行自身的發(fā)展，存在著風(fēng)險(xiǎn)，不符合可持續(xù)發(fā)展的要求。(3)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要就是指交易組合在市場(chǎng)價(jià)格反向變化時(shí)，發(fā)生市場(chǎng)價(jià)值下降的風(fēng)險(xiǎn)[2]。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)一般是客觀存在的，無(wú)法避免的，因?yàn)槭袌?chǎng)不是一成不變的，銀行的利率、匯率都是不斷變化的，且這種變化沒(méi)有規(guī)律可言，但可以通過(guò)合理的調(diào)控使風(fēng)險(xiǎn)降到最低，而如果控制不當(dāng)，不僅會(huì)影響銀行自身的穩(wěn)定發(fā)展，還會(huì)對(duì)社會(huì)乃至整個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)不利的影響。

二、銀行社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)控制措施

1.完善宏觀外部環(huán)境

(1)完善外部監(jiān)管體制金融監(jiān)管部門(mén)是商業(yè)銀行實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)控制的的主要外部推動(dòng)力。要想加強(qiáng)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的控制，首先需要加強(qiáng)立法，明確金融監(jiān)管部門(mén)在銀行風(fēng)險(xiǎn)控制中的重要作用，明確監(jiān)管部門(mén)應(yīng)負(fù)的責(zé)任和相關(guān)的工作內(nèi)容，此外，應(yīng)該重視對(duì)銀行高層管理者的的監(jiān)管，在高層管理人員的變動(dòng)上要進(jìn)行嚴(yán)格審核。政府對(duì)銀行的扶持工作也應(yīng)該結(jié)合銀行監(jiān)管工作的開(kāi)展情況，可以起到一定的約束作用。(2)引入中介機(jī)構(gòu)為了加強(qiáng)對(duì)銀行社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的控制，我們可以引入中介機(jī)構(gòu)，通過(guò)加強(qiáng)外部的監(jiān)管，促進(jìn)商業(yè)銀行內(nèi)部的控制。這方面的中介機(jī)構(gòu)主要包括律師事務(wù)所、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等，這些中介機(jī)構(gòu)一方面可以綜合多方面的信息，為投資者提供最真實(shí)有效的信息，減小了投資風(fēng)險(xiǎn)。所以，有關(guān)部門(mén)應(yīng)該積極培養(yǎng)一些公正負(fù)責(zé)的中介機(jī)構(gòu)，積極鼓勵(lì)并監(jiān)督，使商業(yè)銀行全面引入中介結(jié)構(gòu)參與監(jiān)管。這樣金融監(jiān)管部門(mén)可以通過(guò)中介機(jī)構(gòu)真實(shí)全面的獲得銀行的相關(guān)信息，以便于監(jiān)管工作的開(kāi)展。(3)加強(qiáng)公眾教育和監(jiān)督商業(yè)銀行在開(kāi)展工作時(shí)應(yīng)該加強(qiáng)信息披露，及時(shí)向公眾特別是存款人公開(kāi)并更新相關(guān)信息，維護(hù)利益相關(guān)者的知情權(quán)。這不僅是銀行需要承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任，而且也是其加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，保證公眾的資金安全，促進(jìn)銀行健康發(fā)展。

2.改善微觀內(nèi)部環(huán)境

(1)內(nèi)部制度建設(shè)商業(yè)銀行為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，需要加強(qiáng)內(nèi)部制度的建設(shè)，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范，事中控制，事后治理。加強(qiáng)內(nèi)部制度的建設(shè)應(yīng)該從管理層入手，調(diào)整管理階層的結(jié)構(gòu)和完善的制度，并配合以科學(xué)的管理措施。積極學(xué)習(xí)外國(guó)先進(jìn)的管理方法，結(jié)合自身的發(fā)展實(shí)際，進(jìn)行科學(xué)的管理。(2)培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才人才是企業(yè)發(fā)展的原動(dòng)力，為了加強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)人才。風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)很復(fù)雜的、技術(shù)性很強(qiáng)的學(xué)科，涵蓋了金融學(xué)、管理學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)等多方面的知識(shí)。有關(guān)部門(mén)應(yīng)該和高校聯(lián)合，培養(yǎng)高能力的人才。正式上崗的員工應(yīng)該加強(qiáng)培訓(xùn)，并配合以相關(guān)的考試制度，選擇合格的人才。

三、智能風(fēng)險(xiǎn)管理的銀行責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)控制

1.風(fēng)險(xiǎn)治理

智能風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)將風(fēng)險(xiǎn)管理作為創(chuàng)造價(jià)值的一種手段，不僅可以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失，而是通過(guò)事前、事中、事后三個(gè)階段入手，即進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督、監(jiān)控與治理，將風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失降到最低。銀行的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)治理管理人員應(yīng)該在銀行發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)應(yīng)該認(rèn)識(shí)到銀行社會(huì)責(zé)任對(duì)于其發(fā)展的重要意義，考慮可能存在的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)應(yīng)該從整個(gè)企業(yè)進(jìn)行全面的考慮，并將社會(huì)責(zé)任的履行列入到戰(zhàn)略規(guī)劃中，并根據(jù)規(guī)劃進(jìn)行人員和資金的分配，并將智能風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)按照要求應(yīng)用于銀行的各個(gè)部門(mén)，實(shí)現(xiàn)智能風(fēng)險(xiǎn)管理。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理流程

結(jié)合銀行治理的相關(guān)知識(shí)，建立風(fēng)險(xiǎn)管理的流程框架，在整個(gè)流程的確定時(shí)應(yīng)該綜合各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)，并通過(guò)整合來(lái)消除和疊加部分風(fēng)險(xiǎn)，在整個(gè)框架中體現(xiàn)出風(fēng)險(xiǎn)的整體性。整個(gè)框架是以一定的資本充足率最為最終的目標(biāo)。由于智能化風(fēng)險(xiǎn)管理體系是具有監(jiān)督反饋?zhàn)饔玫模杂邢鄳?yīng)措施治理了風(fēng)險(xiǎn)后，又會(huì)根據(jù)新的目標(biāo)開(kāi)啟整個(gè)流程。

四、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，銀行承擔(dān)社會(huì)責(zé)任所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)智能風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)進(jìn)行調(diào)控，以盡量消除風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。此外，風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)還可以做到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警，這樣既可以降低風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失，又可以起到提前預(yù)防的效果，再通過(guò)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的監(jiān)督檢查，保證銀行在履行社會(huì)責(zé)任時(shí)的最大效益。

作者:葉志藝 單位:中國(guó)建設(shè)銀行深圳市分行

參考文獻(xiàn)：

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第七篇：商業(yè)銀行抵債資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理研究

摘要：新常態(tài)下，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)“速度調(diào)適、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、動(dòng)力轉(zhuǎn)換”過(guò)程中，商業(yè)銀行抵債資產(chǎn)增加。文章分析抵債資產(chǎn)從收取到處置過(guò)程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，從公司治理視角，指出商業(yè)銀行完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理流程，防范抵債資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的途徑，提出了借助抵押品線(xiàn)上交易平臺(tái)，拓寬商業(yè)銀行抵債資產(chǎn)處置渠道的建議。

關(guān)鍵詞：抵債資產(chǎn)；商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理

近年來(lái)，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入增速和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的“新常態(tài)”，銀行不良貸款居高不下，以資抵債形成的抵債資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)顯現(xiàn)。那么，抵債資產(chǎn)對(duì)商業(yè)銀行帶來(lái)哪些風(fēng)險(xiǎn)？這些風(fēng)險(xiǎn)是如何形成的？商業(yè)銀行如何通過(guò)公司治理加強(qiáng)該類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理？相關(guān)管理部門(mén)可以采取哪些措施，拓寬商業(yè)銀行抵債資產(chǎn)處置渠道？本文擬就上述問(wèn)題開(kāi)展分析。

一、商業(yè)銀行的抵債資產(chǎn)

抵債資產(chǎn)是指商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)依法行使債權(quán)或擔(dān)保物權(quán)而受償于債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人的實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利。這些抵債資產(chǎn)主要有三類(lèi)：一是以房地產(chǎn)、土地等為代表的不動(dòng)產(chǎn)；二是以商業(yè)物資、交通工具等為代表的動(dòng)產(chǎn)；三是以股權(quán)、專(zhuān)利權(quán)為代表的權(quán)利資產(chǎn)。

二、抵債資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)及其成因

（一）抵債資產(chǎn)收取過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)

抵債資產(chǎn)收取過(guò)程中，通常存在實(shí)物瑕疵風(fēng)險(xiǎn)、權(quán)利瑕疵風(fēng)險(xiǎn)和估值過(guò)高風(fēng)險(xiǎn)。

1.實(shí)物瑕疵風(fēng)險(xiǎn)。有些銀行由于在收取抵押物前，缺乏對(duì)債務(wù)人經(jīng)營(yíng)狀況的實(shí)地調(diào)查，未發(fā)現(xiàn)房產(chǎn)等不動(dòng)產(chǎn)類(lèi)抵押物的瑕疵。另外，有些銀行在收取抵債資產(chǎn)時(shí)只考慮放貸條件，忽略了商品物資、交通工具等動(dòng)產(chǎn)類(lèi)抵押物未來(lái)變現(xiàn)的貶值可能。

2.權(quán)利瑕疵風(fēng)險(xiǎn)。該類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)主要集中于權(quán)利類(lèi)的抵債資產(chǎn)，成因有二。一是有些股權(quán)類(lèi)的抵債資產(chǎn)按照法律規(guī)定有優(yōu)先受償權(quán)，即使被銀行處置，貸款也難以收回。二是銀行的業(yè)務(wù)人員可能因?yàn)樽约旱墓ぷ魇韬?，可能?huì)收取了一些具有地域限制和用途限產(chǎn)等附加條件的資產(chǎn)，導(dǎo)致變現(xiàn)困難。

3.估值過(guò)高風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行內(nèi)部缺乏甄別資產(chǎn)價(jià)值的專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員和專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)，需要將抵債資產(chǎn)的評(píng)估工作交給專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)，而評(píng)估機(jī)構(gòu)由于客觀和主觀上的原因，往往抬高資產(chǎn)的價(jià)值?？陀^上，可能由于債權(quán)人與債務(wù)人之間沒(méi)有進(jìn)行充分溝通，選取了不合適的抵債資產(chǎn)，加大了評(píng)估工作的難度；評(píng)估機(jī)構(gòu)在進(jìn)行評(píng)估時(shí)，為了節(jié)省時(shí)間，往往只是對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行綜合評(píng)估，沒(méi)有針對(duì)各抵債項(xiàng)目進(jìn)行具體評(píng)估；評(píng)估機(jī)構(gòu)通?？梢圆捎枚喾N方法對(duì)抵債資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估，卻沒(méi)有權(quán)衡各種方法利弊，選取最貼近市場(chǎng)價(jià)值的評(píng)估方法。主觀上，我國(guó)在對(duì)于資產(chǎn)評(píng)估方面的法律問(wèn)題沒(méi)有引起足夠重視，缺乏法律法規(guī)來(lái)約束評(píng)估過(guò)程中出現(xiàn)的違法行為。

（二）抵債資產(chǎn)管理過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)

為了降低損失，銀行在處理部分歷史遺留不良資產(chǎn)時(shí)，對(duì)債務(wù)人所提供的抵債資產(chǎn)幾乎照單全收。然而，大部分動(dòng)產(chǎn)類(lèi)抵債資產(chǎn)具有“冰棍效應(yīng)”，在管理過(guò)程中可能出現(xiàn)大面積的價(jià)值“縮水”，在加上高額的管理費(fèi)，極易造成抵債資產(chǎn)的“負(fù)價(jià)值”。

（三）抵債資產(chǎn)處置過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)

不同類(lèi)別的抵債資產(chǎn)在處置時(shí)往往涉及多個(gè)環(huán)節(jié)，稅費(fèi)過(guò)高問(wèn)題難以避免。此外，根據(jù)財(cái)政部頒發(fā)的《抵債資產(chǎn)管理辦法》規(guī)定，大部分抵債資產(chǎn)應(yīng)在兩年內(nèi)處置，但由于相關(guān)人員忽視而導(dǎo)致延遲處置，在拍賣(mài)環(huán)節(jié)出現(xiàn)資產(chǎn)嚴(yán)重縮水的后果。

三、抵債資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的防范

在商業(yè)銀行基本完成股份制改革的背景下，可以從公司治理視角加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理。然而，與公司風(fēng)險(xiǎn)管理相比，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理大都表現(xiàn)為“形似”，尚未完全“神似”。由此，可以將公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系植入銀行，加強(qiáng)抵債資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理。

（一）審慎接收抵債資產(chǎn)

接收抵債資產(chǎn)的過(guò)程中，主要涉及銀行業(yè)務(wù)部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、信貸部門(mén)，這些部門(mén)的相互協(xié)作，相互監(jiān)督，能夠保證資產(chǎn)的質(zhì)量以及合理的定價(jià)。

1.甄別抵債性質(zhì)，界定接收條件。為避免動(dòng)產(chǎn)類(lèi)資產(chǎn)的保管與處置風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于債務(wù)人確實(shí)無(wú)法以現(xiàn)金償還的部分，銀行客戶(hù)經(jīng)理在綜合分析以后，申報(bào)接收相關(guān)的抵債資產(chǎn)來(lái)償還債務(wù)。在判斷接收的抵債資產(chǎn)是否符合清償標(biāo)準(zhǔn)的過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)在聽(tīng)取評(píng)估機(jī)構(gòu)意見(jiàn)的基礎(chǔ)上，還需進(jìn)行專(zhuān)門(mén)考察，組織業(yè)務(wù)人員對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地核查，以有效降低資產(chǎn)后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)。此后，信貸管理部門(mén)需要及時(shí)完成相關(guān)資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)，進(jìn)行接收審批。

2.合理確定價(jià)格，有效維護(hù)權(quán)益。判斷抵債資產(chǎn)價(jià)格是否合理是接收過(guò)程的關(guān)鍵。為了防止資產(chǎn)的價(jià)值與市場(chǎng)脫軌，特別需要關(guān)注評(píng)估資產(chǎn)的公允價(jià)值。為了防止銀行內(nèi)部人員與債務(wù)人勾結(jié)獲取利益，虛增資產(chǎn)價(jià)值，審計(jì)委員會(huì)應(yīng)定期加強(qiáng)對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)工作的跟蹤分析，防范違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生。

（二）妥善保管抵債資產(chǎn)

近年來(lái)，商業(yè)銀行對(duì)債務(wù)人提供的抵債資產(chǎn)類(lèi)型幾乎覆蓋生產(chǎn)、生活的方方面面。為防范抵債資產(chǎn)的損耗，商業(yè)銀行需要選取有經(jīng)驗(yàn)的業(yè)務(wù)人員，將抵債資產(chǎn)進(jìn)行分類(lèi)，采用系統(tǒng)化管理流程和模式，完善崗位工作職責(zé)和工作流程等管理制度。同時(shí)，在會(huì)計(jì)期末，需指定會(huì)計(jì)人員及時(shí)計(jì)算抵債資產(chǎn)的可收回金額，定期盤(pán)點(diǎn)抵債資產(chǎn)，及時(shí)、準(zhǔn)確記錄盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，保證賬實(shí)相符、賬表相符、賬卡相符。

（三）高效處置抵債資產(chǎn)

1.恪守制度，慎用抵債資產(chǎn)。一旦接收抵債資產(chǎn)，銀行管理部門(mén)應(yīng)按相關(guān)法律規(guī)定，積極尋找多方途徑來(lái)處置抵債資產(chǎn)，使其在最短時(shí)間內(nèi)有效變現(xiàn)。在處置的過(guò)程中，由于銀行內(nèi)部控制環(huán)節(jié)的薄弱，可能出現(xiàn)位高權(quán)重的人身兼多職，不相容職位沒(méi)有及時(shí)分離等問(wèn)題。為了降低這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，銀行稽核部門(mén)需要加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督與外部監(jiān)督，完善相關(guān)的管理政策，及時(shí)懲處違規(guī)人員。同時(shí)，需要建立相關(guān)的激勵(lì)與約束機(jī)制，通過(guò)監(jiān)事會(huì)加強(qiáng)對(duì)高級(jí)管理層的約束，防范債務(wù)人與高層人員相勾結(jié)的不法行為。由此，銀行應(yīng)及時(shí)處理資產(chǎn)處置前的問(wèn)題，例如，瑕疵沒(méi)有充分披露，權(quán)屬含糊不清，債務(wù)人有拖欠稅費(fèi)的問(wèn)題，資產(chǎn)質(zhì)量不過(guò)關(guān)，存在破損、被占有以及租用等情況，以免造成法律糾紛而使處置復(fù)雜化。

2.堅(jiān)持“三公”原則，依法合規(guī)處置抵債資產(chǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)該遵循公開(kāi)、公正、公平的原則，選取評(píng)估機(jī)構(gòu)。同時(shí)，設(shè)立資產(chǎn)保全部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)的考評(píng)，每年應(yīng)對(duì)其內(nèi)部管理、服務(wù)水平、職工的工作能力、是否嚴(yán)格遵守職業(yè)操守等方面進(jìn)行至少一次的考評(píng)；只有考評(píng)合格，才能繼續(xù)維持合作關(guān)系。抵債資產(chǎn)處置中，可能還會(huì)存在潛在風(fēng)險(xiǎn)，比如，一些業(yè)務(wù)人員沒(méi)有經(jīng)受住第三方的誘惑，利用銀行內(nèi)部信息不對(duì)稱(chēng)與風(fēng)險(xiǎn)不對(duì)稱(chēng)的劣勢(shì)，虛增資產(chǎn)的價(jià)值，讓銀行承擔(dān)損失。由此，管理層需要加大內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的力度，積極引進(jìn)德才兼?zhèn)涞娜瞬牛⒘己玫钠髽I(yè)文化，營(yíng)造嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鞣諊?/p>

四、通過(guò)抵押品線(xiàn)上交易平臺(tái)拓寬抵債資產(chǎn)處置渠道

（一）抵押品線(xiàn)上交易的興起

浙銀押品信息網(wǎng)覆蓋了浙江省200多家銀行的抵債資產(chǎn)的信息，其交易物包括交通工具、房產(chǎn)、土地、交通設(shè)備等多種類(lèi)型，為社會(huì)公眾提供物品種類(lèi)、所在地、用途、銀行業(yè)務(wù)人員等重要信息，推進(jìn)雙方達(dá)成初步意向，促進(jìn)后續(xù)商談細(xì)節(jié)和流程，直到線(xiàn)下交易，具有“廣擴(kuò)面，早介入”的優(yōu)勢(shì)，能在提高抵債資產(chǎn)處置信息透明度的同時(shí)，有效降低處置成本。

（二）抵押品線(xiàn)上交易平臺(tái)建設(shè)困難仍待解決

然而，抵押品線(xiàn)上交易作為互聯(lián)網(wǎng)金融的一部分，還是存在一定的困難。首先，網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)沒(méi)有安全保證，其在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中容易受到黑客的襲擊，監(jiān)管部門(mén)暫時(shí)沒(méi)有完善的法律法規(guī)來(lái)規(guī)范。其次，線(xiàn)上交易若涉及第三方支付，銀行的技術(shù)人員還應(yīng)遵守銀監(jiān)會(huì)與央行聯(lián)合出臺(tái)的《關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)銀行與第三方支付機(jī)構(gòu)合作業(yè)務(wù)管理的通知》，熟悉作為第三方主體需要承擔(dān)的責(zé)任和義務(wù)，嚴(yán)格保護(hù)客戶(hù)個(gè)人信息的隱秘性。此外，需要金融機(jī)構(gòu)積極配合，及時(shí)更新抵押物的信息，協(xié)調(diào)好包括債務(wù)人和第三方等利益主體的關(guān)系，引進(jìn)專(zhuān)業(yè)的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)人員，維護(hù)平臺(tái)運(yùn)作的穩(wěn)定性，提高抵債資產(chǎn)的處置效率。

作者:卞玉葉 沈友娣 王文林 單位:江蘇省大豐農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 江蘇省鹽城工學(xué)院管理學(xué)院

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