根據市局報送2019年度投資審計工作總結的通知要求，現就2019年度投資審計工作情況匯報如下：

一、基本情況及成效

2019年1月至12月我局共對82個政府投資項目實施了審計，其中：建安工程送審金額12,053.81萬元，審結金額10,911.59萬元，審減金額1,142.22萬元，審減率9.48%；審計發現的主要問題：1、虛增工程量結算；2、利用設計變更改變投標單價組價依據。

二、具體做法

根據《省人民政府辦公廳轉發審計廳關于進一步完善政府投資建設項目審計工作意見的通知》，區審計局及時調整審計思路，至2019年10月起不再進行結算審計，將政府投資審計工作重點從單一工程造價審計向全面投資審計轉變、從傳統投資審計向現資審計轉變。目前，區所有政府投資建設項目建設單位通過內部審計或購買社會服務等方式進行審核和監管，我局依法對履職情況和相關結果進行審計監督。

三、工作中存在的問題和不足

內部審計工作總結

2006年我局內部審計工作在省局××*的指導下，在局黨組的直接領導下，積極貫徹黨的十六大及十六屆四中全會精神，認真學習和執行《審計署關于內部審計工作規定》和《內部審計準則》規定要求，按照省局有關內部審計工作會議精神，遵循查錯糾弊，維護法紀，促進管理的宗旨，積極引導本局內部審計機構在加強單位經濟管理和實現經濟目標等方面發揮積極的作用，實現內部審計為單位目標而服務的思想理念，嚴格執行會計制度，建立健全崗位責任制和內部檢查制度，確定了“法定代表人離任與工程竣工決算項目”兩項公務員之家版權所有!必審，全面加強領導人任期內經濟責任審計、堅持“有離必審”和“先審后離”等經濟責任審計方針，通過經濟責任審計，不僅達到了客觀評價縣區分局一把手的工作業績，確保國有資產和資金不流失，也為局黨組考核和任用干部提供了參考依據。重視專項審計和審計調查，加強大宗資產采購比價審計、加強內控制度評審，取得了較好成績。按照年初制定的工作目標，在2006年度帶領內審工作組，利用兩個多月的時間對本系統縣區分局、局機關、培訓中心、農場等12個單位進行了內部審計工作。在內部審計工作中，重點注意了嚴把審計程序關。在對縣區局進行內部審計時，注意審計項目的立項，審前調查，制定實施方案，印發審計通知書，實施審計過程及審計報告征求意見等各環節的記錄規范。嚴把審計實施關。實施審計工作嚴格按照審計方案確定的范圍、審計內容、審計目標進行，審計工作符合審計法律、法規和相關的審計準則。嚴把審計報告關。對檢查結束后形成的審查審計報告規范撰寫，注意與審計事項有關的事實，包括被審計單位的財政財務收支真實、合法、效益的全面事實和違反規定和財政財務收支的事實清楚，審計報告中的收支數額與違紀資金與審計工作底稿中的有關數字相符。嚴把審計處理公務員之家版權所有!關。注意重點審查審計揭露問題清楚，數字確鑿，定性準確，適用法律、法規、規章正確、具體、有效，處理處罰意見適當。嚴把審計評價及建議關。審計評價是內部審計機關對被審計單位及被審計人員的審計意見，審計評價是否符合被審計單位及被審計人員的實際，關系到被審計單位及被審計人員的利益和榮譽，特別是對領導干部任期經濟責任審計評價要更加謹慎。我們在工作中特別注意提出切實可行的審計建議，避免大而化之，方便被審計單位采納整改。通過上述一系列做法，我局的內部審計工作得到了有效的開展，取得了良好的監督效果，杜塞漏洞，防患未然，對大慶地稅系統的財務管理工作起到了有效的監督管理，內部審計工作得到了省局和我局黨組的高度評價。在今后的內審工作中要依照“依法審計、圍繞中心、突出重點、不斷創新”的工作方針，不斷改進工作方法，提高內部審計工作質量，爭取更好成績。

今年以來，按照省、市審計工作會議要求，以“三個代表”重要思想和**精神為指針，圍繞縣委、縣政府中心工作，抓行風、樹形象，抓監督、促服務，抓質量、創精品，全面履行審計監督職能，充分利用微觀審計成果，為縣經濟建設服務，較好地完成了全年各項工作任務。共審計單位31個，查出有問題資金3335萬元，提改進意見和建議64條。為全縣經濟建設和廉政建設工作服務，取得了較好地經濟效益和社會效益。

一、圍繞中心，確定審計重點，強化審計監督工作

在今年的審計監督工作中，我們緊緊圍繞縣委、縣政府工作中心，堅持做到了貼近領導關心的難點，群眾反映的熱點，經濟建設工作的重點確定審計工作重點。審計中突出兩條主線：一是突出重點部門、重點行業的審計監督，制止亂收亂罰，減輕企業和人民負擔。二是突出重點項目、重點資金的審計監督，制止高估冒算、擠占挪用，強化資金管理，促進增收節支，保證專款專用，提高資金使用效益。

一是強化預算執行審計。今年預算執行審計單位6戶，在實施審計中，我們做到由一把手掛帥，統一組織實施，主管局長為各口項目負責人，加大了預算執行工作力度。對審計發現的：應繳未繳預算收入、暫存暫付款未及時入賬、延壓稅款、滯留、挪用專項資金、使用不合規票據入賬等方面問題，向縣政府進行了反饋，對2002年縣本級預算執行及其他財政收支審計，向縣第十三屆人大常委會進行報告，為縣人大加強預算資金管理提供管理依據。

二是縣城“三街五路”改造工作審計節支50萬元。20**年9月10日至9月26日，我們對縣城“三街五路”改造工程決算情況進行了審計，審核改造工程原決算2344698.85元，經審計核實工程總決算為18536**.40元，審減491095.45元，通過審計，為縣財政既節省了建設資金，同時也制止了施工單位的高估冒算行為。

三是開展政府外債管理調查。目前，縣政府外債涉及的項目有：利用世界銀行貸示加強灌溉農業二期項目，利用國際開發協會資金組織開展的衛生人力資源開發、結核病控制、疾病預防項目。調查從縣級財政和項目主管部門管理體制對外債的管理和使用入手，采用座談、了解及延伸調查項目單位等審計方法。審計調查發現的問題：第一政府外債償還政策有待改進；第二項目貨物采購管理欠規范；第三部分用款單位對政府外債資金性質認識不夠，還債意識差。針對存在的問題，提出2點建議，并將調研報告反饋于縣委、縣政府。

內部審計工作總結

2006年我局內部審計工作在省局××*的指導下，在局黨組的直接領導下，積極貫徹黨的十六大及十六屆四中全會精神，認真學習和執行《審計署關于內部審計工作規定》和《內部審計準則》規定要求，按照省局有關內部審計工作會議精神，遵循查錯糾弊，維護法紀，促進管理的宗旨，積極引導本局內部審計機構在加強單位經濟管理和實現經濟目標等方面發揮積極的作用，實現內部審計為單位目標而服務的思想理念，嚴格執行會計制度，建立健全崗位責任制和內部檢查制度，確定了“法定代表人離任與工程竣工決算公務員之家版權所有項目”兩項必審，全面加強領導人任期內經濟責任審計、堅持“有x離必審”和“先審后離”等經濟責任審計方針，通過經濟責任審計，不僅達到了客觀評價縣區分局一把手的工作業績，確保國有資產和資金不流失，也為局黨組考核和任用干部提供了參考依據。重視專項審計和審計調查，加強大宗資產采購比價審計、加強內控制度評審，取得了較好成績。按照年初制定的工作目標，在2006年度帶領內審工作組，利用兩個多月的時間對本系統縣區分局、局機關、培訓中心、農場等12個單位進行了內部審計工作。在內部審計工作中，重點注意了嚴把審計程序關。在對縣區局進行內部審計時，注意審計項目的立項，審前調查，制定實施方案，印發審計通知書，實施審計過程及審計報告征求意見等各環節的記錄規范。嚴把審計實施關。實施審計工作嚴格按照審計方案確定的范圍、審計內容、審計目標進行，審計工作符合審計法律、法規和相關的審計準則。嚴把審計報告關。對檢查結束后形成的審查審計報告規范撰寫，注意與審計事項有關的事實，包括被審計單位的財政財務收支真實、合法、效益的全面事實和違反規定和財政財務收支的事實清楚，審計報告中的收支數額與違紀資金與審計工作底稿中的有關數字相符。嚴把審計處理關。注意重點審查審計揭露問題清楚，數字確鑿，定性準確，適用法律、法規、規章正確、具體、有效，處理處罰意見適當。嚴把審計評價及建議關。審計評價是內部審計機關對被審計單位及被審計人公務員之家版權所有員的審計意見，審計評價是否符合被審計單位及被審計人員的實際，關系到被審計單位及被審計人員的利益和榮譽，特別是對領導干部任期經濟責任審計評價要更加謹慎。我們在工作中特別注意提出切實可行的審計建議，避免大而化之，方便被審計單位采納整改。通過上述一系列做法，我局的內部審計工作得到了有效的開展，取得了良好的監督效果，杜塞漏洞，防患未然，對大慶地稅系統的財務管理工作起到了有效的監督管理，內部審計工作得到了省局和我局黨組的高度評價。在今后的內審工作中要依照“依法審計、圍繞中心、突出重點、不斷創新”的工作方針，不斷改進工作方法，提高內部審計工作質量，爭取更好成績。

今年以來，在市審計部門的業務指導下，在黨委、政府的直接領導下，鎮審計辦公室緊緊圍繞鎮委中心工作，認真貫徹落實黨的十八大精神，以科學發展觀為統領，圍繞鎮內重點工程建設開展審計，進一步規范財政秩序，保障經濟健康發展。上半年，審計辦公室共完成項目審計9個，提交報告書5個，現將上半年工作總結如下。

一、迅速組建專班，制定相關工作細則。自四月成立辦公室以來，為迅速開展工作，審計辦及時與市審計部門聯系，到城區“三辦”學習取經，了解審計辦公室的工作職能、具體工作實例、實施細則及需要注意的有關事項。辦公室結合實際反復研究，制定了《鎮內部審計工作實施細則》，為有利于工作開展，鎮委還從財政所、城建辦、水管所等部門抽調業務骨干組建工作專班，壯大了審計隊伍。

二、適時開展審計，規范工程建設程序。五月，審計專班根據黨委安排，對鎮內重點項目工程進行審計，分別審計了唐坡公路維修工程、聯莫公路路基建設工程、九陳河疏挖工程等，初步審計了青福村、仁和場村土地增減項目工程，同時對正合垸項目區驗收通道建設工程預算、左橋土地增減項目工程預算和血防改廁工程預算進行了審計，規范了工程建設程序。

三、及時遞交報告，當好領導決策參謀。每項審計工作完成，辦公室認真分析審計結果，實事求是拿出審計報告，根據審計存在的問題及時提出整改意見，為領導決策當好參謀。通過對重點工程建設的審計，審計辦公室提出了加強工程建設過程監督的意見，確保了新開工工程的規范化施工。

總之，半年來，審計辦公室做了一定工作，但離領導要求還有一段距離，下半年，將進一步發揮審計監督作用，更好地為領導當好參謀，保障經濟健康發展。

四、下半年工作打算

審計半年工作總結

市審計局200*年上半年工作總結

xx市人民政府：

我局在市委、市政府的領導下，全面貫徹落實200*年全省、全市審計工作會議精神，較好地完成了半年工作目標。

市審計局全年審計項目計劃55個，1－5月完成36個，占年計劃的65%；處理上繳財政60萬元，占年目標的150%；查出違紀違規金額2347萬元；指明要求糾正的違紀金額4441萬元；投資審計核減工程造價871萬元，占年目標的87.1%；報送審計綜合工作報告、信息等16篇。

一、2006年1至6月機關建設工作

年來認真落實上級行有關方針政策，嚴格按規辦事，使我行的規范化經營又向前邁出了一大步。現將一年工作總結如下：

就審計稽核工作的性質來看，由于牽扯到上上下下、里里外外、方方面面、錯縱復雜的關系，因而深感責任重大，必須忘我工作。

首先，對工作高度負責。一年來，按照要求，嚴格對**、**轄區網點進行了常規審計。在審計中，發現問題不輕易下結論，而是結合工作實際，多調查、多了解，確保吃透問題，定性確切，并通過嚴格審計，力求將各類隱患消除在萌芽狀態。針對一些突出問題，均現場督促處理，如果通過督促處理有一定困難的，及時歸類上報。據計，今年在對**、**的常規審計中，共糾改問題起，督促處理問題起，對于一些隱患較大、短時難以處理的問題，及時整理上報分行起。

其次，對責任嚴格落實。今年以來，在對**、**以及**財務工作進行序時性審計中，發現存在不少問題。就業務工作中的一些共性問題，詳細羅列并及時上報分行通報糾改，同時，針對一些行不嚴格遵守結算紀律等問題，在審計中，通過順藤摸瓜，一方面將責任嚴格落實，另一方面對其責任人進行嚴肅處理，確保被稽核的網點不再有類似問題發生。

其三，對矛盾決不回避。年初，我帶隊赴**支行對2002年決算真實性進行了審計，就該行在決算工作中存在的一些問題，我們不回避矛盾，不回避問題，認真按照各級行精神以及審計工作要求，嚴肅認真，一絲不茍，實事求是反映問題，不套大，不隱瞞，按質按量完成了市分行下達的任務，維護了財務紀律的真實性與嚴肅性。

在遵守工作紀律、規章制度等方面，沒有因為我們是派駐機構，就可以不遵守上下班時間，就可以遲到早退。因而，每天早晨堅持與同志們在一起按時到崗，上班時間決不隨便外出，決不在同志們面前搞特殊化。同時，嚴格遵守制度、加強組織紀律，一方面可以看出一個人的作風是否過得硬，另一方面可以促使養成良好的工作習慣。如果缺乏過硬的作風與良好的習慣，又何談審計別人的工作呢？其次，加強團結，充分調動派駐辦整體的工作積極性與主動性。對于工作中的事情，決不擅作主張，我行我素。

20*年上半年，*審計局認真貫徹落實全區、全盟審計工作會議精神，按照旗委擴大會議、全旗黨建工作會議和全旗經濟工作會議精神，以科學發展觀為指導，樹立科學的審計理念。完成了上級審計機關統一安排審計項目及旗委、政府分配的各項任務，同時圍繞旗委、政府工作重點，密切關注民生工程和熱點問題，加大了審計監督力度，積極有效地發揮了審計服務經濟的作用。現將20*年上半年審計工作總結如下：

一、上半年審計工作進展情況

20*審計局認真落實全盟審計工作會議精神，按照旗委、政府工作部署，結合審計工作實際，全面完成各項工作任務。截止6月底，我局完成審計項目6個（審計單位6個），提交審計報告6篇，查出違規資金13萬元（歸還原資金渠道資金）。共完成審計信息及調研文章38篇，錫林郭勒日報采納1篇，旗委及烏珠穆沁報采納3篇。

（一）全盟統一組織的審計項目完成情況

外資項目審計

(1)對20*年世行貸款/英國贈款中國結核病控制項目進行了審計，審計結果表明，該單位嚴格按照《貸款協定》的要求使用結核病項目資金，收到了良好的經濟效益和社會效益，充分發揮了世行貸款的作用，為今后*再度引進外資奠定了基礎。

個人工作總結

我于1996年參加工作，九七年十一月經縣職改領導小組評審取得“會計員”職稱，現工作于縣電力公司。這些年來，憑著敬業、務實、勤奮的精神，兢兢業業，扎實工作，取得了較好成績，得到單位領導和同事的較高評價，現就多年的專業工作作如下總結。

一、解放思想，不斷提高理論水平

思路決定出路，解放思想的程度決定工作的提高速度。立足于小行業，謀求干大事業、求大發展。工作中我自覺加強馬列主義、思想、鄧小平理論和“三個代表”重要思想的學習，注重用科學理論武裝自己的頭腦；堅持每天收看新聞聯播，了解時事；學習業務知識，提高服務的本領；學習先進典型，凈化自己的靈魂；學習貫徹黨的方針政策，規范自己的言行。并且給自己立下規矩：一要持之以恒，二要認真體會。做到學習、學習、再學習，達到真學、真懂、真信、真用。要通過廣泛涉獵、深入研究，使自己有一個真誠而清醒的政治頭腦，有較好的理論水平，成為一個思維開闊的新時期財會工作人員。

二、求真務實，認真履行工作職責

九六年畢業于財貿校，當年帶著所學的財務知識踏進縣審計事務所。然而，書本上的知識與實際工作所接觸的內容有很大的差異，而且審計工作是一項政策性強、業務精通的工作，必須熟練掌握好國家政策、法律法規。對工作和政策的不熟悉，讓我這一個剛踏入工作的新手感到從沒有過的巨大壓力，但面對壓力我沒有畏懼和退縮，虛心向同事請教，向主審學習，向書本學習，通過一段時間的學習，我很快進入了角色，并能便能獨擋一面，成為領導的得力助手。由于在單位是最年輕的，面對大家都不愿的下鄉審計，我主動提出要求。如99年全縣開展教育附加費清查，上面要求要徹底深入群眾，為了把工作做好，我和教育局、紀委、財政局的同志一起爬山涉水，不辭辛勞地工作，在很短的時間內圓滿完成任務。

20*年，審計工作將認真貫徹落實全區、全盟審計工作會議精神，按照旗委擴大會議、全旗黨建工作會議和全旗經濟工作會議精神，全面落實科學發展觀，以人為本，樹立科學的審計理念，繼續堅持“壓數量、保質量、抓重點、出精品”的工作思路的同時，確立“改進方法、加大力度、保證質量、提高效率、文明審計”的工作思路，增強大局意識、服務意識和依法審計意識，結合我旗實際，在全面完成盟局下達的工作任務的同時，圍繞旗委、政府工作重點，密切關注民生工程和熱點問題，加大審計監督力度。為此20*年度審計工作安排如下：

一、工作任務及完成時限

（一）錫盟審計局統一組織審計項目

1、財政預決算審計

為促進財政管理體制改革進一步深化，規范預算收支行為，不斷提高財政資金使用效益，對旗本級20*年度財政預算執行情況及其他財政收支情況進行審計。此項目主要對旗財政局、地稅局和國庫開展審計。以揭示財政資金預算收支過程中在分配和管理上存在的問題，分析產生問題的原因，從機制、體制和制度上進行分析并提出審計建議。

2、行政事業審計