導(dǎo)語(yǔ)：信用社法人客戶(hù)授信制度一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢(xún)客服老師，歡迎參考。

第一章總則

第一條為加強(qiáng)和規(guī)范全省農(nóng)村信用社（含農(nóng)村合作銀行，下同）客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高信貸管理和金融服務(wù)水平，防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，制定本辦法。

第二條統(tǒng)一授信管理是指農(nóng)村信用社對(duì)單一法人客戶(hù)確定的最高綜合授信額度，并加以集中統(tǒng)一控制信用風(fēng)險(xiǎn)的管理制度。

第三條最高綜合授信額度是指農(nóng)村信用社在對(duì)單一法人客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行定量與定性分析的基礎(chǔ)上確定的、能夠和愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)總量。對(duì)單一法人客戶(hù)提供的貸款、承兌、貼現(xiàn)、信用證等表內(nèi)外信用余額之和不得超過(guò)最高綜合授信額度。

第四條農(nóng)村信用社統(tǒng)一授信管理必須做到“先授信、后用信”，遵循主體統(tǒng)一、區(qū)別對(duì)待、動(dòng)態(tài)調(diào)整、權(quán)限管理的原則。

第五條農(nóng)村信用社統(tǒng)一授信管理方式分內(nèi)部統(tǒng)一授信和公開(kāi)統(tǒng)一授信兩種方式。

內(nèi)部統(tǒng)一授信是指核定客戶(hù)最高綜合授信額度，不與客戶(hù)見(jiàn)面，由農(nóng)村信用社內(nèi)部掌握，以此控制客戶(hù)信用總量的信貸管理方式。

公開(kāi)統(tǒng)一授信是指農(nóng)村信用社應(yīng)客戶(hù)申請(qǐng)，在對(duì)單一法人客戶(hù)或企業(yè)集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上核定的最高綜合授信額度，與客戶(hù)簽訂授信合同，使客戶(hù)在一定時(shí)期和核定額度內(nèi)能夠便捷使用信用的信貸管理方式。

最高綜合授信額度是對(duì)客戶(hù)信用的最高控制額，不是必須發(fā)放的信用額。

第二章統(tǒng)一授信的對(duì)象與主體

第六條凡是與農(nóng)村信用社建立了信用業(yè)務(wù)關(guān)系，或申請(qǐng)建立信用關(guān)系的法人客戶(hù)，都必須進(jìn)行統(tǒng)一授信，對(duì)沒(méi)有獨(dú)立法人資格的分公司和法人內(nèi)設(shè)部門(mén)不得授信。

第七條法人客戶(hù)的授信一般實(shí)行內(nèi)部統(tǒng)一授信，但符合下列條件的法人客戶(hù)可實(shí)行公開(kāi)統(tǒng)一授信：

1．符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，發(fā)展前景良好；

2．建立現(xiàn)代企業(yè)制度；

3．信用等級(jí)在A級(jí)（含）以上；

4．資產(chǎn)負(fù)債率在75%以下；

5．能夠提供有效擔(dān)保；

6．近兩年沒(méi)有出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)虧損和不良信用記錄。

第八條對(duì)單一法人客戶(hù)，由其所在地有信貸業(yè)務(wù)關(guān)系的農(nóng)村信用社負(fù)責(zé)提出授信方案。

對(duì)經(jīng)有權(quán)審批社批準(zhǔn)，在同一轄區(qū)內(nèi)有兩個(gè)或兩個(gè)以上同級(jí)分支機(jī)構(gòu)對(duì)同一客戶(hù)發(fā)放信用的，由有權(quán)審批社指定一分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)提出授信方案。

第九條對(duì)由多個(gè)法人組成的企業(yè)集團(tuán)或集團(tuán)性關(guān)聯(lián)企業(yè)，由母公司所在地有信貸業(yè)務(wù)關(guān)系的農(nóng)村信用社負(fù)責(zé)提出授信方案。母公司與所在地農(nóng)村信用社沒(méi)有信貸業(yè)務(wù)關(guān)系的，由信貸業(yè)務(wù)量最大的法人成員單位所在地的農(nóng)村信用社負(fù)責(zé)提出整體授信方案。

第十條客戶(hù)的最高綜合授信額度的核定實(shí)行權(quán)限管理。權(quán)限范圍內(nèi)的由農(nóng)村合作銀行、縣（市、區(qū)）聯(lián)社（以下簡(jiǎn)稱(chēng)有權(quán)審批社）核定；超權(quán)限的和大中型企業(yè)集團(tuán)、省直及以上企業(yè)的最高綜合授信額度核定須向省聯(lián)社報(bào)備咨詢(xún)。

第三章統(tǒng)一授信的程序

第十一條內(nèi)部統(tǒng)一授信的程序

1．授信調(diào)查。農(nóng)村信用社客戶(hù)部門(mén)對(duì)客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)狀況、管理水平、資信狀況和發(fā)展前景進(jìn)行調(diào)查評(píng)估，擬定最高綜合授信額度方案，交有權(quán)審批社信貸管理部門(mén)進(jìn)行審查；

2．授信審查。有權(quán)審批社信貸管理部門(mén)對(duì)調(diào)查評(píng)估報(bào)告的完整性、時(shí)效性和合理性進(jìn)行審查，提出最高綜合授信額度的核定意見(jiàn)，提交貸款審查委員會(huì)審議。

3．授信審議與批準(zhǔn)。貸款審查委員會(huì)對(duì)送審的材料進(jìn)行審議，形成審議意見(jiàn)后報(bào)有權(quán)人簽批。

4．授信額度使用。最高綜合授信額度審批后記入客戶(hù)檔案，由農(nóng)村信用社內(nèi)部掌握。在最高綜合授信額度內(nèi)，客戶(hù)信用一律按農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)權(quán)限管理規(guī)定進(jìn)行使用。

第十二條公開(kāi)統(tǒng)一授信是農(nóng)村信用社應(yīng)客戶(hù)提出的授信申請(qǐng)，按照內(nèi)部統(tǒng)一授信的程序，完成授信調(diào)查、審查、審議（批準(zhǔn)）的操作后，與客戶(hù)簽訂授信合同。

1．簽訂授信協(xié)議혂痐客戶(hù)向有權(quán)審批社提出公開(kāi)統(tǒng)一授信申請(qǐng)，農(nóng)村信用社經(jīng)審核符合有關(guān)條件后，與客戶(hù)簽訂統(tǒng)一授信合同。

2．授信額度的使用。在最高綜合授信額度內(nèi)，農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)可自行審核辦理足額有效的存單質(zhì)押、交存100%保證金的承兌等低風(fēng)險(xiǎn)信用。其他形式使用信用一律按信貸業(yè)務(wù)權(quán)限管理執(zhí)行。

3．可循環(huán)使用信用。農(nóng)村信用社在統(tǒng)一授信額度內(nèi)，確定一個(gè)最低的可撤銷(xiāo)的信用額度，并與客戶(hù)簽訂合同，使客戶(hù)在一定時(shí)期內(nèi)能夠便捷使用該核定額度內(nèi)的信用。

第四章授信額度的核定與調(diào)整

第十三條對(duì)單一法人客戶(hù)，根據(jù)其資產(chǎn)負(fù)債率、信用等級(jí)、產(chǎn)業(yè)等因素定量計(jì)算最高綜合授信額度，并通過(guò)定性分析進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。

對(duì)投產(chǎn)不到一年的客戶(hù)，可在不超過(guò)注冊(cè)資本金的范圍內(nèi)，根據(jù)客戶(hù)提供的有效擔(dān)保直接核定。

第十四條對(duì)由多個(gè)法人組成的企業(yè)集團(tuán)或集團(tuán)性關(guān)聯(lián)企業(yè)，除依據(jù)其自身情況外，還須分析關(guān)聯(lián)企業(yè)的情況以及成員單位間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，在定量計(jì)算的基礎(chǔ)上，根據(jù)定性分析核定最高綜合授信額度。

企業(yè)集團(tuán)整體授信按合并報(bào)表計(jì)算出最高綜合授信額度的參考值，并結(jié)合各成員法人單位的最高綜合授信額度進(jìn)行調(diào)整。

各成員法人單位的最高綜合授信額度之和不得超過(guò)企業(yè)集團(tuán)整體授信的最高綜合授信額度。

第十五條對(duì)以財(cái)政撥款作為主要償債資金來(lái)源的事業(yè)法人客戶(hù)，按其可靠的償債資金來(lái)源核定最高綜合授信額度。

第十六條統(tǒng)一授信有效期1-3年。最高綜合授信額度核定每年進(jìn)行一次，一般在一季度完成。

第十七條企業(yè)客戶(hù)最高綜合授信額度核定后，客戶(hù)部門(mén)要建立統(tǒng)一授信檔案，實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控。對(duì)已統(tǒng)一授信的客戶(hù)發(fā)生下列情況之一的，農(nóng)村信用社要及時(shí)調(diào)低授信額度或終止授信。

1．經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大變化，新頒布的法律、法規(guī)可能對(duì)其產(chǎn)生重大負(fù)面影響；

2．在定量計(jì)算最高綜合授信額度時(shí)，依據(jù)的報(bào)表數(shù)據(jù)有虛假成份；

3．面臨重大訴訟事項(xiàng)；

4．不良貸款余額上升或欠息余額增加；

5．或有負(fù)債總額大幅增加并超過(guò)凈資產(chǎn)；

6．發(fā)生兼并、收購(gòu)、分立、破產(chǎn)、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大變革；

7．出現(xiàn)資信水平、經(jīng)營(yíng)效益下降等影響客戶(hù)償債能力的情況；

8．信用等級(jí)調(diào)低的；

9．農(nóng)村信用社認(rèn)為應(yīng)調(diào)低或終止授信的其他情況。

需要調(diào)高授信額度的，由企業(yè)客戶(hù)提出申請(qǐng)，農(nóng)村信用社按照本辦法規(guī)定的程序及時(shí)核定最高綜合授信額度。

第五章統(tǒng)一授信的監(jiān)督與檢查

第十八條省聯(lián)社要加強(qiáng)對(duì)有權(quán)審批社授信工作的檢查，發(fā)現(xiàn)不按規(guī)定要求實(shí)施授信管理的，要責(zé)令其整改或調(diào)整其授信業(yè)務(wù)的審批權(quán)限。有權(quán)審批社也要加強(qiáng)對(duì)轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)授信工作的監(jiān)測(cè)和檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。

第六章附則

第十九條本辦法由省聯(lián)社負(fù)責(zé)制定、解釋和修改。

第二十條本辦法自印發(fā)之日起施行。