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篇1

關(guān)鍵詞：銀行；信貸；風(fēng)險(xiǎn)管理

雖然銀行業(yè)務(wù)正逐步向中間業(yè)務(wù)和多元結(jié)構(gòu)方向發(fā)展，但就當(dāng)下而言，信貸業(yè)務(wù)依舊占有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，而且資源龐大，有所增長(zhǎng)，這本就加大了當(dāng)代銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的難度。同時(shí)受金融危機(jī)、信用問(wèn)題、市場(chǎng)監(jiān)管等多方因素的共同影響，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題日漸突出，故為減少不良貸款，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，就必須盡快發(fā)現(xiàn)并解決其現(xiàn)有問(wèn)題。

一、銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)涵闡述

簡(jiǎn)而言之，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是指銀行借助科學(xué)技術(shù)和方法手段對(duì)可能引發(fā)貸款損失的相關(guān)因素進(jìn)行合理的預(yù)測(cè)、分析、處理和控制，以期改善信貸質(zhì)量，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)及其損失，進(jìn)而提高銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制和損失補(bǔ)償能力[1]。

然而不合理的信貸結(jié)構(gòu)、不理想的資源配置以及低質(zhì)量的信貸資產(chǎn)等突出問(wèn)題的存在和深化，為銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)和上升創(chuàng)造了機(jī)會(huì)。而銀行淡薄的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、滯后的技術(shù)方法、較低的管理能力導(dǎo)致過(guò)度授信、貸款挪用、管理無(wú)力等不良現(xiàn)象層出不窮，進(jìn)而為銀行機(jī)構(gòu)乃至整個(gè)社會(huì)帶來(lái)了不同程度的損失，因此解決當(dāng)代銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題刻不容緩。

二、當(dāng)代銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題分析

1.信貸組織結(jié)構(gòu)不合理

首先，由于我國(guó)多數(shù)銀行尚未徹底分離信貸業(yè)務(wù)的前臺(tái)操作和后臺(tái)管理，致使風(fēng)險(xiǎn)決策往往受到行政領(lǐng)導(dǎo)以及營(yíng)銷指標(biāo)的共同干擾，如此一來(lái)，則要求各級(jí)行長(zhǎng)兼顧營(yíng)銷績(jī)效和風(fēng)險(xiǎn)管理，但事實(shí)上重經(jīng)營(yíng)指標(biāo)輕風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)象尤為常見(jiàn)；然后，由于銀行普遍缺乏長(zhǎng)期而有效的約束與激勵(lì)機(jī)制，致使部分管理層忽視信貸風(fēng)險(xiǎn)而進(jìn)行盲目擴(kuò)張，尤其是房地產(chǎn)、現(xiàn)代通訊等行業(yè)貸款，而單純的數(shù)量增長(zhǎng)，勢(shì)必會(huì)埋下嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)隱患[2]；最后是內(nèi)控制度的不嚴(yán)密、不全面，既難以有效規(guī)范信貸人員的行為和權(quán)利，也易因混同的營(yíng)銷與風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)致無(wú)法及時(shí)有效的識(shí)別、防范、處理信貸操作風(fēng)險(xiǎn)等。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理流程有缺陷

我國(guó)銀行現(xiàn)行的信貸業(yè)務(wù)流程多是建立在便于管理基礎(chǔ)上的，從而一般具有較長(zhǎng)的政策鏈條、繁多的操作環(huán)節(jié)以及多層次的管理結(jié)構(gòu)，那么與之配套的風(fēng)險(xiǎn)管理流程缺陷便隨之而來(lái)，最終導(dǎo)致了僵化的授信授權(quán)模式和不合理的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。如信貸風(fēng)險(xiǎn)管理整體框架尚不完善，風(fēng)險(xiǎn)分析、計(jì)量等沒(méi)有滲透在日常管理活動(dòng)中，貸款前、中、后三大階段的操作流程和環(huán)節(jié)尚未得到科學(xué)梳理和有效銜接，其中重視貸前調(diào)查和資產(chǎn)規(guī)模，忽視貸后監(jiān)控和信貸質(zhì)量尤為突出，從而不利于信貸風(fēng)險(xiǎn)狀況的合理測(cè)量和全面把握等。

3.風(fēng)險(xiǎn)控制手段較滯后

滯后的風(fēng)險(xiǎn)控制手段也是當(dāng)代銀行亟待解決的一大問(wèn)題，如在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，并未根據(jù)貸款類型、客戶誠(chéng)信、風(fēng)險(xiǎn)類型、嚴(yán)重程度等區(qū)別對(duì)待客戶，而是一味的沿用單一的管理方法；應(yīng)用的信貸客戶評(píng)級(jí)方法粗糙而寬泛，即習(xí)慣簡(jiǎn)單的借助AAA、AA、A、BBB4個(gè)等級(jí)構(gòu)成評(píng)級(jí)結(jié)構(gòu)、劃定評(píng)級(jí)程序等，致使難以準(zhǔn)確計(jì)算或估算信貸客戶的違約概率及其損失[3]；而不當(dāng)?shù)馁|(zhì)押物評(píng)估體系很容易因經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)發(fā)生變動(dòng)而造成估價(jià)偏高，并由此引發(fā)信貸風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)損失；同時(shí)因信貸風(fēng)險(xiǎn)管理人員專業(yè)知識(shí)和技能有限，致使在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、識(shí)別、評(píng)估、防范、處理等方面缺乏積極性，且所用手段無(wú)法滿足實(shí)際要求，其中在信貸信息系統(tǒng)準(zhǔn)確操作、數(shù)據(jù)加工再利用以及功能拓展等方面還有待進(jìn)一步完善。

三、當(dāng)代銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)策略

1.改進(jìn)信貸組織結(jié)構(gòu)

為在根本上改善當(dāng)代銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，要求銀行管理階層充分發(fā)揮模范作用，即在思想上轉(zhuǎn)變認(rèn)識(shí)，切實(shí)將信貸風(fēng)險(xiǎn)管理落實(shí)為管理工作的首要任務(wù)，在此基礎(chǔ)上，遵循專業(yè)化、獨(dú)立性、垂直型原則，聯(lián)系銀行實(shí)際調(diào)整信貸組織結(jié)構(gòu)，其中必須保證每個(gè)部門、崗位和權(quán)利之間相互牽制，授權(quán)批準(zhǔn)和具體分工明確，尤其是確保審貸分離，保持審計(jì)的獨(dú)立性，并基于同一目標(biāo)優(yōu)化資源配置，以此做到各司其職、互不越權(quán)、杜絕內(nèi)耗。若銀行規(guī)模較大，可專設(shè)信貸資產(chǎn)組合、政策等子部門，以便與風(fēng)險(xiǎn)管理部門協(xié)作配合，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、評(píng)估并防范全行的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

2.優(yōu)化信貸運(yùn)作流程

由于銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式在很大程度上是以信貸運(yùn)作流程為基礎(chǔ)的，因此要想轉(zhuǎn)變管理模式，應(yīng)先對(duì)信貸運(yùn)作流程進(jìn)行優(yōu)化。具體可將風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵所在視為首要任務(wù)，基于風(fēng)險(xiǎn)收益最優(yōu)這一原則，注重對(duì)資本成本和風(fēng)險(xiǎn)成本的科學(xué)分析和計(jì)算，同時(shí)從客戶需求出發(fā)進(jìn)行分類設(shè)計(jì)和區(qū)別對(duì)待，如制定合適的風(fēng)險(xiǎn)接受標(biāo)準(zhǔn)，以及不同地區(qū)、行業(yè)、客戶的交易限額等，而非一個(gè)模式的業(yè)務(wù)處理，然后結(jié)合冗余環(huán)節(jié)的適當(dāng)簡(jiǎn)化，提高業(yè)務(wù)處理效率；而且為改善銀行信貸運(yùn)作水平和風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量，更應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、量化和控制貫穿于信貸整個(gè)運(yùn)作過(guò)程中，以此實(shí)現(xiàn)貸前調(diào)查、貸時(shí)審查以及貸后檢查的高效銜接，

3.完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系

對(duì)于銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系而言，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)度量是關(guān)鍵，風(fēng)險(xiǎn)控制是手段，因此在對(duì)其進(jìn)行完善時(shí)應(yīng)做到：一是完善制度體系，如著力完善紀(jì)律守則、行為規(guī)則、操作手冊(cè)，像空白憑證的使用與保管、貸款審查與發(fā)放等，其中資金交易、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、信貸管理等崗位職責(zé)為重點(diǎn)對(duì)象，并在此基礎(chǔ)上構(gòu)建信貸制度制定、貸款發(fā)放落實(shí)、風(fēng)險(xiǎn)貸款處理相互分離的審查機(jī)制，以便將審貸分離落到實(shí)處[4]。二是從信貸前、中、后全程風(fēng)險(xiǎn)管理出發(fā)，圍繞現(xiàn)金流這一中心制定統(tǒng)一的信貸分析體系和工具，引入并逐漸完善10級(jí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)，健全信貸信息管理系統(tǒng)，以此提高貸款定價(jià)的合理性和客戶違約、業(yè)務(wù)損失概率的準(zhǔn)確度。此外還應(yīng)重點(diǎn)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)度量模型，以科學(xué)評(píng)估預(yù)期違約概率、貸款損失、賠付率等相關(guān)變量，從而判斷非預(yù)期損失，發(fā)現(xiàn)并防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

4.重視內(nèi)部審計(jì)審查

為進(jìn)一步消除信貸風(fēng)險(xiǎn)隱患，銀行機(jī)構(gòu)一方面應(yīng)加大教育培訓(xùn)力度，打造職業(yè)素養(yǎng)高、專業(yè)技能過(guò)硬、風(fēng)險(xiǎn)管理能力高的人員隊(duì)伍，另一方面則要重點(diǎn)加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督、審計(jì)與審查，即分別以銀行單位和前臺(tái)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、后臺(tái)業(yè)務(wù)復(fù)核作為信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的第一和第二防線，然后通過(guò)內(nèi)審部門獨(dú)立性的審計(jì)職能發(fā)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)、糾正不當(dāng)做法、嚴(yán)懲舞弊行為等構(gòu)成第三道防線，以此實(shí)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的再檢查和再監(jiān)督；同時(shí)重點(diǎn)審查信貸客戶的財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)情況，核實(shí)其是否具備貸款資格，以及信用評(píng)級(jí)、授信額度是否合理；加強(qiáng)跟蹤、分析貸后客戶的財(cái)務(wù)變動(dòng)、經(jīng)營(yíng)狀況、重要人員調(diào)動(dòng)等關(guān)鍵問(wèn)題，確定其是否存在違約苗頭、無(wú)法按期償還貸款等，以此彌補(bǔ)信貸日常風(fēng)險(xiǎn)管理工作的不足，最大限度的降低信貸風(fēng)險(xiǎn)及其損失。

結(jié)束語(yǔ)：

總之，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是當(dāng)代銀行最重要、最常規(guī)的管理工作和永恒話題，且其管理效果直接關(guān)乎銀行的資源安全、運(yùn)作效率和競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，故加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理勢(shì)在必行。這就要求我們認(rèn)清形勢(shì)，聯(lián)系實(shí)際，明確問(wèn)題，分析成因，在此基礎(chǔ)上制定行之有效的策略加以積極防治，進(jìn)而降低風(fēng)險(xiǎn)隱患，提高管理水平，推動(dòng)當(dāng)代銀行健康、持續(xù)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1] 劉姝威.信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的幾點(diǎn)新認(rèn)識(shí)[J].新金融，2010（04）：06-08.

[2] 何建平.新形勢(shì)下銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部審計(jì)重點(diǎn)和方法探析[J].企業(yè)家天地，2011（06）：35-36.

篇2

【關(guān)鍵詞】網(wǎng)絡(luò)借貸 個(gè)人信用 信用風(fēng)險(xiǎn) 研究綜述

一、引言

作為基于互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)開(kāi)展借貸業(yè)務(wù)的新型借貸模式，網(wǎng)絡(luò)借貸屬于金融的互聯(lián)網(wǎng)居間服務(wù)（姚海放等，2013）。主要模式有P2P網(wǎng)絡(luò)借貸模式和電商供應(yīng)鏈金融模式等。P2P網(wǎng)絡(luò)借貸是個(gè)人對(duì)個(gè)人，不以傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)為媒介的借貸模式。電商供應(yīng)鏈金融是電商平臺(tái)將中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)的信息有效對(duì)接，為平臺(tái)上資金匱乏的中小企業(yè)提供各種形式融資服務(wù)的借貸模式。而網(wǎng)絡(luò)眾籌包括但不限于網(wǎng)絡(luò)借貸模式。網(wǎng)絡(luò)借貸借助互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的信息獲取優(yōu)勢(shì)在一定程度上提升了金融資源配置效率，緩解了小微金融市場(chǎng)的信貸失衡現(xiàn)象。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2015年全年網(wǎng)貸成交量達(dá)9823.04億元，相比2014年增長(zhǎng)了288.57%，然而2015年全年問(wèn)題平臺(tái)達(dá)到896家，是2014年3.26倍。目前監(jiān)管細(xì)則落地、不完善的征信體系、借貸利率虛高、務(wù)結(jié)構(gòu)不合理等原因造成問(wèn)題平臺(tái)突出，凸顯網(wǎng)絡(luò)借貸的信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

二、網(wǎng)絡(luò)借貸信用風(fēng)險(xiǎn)與個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)

網(wǎng)絡(luò)借貸的信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人未按合同約定向投資人支付本金、利息的風(fēng)險(xiǎn)和債務(wù)人未按約定向公司支付款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)。資金需求方主要以小微企業(yè)或者個(gè)人為主，因而網(wǎng)絡(luò)借貸的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題更多地歸結(jié)為個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。個(gè)人信用有狹義和廣義之分：狹義個(gè)人信用指消費(fèi)信用，即將貸款用于個(gè)人或者家庭的消費(fèi)型活動(dòng)，廣義個(gè)人信用泛指以個(gè)人名義發(fā)生的借貸關(guān)系，其目的除個(gè)人或家庭消費(fèi)外還用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。因而無(wú)論擔(dān)保與否，P2P網(wǎng)貸中發(fā)生的借貸關(guān)系兼可歸為個(gè)人信用問(wèn)題。而以B2C模式和B2B模式為主的電商平臺(tái)供應(yīng)鏈金融中，信用關(guān)系的維續(xù)也存在著個(gè)人信用問(wèn)題。

三、網(wǎng)絡(luò)借貸信用風(fēng)險(xiǎn)研究

（一）網(wǎng)絡(luò)借貸個(gè)人信用體系

由于信息不對(duì)稱問(wèn)題，傳統(tǒng)商業(yè)銀行小微貸款業(yè)務(wù)存在著逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。在貸前，對(duì)借貸人信用信息掌握不全面等原因會(huì)使得銀行偏向于為能夠接受現(xiàn)有利率水平的客戶發(fā)放貸款，因而風(fēng)險(xiǎn)較大的客戶會(huì)為銀行帶來(lái)較大違約風(fēng)險(xiǎn)，存在逆向選擇問(wèn)題。在貸后，則存在將款項(xiàng)用于非銀行指定用途以及未按約定還本付息等道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。因而，為緩解信息不對(duì)稱導(dǎo)致的一系列問(wèn)題，小額信貸是依賴于征信環(huán)境、信用評(píng)估技術(shù)等個(gè)人信用體系的全面發(fā)展。個(gè)人信用體系包括個(gè)人信用征信、信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以及信用風(fēng)險(xiǎn)管理等多個(gè)環(huán)節(jié)。同時(shí)需要外部的法律監(jiān)管和內(nèi)部行業(yè)自律來(lái)指導(dǎo)其健康發(fā)展。征信完成對(duì)個(gè)人信用數(shù)據(jù)的收集并構(gòu)建個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫(kù)，信用評(píng)估對(duì)信用數(shù)據(jù)建模分析來(lái)提供信用評(píng)分供需求者使用。最后，信用風(fēng)險(xiǎn)管理通過(guò)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量、預(yù)警和轉(zhuǎn)移等手段來(lái)揭示和管理信用風(fēng)險(xiǎn)。

在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下信息不對(duì)稱問(wèn)題依于大數(shù)據(jù)等信息挖掘技術(shù)優(yōu)勢(shì)而有所緩解。但信息技術(shù)的輔助并不能從根本上消除信用風(fēng)險(xiǎn)，網(wǎng)貸平臺(tái)上誠(chéng)信環(huán)境的構(gòu)建同樣依托于完善的個(gè)人信用體系。作為新型金融，網(wǎng)絡(luò)借貸發(fā)展初期處于法律空白和監(jiān)管盲區(qū)，亟需法律監(jiān)管更新和行業(yè)自律控制。同時(shí)，融資者多數(shù)屬于傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的邊緣客戶群，現(xiàn)有征信系統(tǒng)尚未覆蓋或掌握信息存在時(shí)滯，這便對(duì)信用體系基礎(chǔ)建設(shè)提出更高要求。在無(wú)抵押信用借貸模式中，需要借助信用評(píng)分來(lái)輔助雙方的借貸決策，而貸后信用風(fēng)險(xiǎn)管理是進(jìn)一步對(duì)借貸風(fēng)險(xiǎn)的揭示和防范。因此，網(wǎng)貸平臺(tái)的信用風(fēng)險(xiǎn)具體細(xì)化在個(gè)人信用體系的各個(gè)環(huán)節(jié)，同時(shí)各環(huán)節(jié)的不斷完善將有助于信用風(fēng)險(xiǎn)防控。如圖1為網(wǎng)絡(luò)借貸信用管理體系各環(huán)節(jié)的具體內(nèi)容。

（二）信用管理內(nèi)外部約束

1.傳統(tǒng)領(lǐng)域。個(gè)貸行業(yè)發(fā)展需要來(lái)自主體外的立法建設(shè)和行政監(jiān)管。法律制度主要包括對(duì)個(gè)人信用信息的采集、使用和披露，個(gè)人隱私界定與保護(hù)，個(gè)人破產(chǎn)保護(hù)等一系列法律制度。行政監(jiān)管負(fù)責(zé)對(duì)征信機(jī)構(gòu)、信用數(shù)據(jù)庫(kù)、信用評(píng)估機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理、違法行為監(jiān)管以及公民誠(chéng)信意識(shí)宣傳等。2013年《征信業(yè)管理?xiàng)l例》、《征信機(jī)構(gòu)管理辦法》等法規(guī)的出臺(tái)使我國(guó)征信市場(chǎng)步入有法可依的軌道。《條例》規(guī)定中國(guó)人民銀行及其派出機(jī)構(gòu)為國(guó)務(wù)院監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，同時(shí)對(duì)個(gè)人信用信息開(kāi)放與保護(hù)等問(wèn)題做出相關(guān)規(guī)定。但較之信用制度健全國(guó)家，立法體系落后于實(shí)業(yè)發(fā)展、法律法規(guī)實(shí)施不到位、缺乏完善配套管理制度、信息共享機(jī)制尚未確立、失信懲罰機(jī)制落后等問(wèn)題突出，制約著個(gè)人信用體系的發(fā)展。

2.網(wǎng)貸領(lǐng)域。網(wǎng)絡(luò)借貸發(fā)展中的潛在法律風(fēng)險(xiǎn)，可從網(wǎng)貸平臺(tái)、貸款人、借款人和第三方支付等方面劃分。網(wǎng)貸平臺(tái)作為信息中介應(yīng)視為融資居間合同的居間人，不介入借貸雙方交易。但一些偏離純中介模式的網(wǎng)貸平臺(tái)面臨著額外的法律風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為非法吸存和非法集資、非法經(jīng)營(yíng)、從事違法的居間活動(dòng)、違反保密義務(wù)、“洗錢”、非法公開(kāi)發(fā)行債券、以及涉及擔(dān)保項(xiàng)目可能違反有關(guān)融資擔(dān)保管理等風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)貸貸款人面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)包含電子合同合規(guī)性、出借人債權(quán)合法性、出借人隱私權(quán)以及借助平臺(tái)非法公開(kāi)發(fā)行證券風(fēng)險(xiǎn)等。網(wǎng)貸借款人作為融資方，面臨著與網(wǎng)貸平臺(tái)類似的風(fēng)險(xiǎn)。第三方支付平臺(tái)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在資金托管法律問(wèn)題和沉淀資金法律問(wèn)題。此外，道德風(fēng)險(xiǎn)也是制約行業(yè)健康發(fā)展所不能回避的問(wèn)題。在監(jiān)管政策上，已明確由銀監(jiān)會(huì)管理P2P網(wǎng)貸發(fā)展。目前P2P網(wǎng)絡(luò)借貸在市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、退出機(jī)制、資金管理、信息透明等運(yùn)營(yíng)方面缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的增大會(huì)進(jìn)一步影響信用風(fēng)險(xiǎn)。在行業(yè)自律方面，目前已形成中關(guān)村互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)協(xié)會(huì)、廣東互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會(huì)、北京市網(wǎng)貸行業(yè)協(xié)會(huì)等區(qū)域性自律組織。

網(wǎng)絡(luò)借貸發(fā)展對(duì)于立法建設(shè)和監(jiān)管探索的要求，逐漸成為學(xué)術(shù)界的共識(shí)。姚海放等學(xué)者（2013）認(rèn)為，我國(guó)網(wǎng)絡(luò)借貸行為應(yīng)置于民間借貸范疇內(nèi)，提出應(yīng)將民間金融陽(yáng)光化等思考。林榮琴（2014）從借貸關(guān)系法律界定出發(fā)，提出完善中介平臺(tái)準(zhǔn)入制度和中介平臺(tái)信用評(píng)級(jí)制度，以增強(qiáng)中介平臺(tái)信息透明度和建立行業(yè)協(xié)會(huì)自律組織等建議。楊振能（2014）提出明確網(wǎng)貸行為規(guī)則和法律責(zé)任的監(jiān)管思路，并輔之以信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等一系列風(fēng)險(xiǎn)管理要求。劉繪（2015）提出規(guī)范信息披露和消費(fèi)者保護(hù)等行為、過(guò)程控制式監(jiān)管規(guī)則、完善以征信與評(píng)級(jí)為主要內(nèi)容的信用體系等監(jiān)管建議。網(wǎng)絡(luò)借貸行業(yè)尚未形成完善的內(nèi)外部約束，是由于信用觀念、意識(shí)等因素，作為根源的傳統(tǒng)個(gè)人信用領(lǐng)域尚未形成穩(wěn)定的內(nèi)外部保障所致。

（三）信用數(shù)據(jù)基礎(chǔ)建設(shè)

1.傳統(tǒng)領(lǐng)域。信用數(shù)據(jù)基礎(chǔ)建設(shè)是信用管理體系的基礎(chǔ)部分，主要有信用數(shù)據(jù)征集和數(shù)據(jù)庫(kù)組建兩部分。信用數(shù)據(jù)包括個(gè)人基本信息、信貸交易信息和反映個(gè)人信用狀況的其他信息。在征信模式發(fā)展方面，楊暉（2011）指出我國(guó)已形成公共征信和私營(yíng)征信并存互補(bǔ)的征信格局，作為行業(yè)和地方征信機(jī)構(gòu)的補(bǔ)充，私營(yíng)征信機(jī)構(gòu)不斷發(fā)展壯大。公共征信機(jī)構(gòu)通過(guò)行政力量收集信息，私營(yíng)機(jī)構(gòu)通過(guò)協(xié)議方式采集公開(kāi)渠道信息。但在發(fā)展過(guò)程中，隱藏著征信標(biāo)準(zhǔn)化滯后、信息共享機(jī)制缺失、信息安全等問(wèn)題。

2.網(wǎng)貸領(lǐng)域。傳統(tǒng)征信報(bào)告提供借貸人基本信息、貸款申請(qǐng)記錄、還款情況等。在網(wǎng)絡(luò)借貸領(lǐng)域，金融消費(fèi)的精細(xì)化營(yíng)銷、個(gè)性化服務(wù)和批量處理將成為主要運(yùn)營(yíng)模式，因而新型金融催生著新的征信需求，云計(jì)算、數(shù)據(jù)挖掘等技術(shù)則為征信產(chǎn)品的創(chuàng)新升級(jí)奠定了技術(shù)基礎(chǔ)。袁新峰（2013）在互聯(lián)網(wǎng)征信研究中指出，除建立同業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)外電商平臺(tái)通過(guò)對(duì)累積客戶行為數(shù)據(jù)進(jìn)行深度挖掘，作為客戶消費(fèi)授信的評(píng)價(jià)依據(jù)，大數(shù)據(jù)征信已初見(jiàn)端倪。

對(duì)于大數(shù)據(jù)征信的發(fā)展研究，吳晶妹（2014）認(rèn)為傳統(tǒng)征信覆蓋人群有限、數(shù)據(jù)反映能力不強(qiáng)等問(wèn)題突出，而網(wǎng)絡(luò)征信以海量數(shù)據(jù)刻畫信用軌跡，通過(guò)記錄信用行為狀況和綜合信用度來(lái)預(yù)測(cè)個(gè)人償還能力和信用風(fēng)險(xiǎn)，目前中國(guó)征信體系建設(shè)中心已逐步向網(wǎng)絡(luò)征信過(guò)渡。楊堅(jiān)爭(zhēng)等人（2015）認(rèn)為網(wǎng)絡(luò)征信數(shù)據(jù)來(lái)源包括社交媒體數(shù)據(jù)、網(wǎng)絡(luò)借貸數(shù)據(jù)、網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物數(shù)據(jù)、其他相關(guān)數(shù)據(jù)，其中社交媒體數(shù)據(jù)包含微信、微博等社交數(shù)據(jù)用以確認(rèn)用戶身份，網(wǎng)絡(luò)借貸數(shù)據(jù)可提供逾期記錄等信用信息，網(wǎng)購(gòu)數(shù)據(jù)則提供以往電商網(wǎng)站購(gòu)物記錄和交易流水等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，其他如打車記錄、O2O生活行為記錄、違章記錄等生活數(shù)據(jù)均可用于大數(shù)據(jù)征信。劉新海（2014）借鑒美國(guó)新型網(wǎng)貸公司大數(shù)據(jù)技術(shù)，指出多元化征信不僅包括傳統(tǒng)信用數(shù)據(jù)，還包括可用于挖掘個(gè)人性格、行為特征等網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)，進(jìn)一步說(shuō)明了 “一切數(shù)據(jù)兼信用”。魏強(qiáng)（2015）提出大數(shù)據(jù)征信可包括挖掘多渠道數(shù)據(jù)源的信息特征、尋找變量間關(guān)聯(lián)性、信用特征再歸類、特征權(quán)值設(shè)置、計(jì)算綜合得分等步驟。孔德超（2016）認(rèn)為大數(shù)據(jù)征信具有數(shù)據(jù)來(lái)源廣泛、市場(chǎng)定位清晰、應(yīng)用場(chǎng)景多樣化等優(yōu)勢(shì)，但在個(gè)人隱私保護(hù)、數(shù)據(jù)所有權(quán)、控制權(quán)、收益權(quán)問(wèn)題仍需要在現(xiàn)有法律政策下進(jìn)一步探討。

（四）信用評(píng)估技術(shù)

1.傳統(tǒng)領(lǐng)域。信用評(píng)分技術(shù)作為信用管理體系的核心，包括數(shù)據(jù)預(yù)處理和信用評(píng)分模型建模兩個(gè)階段。在預(yù)處理階段，原始數(shù)據(jù)普遍存在噪音數(shù)據(jù)、遺漏數(shù)據(jù)、不一致數(shù)據(jù)等問(wèn)題，需要進(jìn)行數(shù)據(jù)清洗、數(shù)據(jù)變換和數(shù)據(jù)規(guī)約等預(yù)處理。其中，數(shù)據(jù)清洗是對(duì)不符合要求的數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，包括缺失數(shù)據(jù)填補(bǔ)技術(shù)、異常值檢測(cè)處理、重復(fù)數(shù)據(jù)整合等；數(shù)據(jù)變換通過(guò)對(duì)連續(xù)數(shù)據(jù)離散化和不平衡樣本結(jié)構(gòu)優(yōu)化來(lái)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的規(guī)范化，將其轉(zhuǎn)換為適合建模的形式；數(shù)據(jù)規(guī)約則是在將數(shù)據(jù)清洗和變換后，在不丟失有效信息的前提下對(duì)數(shù)據(jù)降S。

在評(píng)分建模過(guò)程中，首先需分析個(gè)人信用的影響因素，確定反映個(gè)人基本情況、償還能力、償還意愿等各方面的評(píng)分指標(biāo)集，經(jīng)排序加權(quán)后形成評(píng)分指標(biāo)體系。指標(biāo)體系的建立保證了評(píng)分模型數(shù)據(jù)輸入的穩(wěn)定性。同時(shí)在初選過(guò)程中，需要借助統(tǒng)計(jì)方法評(píng)估指標(biāo)識(shí)別能力，并根據(jù)宏微觀因素對(duì)指標(biāo)體系不斷修正和優(yōu)化，保證評(píng)估的多維性和動(dòng)態(tài)性。評(píng)分模型的檢驗(yàn)包括模型精度檢驗(yàn)和穩(wěn)健性檢驗(yàn)，其中模型精度是指評(píng)分模型判斷個(gè)體類別的能力；穩(wěn)健性強(qiáng)調(diào)模型對(duì)建模之外數(shù)據(jù)的預(yù)測(cè)能力。

具體的模型發(fā)展有統(tǒng)計(jì)學(xué)模型和非統(tǒng)計(jì)學(xué)模型兩個(gè)發(fā)展階段。在統(tǒng)計(jì)學(xué)評(píng)分模型發(fā)展中，先后出現(xiàn)了線性回歸方法、Logistic回歸方法以及Probit回歸等方法，但因解釋性不足未得到廣泛應(yīng)用。之后相關(guān)學(xué)者們將最近鄰法、決策樹模型和貝葉斯網(wǎng)絡(luò)模型引入到評(píng)分模型中，逐步調(diào)高了模型的預(yù)測(cè)精度和穩(wěn)健性。在非統(tǒng)計(jì)學(xué)評(píng)分模型發(fā)展中，先后出現(xiàn)了人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)、遺傳算法等人工智能方法在處理非線性化特征變量問(wèn)題具有明顯優(yōu)勢(shì)。之后，Baesens等人（2003）較早將支持向量機(jī)方法引入到評(píng)分模型中，認(rèn)為較神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)方法支持向量機(jī)方法性能更優(yōu)。Bellotti等人（2008）將支持向量機(jī)算法引用到信用評(píng)分和重要特征屬性發(fā)現(xiàn)研究中。Terry（2014）基于傳統(tǒng)非線性支持向量機(jī)的缺陷，將聚類支持向量機(jī)（CSVM）算法引入到信用評(píng)分領(lǐng)域，經(jīng)比較后認(rèn)為CSVM模型可達(dá)到更優(yōu)分類表現(xiàn)。

此外，通過(guò)組合將單一模型的優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)以達(dá)到信息利用的最大化，已成為信用評(píng)估領(lǐng)域的研究趨勢(shì)。Tian-Shyug（2002）將判別分析預(yù)測(cè)結(jié)果和其他特征變量一起作為輸入單元建立神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型，認(rèn)為組合模型可以提高神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)的收斂速度和預(yù)測(cè)精度。石慶焱（2005）提出基于神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)和Logistic回歸的混合兩階段評(píng)分模型，并將神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)輸出結(jié)果和其他特征變量一起作為L(zhǎng)ogistic回歸模型的解釋變量，結(jié)果顯示組合模型的穩(wěn)健性和預(yù)測(cè)精度較單一模型更優(yōu)。姜明輝（2007）將Logistic模型和RBF神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型的分類結(jié)果通過(guò)線性方法組合起來(lái)，結(jié)果表明組合模型在預(yù)測(cè)精度上較優(yōu)。David West（2005）基于Bagging和Boosting方法構(gòu)建了神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)集成模型，Mariola（2009）利用Bagging和Adaboost算法集成了決策樹模型，認(rèn)為模型在信用評(píng)分預(yù)測(cè)精度和穩(wěn)健性表現(xiàn)優(yōu)良。

2.網(wǎng)貸領(lǐng)域。借貸評(píng)審是網(wǎng)貸平臺(tái)最關(guān)鍵的技術(shù)，而信用風(fēng)險(xiǎn)在貸審環(huán)節(jié)的體現(xiàn)就在于貸款項(xiàng)目和信貸額度的控制。P2P網(wǎng)貸同樣采用信用評(píng)級(jí)的方式，基于信用數(shù)據(jù)建立信用評(píng)分模型對(duì)違約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估。

近年來(lái)，國(guó)外信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分技術(shù)在機(jī)器學(xué)習(xí)領(lǐng)域和數(shù)據(jù)挖掘算法領(lǐng)域不斷深入。Malekipirbazari（2015）建立以隨機(jī)森林為基礎(chǔ)的分類方法預(yù)測(cè)借款人狀態(tài)，并基于美國(guó)借貸網(wǎng)站借貸數(shù)據(jù)展開(kāi)實(shí)證研究，認(rèn)為隨機(jī)森林算法在識(shí)別優(yōu)質(zhì)借款人方面優(yōu)于FICO信用評(píng)分。Maria等人（2015）運(yùn)用流數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，在傳統(tǒng)評(píng)分模型基礎(chǔ)上建立基于歷史數(shù)據(jù)流的動(dòng)態(tài)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分模型，實(shí)驗(yàn)證明該動(dòng)態(tài)模型具有較好的魯棒性。Fatemeh等人（2015）建立基于特征選擇算法和集成分類器的數(shù)據(jù)挖掘組合模型，實(shí)證認(rèn)為在評(píng)分性能方面基于非參數(shù)設(shè)置的數(shù)據(jù)挖掘組合模型優(yōu)于基于參數(shù)設(shè)置的單一模型。美國(guó)網(wǎng)貸公司ZestFinance則基于集成學(xué)習(xí)和多角度學(xué)習(xí)的模型設(shè)計(jì)思路，設(shè)計(jì)身份驗(yàn)證模型、欺詐模型、還款能力模型、還款意愿模型、穩(wěn)定性模型等從不同角度預(yù)測(cè)借款人的信用狀況，克服了傳統(tǒng)單一模型考慮因素的局限性。

在國(guó)內(nèi)柳向東（2016）選用具有平衡效果的SMOTE算法對(duì)非平衡數(shù)據(jù)預(yù)處理，運(yùn)用多種數(shù)據(jù)挖掘算法建立信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，實(shí)證得出隨機(jī)森林模型算法對(duì)于違約項(xiàng)目的識(shí)別能力最佳。林漢川等人（2016）將隨機(jī)森林模型與Logistic回歸模型建立組合模型，實(shí)證認(rèn)為模型有效克服傳統(tǒng)模型數(shù)據(jù)噪聲敏感問(wèn)題和變量容量問(wèn)題。

（五）貸后信用風(fēng)險(xiǎn)管理

1.傳統(tǒng)領(lǐng)域。貸后信用風(fēng)險(xiǎn)管理是個(gè)人信用管理體系的下游部分，旨在通過(guò)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、預(yù)警和轉(zhuǎn)移，實(shí)現(xiàn)信用貸出方的最大安全性。傳統(tǒng)商業(yè)銀行實(shí)施信用風(fēng)險(xiǎn)管理，主要依據(jù)2005年實(shí)施的《新巴塞爾協(xié)議》。《新協(xié)議》提出商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的三大支柱，其中對(duì)最低資本要求的計(jì)算包含了對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的度量。信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指借助特定金融工具把信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至其他金融機(jī)構(gòu)的信用轉(zhuǎn)嫁方式，常見(jiàn)金融工具有資產(chǎn)證券化、信用擔(dān)保、保險(xiǎn)等。

2.網(wǎng)貸領(lǐng)域。網(wǎng)貸平臺(tái)中信用風(fēng)險(xiǎn)管理偏重于貸前征信和貸審模型研發(fā)，對(duì)于貸后信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和轉(zhuǎn)移尚未得到廣泛關(guān)注。楊從正（2015）在P2P借貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系研究中，認(rèn)為借貸平臺(tái)對(duì)事后的違約補(bǔ)償可采取融資擔(dān)保方代償、保險(xiǎn)公司信用保證保險(xiǎn)賠付、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金補(bǔ)償?shù)确绞健ｅ堂髁粒?015）指出宜信公司在貸后風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保方式上推陳出新，推出國(guó)內(nèi)首例保險(xiǎn)、信托、小額貸款三方合作。通過(guò)發(fā)行信托產(chǎn)品并向保險(xiǎn)公司投保，險(xiǎn)種為金融機(jī)構(gòu)貸款損失信用保險(xiǎn)，此項(xiàng)信用保險(xiǎn)措施與信托計(jì)劃的信用增級(jí)措施共同作用達(dá)到多重增信目標(biāo)。向明（2015）分析美國(guó)網(wǎng)貸公司Kabbage在貸后風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，通過(guò)設(shè)立拖延還款懲罰機(jī)制，除收取一定延遲費(fèi)外還保留向其他機(jī)構(gòu)報(bào)告的權(quán)利。龐淑娟（2015）則認(rèn)為數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)可實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，譬如分類與預(yù)測(cè)可基于歷史數(shù)據(jù)形成預(yù)測(cè)規(guī)則，孤立點(diǎn)分析可用于欺詐行為預(yù)測(cè)等。尹麗（2016）從第三方資金托管角度出發(fā)，分析我國(guó)網(wǎng)貸第三方資金托管發(fā)展現(xiàn)狀、模式及現(xiàn)存問(wèn)題，提出應(yīng)明確第三方托管主體和托管機(jī)構(gòu)的權(quán)利與義務(wù)等建議。

四、結(jié)語(yǔ)

基于以上綜述，個(gè)人信用管理體系的完善是網(wǎng)貸信用風(fēng)險(xiǎn)研究的主要領(lǐng)域。對(duì)法律和監(jiān)管細(xì)則的探討正指導(dǎo)著網(wǎng)絡(luò)借貸向合法合規(guī)化發(fā)展。個(gè)人征信業(yè)的研究逐步向大數(shù)據(jù)征信及網(wǎng)絡(luò)征信聚焦，科技創(chuàng)新已成為推動(dòng)普惠金融的強(qiáng)大引擎。在評(píng)分模型研發(fā)環(huán)節(jié)，現(xiàn)階段單一評(píng)估模型中新技術(shù)的不斷探索、組合評(píng)估模型精度和穩(wěn)健性的提升以及基于大數(shù)的動(dòng)態(tài)模型的深入研究將有助于借貸平臺(tái)的信用風(fēng)險(xiǎn)管控。同時(shí)大數(shù)據(jù)技術(shù)為貸后信用風(fēng)險(xiǎn)管理提供新的研究視角，將大數(shù)據(jù)動(dòng)態(tài)監(jiān)管融入到現(xiàn)有貸后管理體系中。網(wǎng)絡(luò)借貸的商業(yè)模式已逐步成型，大數(shù)據(jù)分析、數(shù)據(jù)挖掘等信息技術(shù)將會(huì)在網(wǎng)絡(luò)借貸的發(fā)展，乃至互聯(lián)網(wǎng)金融體系的演變中發(fā)揮越來(lái)越關(guān)鍵的指引作用。

參考文獻(xiàn)

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篇3

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行　防范化解　信貸風(fēng)險(xiǎn)體系

近年來(lái)，我國(guó)對(duì)防范化解信貸風(fēng)險(xiǎn)制定了一系列的制度、辦法，但國(guó)有商業(yè)銀行的不良債權(quán)仍處于不斷上升的趨勢(shì)，信貸風(fēng)險(xiǎn)控制已成為商業(yè)銀行商業(yè)化經(jīng)營(yíng)的重點(diǎn)和難點(diǎn)，也是制約商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效益和自身發(fā)展的重要因素。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的狀況及其原因

(一)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的狀況

1．高比例的不良信貸資產(chǎn)大大削弱了國(guó)有商業(yè)銀行的流動(dòng)性。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行資金來(lái)源的絕大部分為工商企業(yè)和居民儲(chǔ)蓄存款，其他資金來(lái)源很少，資本金只占很小的比例，且為數(shù)不多的資本金又幾乎被經(jīng)營(yíng)辦公所需的房屋、設(shè)備等固定資產(chǎn)所占用。在資產(chǎn)業(yè)務(wù)中約有近70％的資產(chǎn)配置于信貸資產(chǎn)，按當(dāng)前信貸資產(chǎn)質(zhì)量分類方法，不良信貸資產(chǎn)比例也在25％左右，這些不良資產(chǎn)使國(guó)有商業(yè)銀行15％左右的資金失去流動(dòng)性或流動(dòng)性很差。

2．高額的不良信貸資產(chǎn)和較低的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平，造成國(guó)有商業(yè)銀行盈利能力很弱，難以通過(guò)自我留利補(bǔ)充資本，使其經(jīng)營(yíng)運(yùn)行的安全性降低，動(dòng)搖了穩(wěn)健發(fā)展的基礎(chǔ)。由于我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行收入來(lái)源的80％以上是信貸業(yè)務(wù)的利息收入，而國(guó)有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量狀況不佳，一方面剛性的籌資成本難以降低，另一方面貸款利息實(shí)收率不高，存在大量欠息，使應(yīng)得效益難以實(shí)現(xiàn)。此外，國(guó)有商業(yè)銀行現(xiàn)有的不良信貸資產(chǎn)中許多已成為事實(shí)呆賬，保守的估計(jì)其損失率也在50％以上，不良信貸資產(chǎn)造成的資金損失率即占到總資產(chǎn)的7％左右，若加上其它資產(chǎn)業(yè)務(wù)中的損失，資金損失比例將超出自有資金比率。大量不良信貸資產(chǎn)的存在既造成國(guó)有商業(yè)銀行的利息收入減少。盈利能力降低，幾乎沒(méi)有通過(guò)自我留利補(bǔ)充資本的能力，又造成本不牢固的資本充足率防線面臨更嚴(yán)峻的考驗(yàn)。盡管國(guó)家在1998年8月以發(fā)行2700億元特別國(guó)債的形式補(bǔ)充了4大國(guó)有商業(yè)銀行的資本金，但目前4大國(guó)有商業(yè)銀行的資本充足率仍難達(dá)到舊《巴塞爾協(xié)議》的要求。

(二)原因分析

1．宏觀方面。我國(guó)長(zhǎng)期實(shí)行的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制使銀行，尤其是國(guó)有銀行失去了對(duì)信貸資金的調(diào)配權(quán)，資金投入取決于計(jì)劃而非風(fēng)險(xiǎn)效益評(píng)價(jià)，銀行扮演著政策性銀行的角色，成為企業(yè)信貸資金的供給者。如4大國(guó)有商業(yè)銀行都被指定了特定的服務(wù)范圍，根據(jù)產(chǎn)業(yè)政策和政策意圖實(shí)行傾斜式貸款。這些貸款的期限、利率與風(fēng)險(xiǎn)是脫節(jié)的，甚至是倒掛的。銀行的自主經(jīng)營(yíng)原則讓位于國(guó)家宏觀政策，加大了銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也造成了企業(yè)對(duì)銀行的過(guò)度依賴關(guān)系。形成了資金長(zhǎng)期低效率低效益運(yùn)行的惡性循環(huán)。帶來(lái)了大量的銀行不良資產(chǎn)。

2．法制方面。我國(guó)法制尚不很健全，金融法律體系一直沒(méi)有得到完善，《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《票據(jù)法》等主要金融法律1995年才得到頒布實(shí)施，而主要用于指導(dǎo)、規(guī)范銀行工作的《貸款通則》中的有些規(guī)定已落后于銀行的信貸服務(wù)。另外，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的法律意識(shí)淡薄，企業(yè)逃廢債現(xiàn)象嚴(yán)重，加大了銀行追討和清理不良貸款的難度。依法收貸困難重重。

3．銀行方面。在國(guó)有制產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)模式下，我國(guó)的銀行被當(dāng)作國(guó)家機(jī)關(guān)，而不是一個(gè)具有獨(dú)立產(chǎn)權(quán)經(jīng)營(yíng)特殊商品的企業(yè)。(1)銀行的經(jīng)營(yíng)受政府干預(yù)很大。我國(guó)銀行長(zhǎng)期以來(lái)由國(guó)家所有、國(guó)家經(jīng)營(yíng)，這種政企合一的制度必然導(dǎo)致政府直接或間接地干預(yù)銀行的具體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。政府的這種干預(yù)往往是不承擔(dān)具體經(jīng)營(yíng)責(zé)任的，也就不可能以經(jīng)濟(jì)效率的原則作出科學(xué)決策，往往為了維持低效率的國(guó)有企業(yè)而以行政方式促使銀行向這類企業(yè)投放無(wú)法收回的貸款。這就更進(jìn)一步加劇了銀企債權(quán)債務(wù)關(guān)系的惡化。(2)銀行的內(nèi)部經(jīng)營(yíng)機(jī)制不健全。在國(guó)有制產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)模式下，銀行的經(jīng)營(yíng)受上級(jí)和政府的雙重控制，經(jīng)營(yíng)自受到很大制約。同時(shí)，銀行又受政府的保護(hù)，在某些領(lǐng)域處于壟斷地位。它有相對(duì)獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)利益，卻又對(duì)資產(chǎn)安全不承擔(dān)責(zé)任。這樣，銀行內(nèi)部就缺乏應(yīng)有的激勵(lì)機(jī)制和利益機(jī)制，吃大鍋飯的現(xiàn)象仍然普遍存在。此外，銀行對(duì)有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)也缺乏應(yīng)有的壓力和責(zé)任感，關(guān)于銀行必須具備的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制也十分不健全。因此。我國(guó)銀行從內(nèi)部管理機(jī)制來(lái)看，缺乏自我約束和保護(hù)的能力，那么，各種不良資產(chǎn)大量增加也就是不可避免的了。

二、建立商業(yè)銀行防范化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的體系

(一)借助社會(huì)力量，綜合治理。化解信貸風(fēng)險(xiǎn)

1．以產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策為依據(jù)，積極調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)。處理好微觀與宏觀的關(guān)系。在新形勢(shì)下。商業(yè)銀行必須緊緊抓住信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整的機(jī)遇。對(duì)每一個(gè)企業(yè)的每筆貸款，都要從這兩面分析研究進(jìn)入退出、貸與不貸和貸多貸少。看企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，必須結(jié)合產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策進(jìn)行遠(yuǎn)期預(yù)測(cè)；看產(chǎn)業(yè)政策。則要結(jié)合企業(yè)自身狀況和近期效益。分析條件是否成熟，這樣才能有的放矢，確保投向和投量準(zhǔn)確無(wú)誤。

2．建立防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的政務(wù)疏導(dǎo)機(jī)制。上級(jí)機(jī)關(guān)對(duì)地方政府及干部的考核，不能只看吸收資金的多少，上項(xiàng)目大小。應(yīng)主要通過(guò)資金使用效益和項(xiàng)目投產(chǎn)后的社會(huì)效益來(lái)衡量，以此獎(jiǎng)優(yōu)罰劣。促使地方政府改變思路，變對(duì)銀行的硬性干預(yù)為服務(wù)指導(dǎo)，進(jìn)而減少不當(dāng)?shù)男姓深A(yù)行為。

3．建立防御信貸風(fēng)險(xiǎn)的法律保護(hù)機(jī)制。修訂與完善《貸款通則》。政府部門要廣泛開(kāi)展社會(huì)信用宣傳教育，讓企業(yè)充分認(rèn)識(shí)到銀行信貸資產(chǎn)是一種有償使用的國(guó)有資產(chǎn)，企業(yè)逃、廢銀行債務(wù)就是一種侵蝕國(guó)有資產(chǎn)的違法行為。

4，建立和完善防御信貸風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制。

(二)建立商業(yè)銀行內(nèi)部防范信貸風(fēng)險(xiǎn)模式

1．完善資產(chǎn)安全保障制度，確保銀行信貸資金營(yíng)運(yùn)的安全。避免信貸集中。分散信貸風(fēng)險(xiǎn)。銀行往往認(rèn)為把信貸資金集中投向國(guó)有大企業(yè)，大項(xiàng)目是最安全的選擇。有的甚至總想獨(dú)攬貸款壟斷權(quán)。但是在目前國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益仍然不佳的形勢(shì)下，導(dǎo)致信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降的重要因素恰恰是國(guó)有工商企業(yè)。國(guó)有企業(yè)作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)主體。優(yōu)先支持是無(wú)可非議的，但是從分散金融風(fēng)險(xiǎn)的角度考慮，還是應(yīng)避免投放過(guò)于集中、風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中的弊端；使我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率達(dá)到《巴塞爾協(xié)議》要求。我國(guó)商業(yè)銀行的資本充足率和核心資本充足率要達(dá)到《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的8％以上和4％以上的比例要求，及時(shí)足額提取風(fēng)險(xiǎn)呆賬準(zhǔn)備金，繳足留足存款準(zhǔn)備金和備付金。按規(guī)定提足資本公積和盈余公積，使其資本充足率、核心資本率逐漸接近和達(dá)到國(guó)際公約，提高我國(guó)商業(yè)銀行自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力和國(guó)際地位；探索建立銀行主營(yíng)業(yè)務(wù)的第三責(zé)任保險(xiǎn)制度。

2．健全企業(yè)信息披露制度，解決銀行與企業(yè)信息不對(duì)稱的問(wèn)題。首先要以《公司法》、《會(huì)計(jì)法》、《統(tǒng)計(jì)法》等法律

為準(zhǔn)繩。嚴(yán)格規(guī)范企業(yè)的會(huì)計(jì)信息。使企業(yè)會(huì)計(jì)信息處理標(biāo)準(zhǔn)化。銀行可以借助社會(huì)審計(jì)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所和有關(guān)信息部門，對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)信息和經(jīng)營(yíng)信息進(jìn)行披露和報(bào)告，提高企業(yè)信息公開(kāi)程度，強(qiáng)化企業(yè)信息的社會(huì)監(jiān)督和制約；疏通銀行信息渠道。銀行應(yīng)全方位疏通信息渠道，建立和完善動(dòng)態(tài)的容量較大的信息管理系統(tǒng)。支持信貸決策：提高銀行信息識(shí)別能力。一方面盡快改善銀行信息識(shí)別的技術(shù)手段，利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)和信息軟件對(duì)信息進(jìn)行加工、識(shí)別和運(yùn)用，使之與企業(yè)的信息技術(shù)手段相適應(yīng)，與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求相適應(yīng)。

3．完善銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)制度。進(jìn)一步健全商業(yè)銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)，提高商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)的科學(xué)性。按照國(guó)際慣例建立起適合中國(guó)國(guó)情的、可以有效控制商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)。積極學(xué)習(xí)國(guó)外同業(yè)的成熟經(jīng)驗(yàn)，引進(jìn)其評(píng)級(jí)思想技術(shù)。借助專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等社會(huì)力量。以彌補(bǔ)其在內(nèi)部評(píng)級(jí)水平不高、專業(yè)人員不足的缺陷：建立和完善內(nèi)部評(píng)級(jí)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)。對(duì)不同行業(yè)的基本特點(diǎn)、發(fā)展趨勢(shì)和主要風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行長(zhǎng)期系統(tǒng)的研究，為受評(píng)對(duì)象在同一行業(yè)內(nèi)部和不同行業(yè)之間的風(fēng)險(xiǎn)比較提供必要的評(píng)判依據(jù)，從而為信用級(jí)別的確定創(chuàng)造條件。

篇4

【關(guān)鍵詞】信貸風(fēng)險(xiǎn)；商業(yè)銀行；管理與防范

信貸風(fēng)險(xiǎn)是指銀行貸款損益的不確定性，它是商業(yè)銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)是一個(gè)發(fā)展中國(guó)家，正處于經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌的關(guān)鍵時(shí)期，擔(dān)負(fù)著轉(zhuǎn)軌與發(fā)展的雙重使命。在這種背景下，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范能力相對(duì)薄弱，伴隨銀行業(yè)自身的高速發(fā)展，信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷積累擴(kuò)大，2012年以來(lái)，國(guó)內(nèi)銀行不良資產(chǎn)率迅速上升，由此可見(jiàn)我國(guó)銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)因素大量存在，直接威脅我國(guó)銀行體系的安全，穩(wěn)健運(yùn)行，銀行信貸狀況堪憂。針對(duì)這種情況只有深入了解信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因。才能對(duì)癥下藥，有針對(duì)性地加以管理，這對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理頗為重要。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)及成因

當(dāng)前，我國(guó)有不良資產(chǎn)量多面廣、就其原因，主要是市場(chǎng)機(jī)制扭曲、管理體制不順、信用基礎(chǔ)薄弱所造成的。具體表現(xiàn)為：政府干預(yù)性、管理失誤性、法律缺陷性。

（一）政府干預(yù)性風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)按行政區(qū)劃設(shè)置，各級(jí)銀行都受制于當(dāng)?shù)卣@就為政府行政干預(yù)提供了可能。這種特定體制下行政干預(yù)的再生產(chǎn)機(jī)制導(dǎo)致銀行貸款自難以落實(shí)，成為供給財(cái)政資金的口袋和企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁的犧牲品。有的地方政府則將地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度的快慢完全寄托于銀行貸款數(shù)量的多寡。為提高任職政績(jī)，地方官員會(huì)千方百計(jì)令銀行放貸。貸款一經(jīng)發(fā)放，銀行就猶如掉進(jìn)了無(wú)底洞，因?yàn)檫@些項(xiàng)目往往由地方財(cái)政支出，而地方財(cái)政每年都在透支，拆東墻補(bǔ)西墻，常常只能勉強(qiáng)支付利息，銀行出于終止貸款會(huì)得不償失的考慮，只能給企業(yè)展期或要求企業(yè)資產(chǎn)重組。地方干預(yù)導(dǎo)致銀行貸出了不少不合規(guī)的款項(xiàng)，加大了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）管理失誤性風(fēng)險(xiǎn)

銀行內(nèi)控機(jī)制存在問(wèn)題。首先，銀行管理者貸款決策過(guò)程缺乏制約，行政化色彩濃厚，“內(nèi)部人控制”問(wèn)題嚴(yán)重；其次，銀行內(nèi)部控制還存在空白點(diǎn)，比如很多銀行都擁有額度較大的抵債資產(chǎn)，但還未制定抵債資產(chǎn)管理制度等；此外，銀行多層次的組織架構(gòu)導(dǎo)致銀行市場(chǎng)反應(yīng)遲鈍，影響了全行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)-收益的匹配，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)效益低下，不良資產(chǎn)大增。

（三）法制缺陷性風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)的法制建設(shè)遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于形勢(shì)發(fā)展的需要，一是金融法律體系不健全，部分法規(guī)制度缺位，導(dǎo)致某些金融活動(dòng)無(wú)章可循，市場(chǎng)秩序混亂；二是部分法規(guī)不盡合理或有效，導(dǎo)致某些金融活動(dòng)相互矛盾和產(chǎn)生負(fù)面影響；三是法律的宣傳、普及力度不夠，金融法律盲區(qū)甚多。法制缺陷表現(xiàn)的一系列問(wèn)題，如企業(yè)逃廢債、金融舞弊、地方干預(yù)等，有些是無(wú)法可依，有些是處于法律的邊緣。可見(jiàn)，法律缺陷是信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的重要原因。

綜上所述，目前我國(guó)商業(yè)銀行信貸形勢(shì)仍然嚴(yán)峻，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門任務(wù)艱巨，應(yīng)盡早制定對(duì)策，從防范、監(jiān)測(cè)、預(yù)警、化解等方面全方位入手，采取積極措施，從源頭上逐步消除存量風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格控制新增貸款，從而達(dá)到降低信貸風(fēng)險(xiǎn)的目的。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與防范的建議與措施

（一）構(gòu)建先進(jìn)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

風(fēng)險(xiǎn)管理體系是否健全有效是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的重要標(biāo)志。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該是全面風(fēng)險(xiǎn)管理，這既是巴塞爾協(xié)議的要求，也是商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)未來(lái)挑戰(zhàn)的要求。當(dāng)前商業(yè)銀行應(yīng)加快風(fēng)險(xiǎn)管理體制改革的步伐，建立垂直化的風(fēng)險(xiǎn)管理體制，風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)應(yīng)該由強(qiáng)調(diào)審貸分離向構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系轉(zhuǎn)變。以往，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理往往單純強(qiáng)調(diào)“審貸分離”，而忽視了商業(yè)銀行內(nèi)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)。目前銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)不單單是授信審批的控制，而且更強(qiáng)調(diào)銀行整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全。從先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)看，健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)是風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、偏好、構(gòu)架、過(guò)程和文化的統(tǒng)一，通過(guò)建立清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和偏好、完善的管理架構(gòu)、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程和良好的信貸文化，最終實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理效率和價(jià)值的最大化。

（二）建立貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

一是要拓寬信息來(lái)源的渠道，改變單一依靠貸款企業(yè)報(bào)送報(bào)表獲取信息的做法，廣泛收集有關(guān)行及相關(guān)企業(yè)的企業(yè)法人代表個(gè)人資料，企業(yè)的信用狀況及有無(wú)違約記錄，企業(yè)的償債能力、成長(zhǎng)能力、盈利能力，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、資金營(yíng)運(yùn)狀況、企業(yè)財(cái)務(wù)管理狀況及有無(wú)違紀(jì)記錄，企業(yè)經(jīng)營(yíng)水平及市場(chǎng)發(fā)展前景等資料，并及時(shí)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，從而獲取足夠的信息，才能對(duì)企業(yè)實(shí)行有效監(jiān)測(cè)，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。二是發(fā)揮銀行同業(yè)工會(huì)的作用，及時(shí)互通信息，共同防范企業(yè)利用銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)，采取欺騙的行為。三是加強(qiáng)與財(cái)政、審計(jì)、稅務(wù)等政府職能部門的聯(lián)系，及時(shí)了解和掌握政府職能部門對(duì)企業(yè)（或企業(yè)法人代表）監(jiān)督檢查中的信息和資料，再將資料進(jìn)行分析和判斷，及時(shí)發(fā)現(xiàn)有可能要出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，并提出防范措施，做好防范工作。

（三）健全和完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制，做好內(nèi)部防范工作

完善國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)控管理是防范當(dāng)前信貸風(fēng)險(xiǎn)的根本措施。目前，我國(guó)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)在所有的風(fēng)險(xiǎn)中表現(xiàn)最為突出。雖然國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)兩次不良資產(chǎn)剝離，但不良資產(chǎn)仍然較高，這已成為威脅我國(guó)銀行安全的首患。完善國(guó)有商業(yè)銀行的內(nèi)控管理要從培育內(nèi)控制度入手，建立事前內(nèi)控機(jī)制，強(qiáng)化過(guò)程監(jiān)控，突出內(nèi)控重點(diǎn)，逐步實(shí)現(xiàn)補(bǔ)救性控制向預(yù)防性控制的轉(zhuǎn)變，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

（四）完善對(duì)信貸企業(yè)的制度建設(shè)，實(shí)施銀行和企業(yè)共擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)制度，從根本上降低信貸風(fēng)險(xiǎn)

1.繼續(xù)堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)抉擇”的原則，盤活貸款存量，優(yōu)化貨款增量。國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)在國(guó)有企業(yè)改革中出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)要有一個(gè)認(rèn)真、清醒、全面的認(rèn)識(shí)，不能談虎色變，實(shí)行一刀切。以前由于銀行企業(yè)之間沒(méi)有形成整體合力，沒(méi)有建立相互支持、相互依托的相關(guān)機(jī)制，不僅為企業(yè)拖欠債務(wù)和相互占用資金培植了土壤，而且加劇了銀行間、銀企間的矛盾。現(xiàn)在要主動(dòng)改進(jìn)服務(wù)，主動(dòng)送貸上門，大力支持和傾斜；對(duì)轉(zhuǎn)制后扭虧有望的企業(yè)，“一戶一策”；對(duì)資不抵債，長(zhǎng)期虧損或扭虧無(wú)望的企業(yè)，鼓勵(lì)和促進(jìn)其改制，把債務(wù)落實(shí)到新的經(jīng)濟(jì)主體，明確承貸主體。現(xiàn)在，商業(yè)銀行要想方設(shè)法盤活現(xiàn)有信貸資產(chǎn)質(zhì)量，嚴(yán)把新增信貸資產(chǎn)質(zhì)量關(guān)，多渠道多方式提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

2.實(shí)行企業(yè)與銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)制度，間接地防范銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)行企業(yè)新上固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目自籌資本金制度，凡企業(yè)自籌資金未落實(shí)到位，有關(guān)部門不予立項(xiàng)，銀行不予申報(bào)項(xiàng)目，不予發(fā)放貸款支持。

參考文獻(xiàn)：

篇5

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)

一、商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)概述

資產(chǎn)是被企業(yè)擁有或控制的，預(yù)計(jì)會(huì)給企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的一種資源，它對(duì)于一個(gè)企業(yè)來(lái)說(shuō)可謂是一個(gè)堅(jiān)強(qiáng)的后盾。商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要指的是在信貸方面的資產(chǎn)，也就是說(shuō)，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)就是指信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。由于金融市場(chǎng)發(fā)展不穩(wěn)定，償債人歸還債務(wù)時(shí)不講信用以及償還債務(wù)時(shí)候發(fā)生違約等狀況使得信貸資產(chǎn)發(fā)生非常大的損失，甚至導(dǎo)致商業(yè)銀行的價(jià)值墜入谷底。商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)可分為以下幾種。

1.市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

在我國(guó)的金融市場(chǎng)中，以個(gè)體工商戶為我國(guó)的小型微型企業(yè)的代表。金融市場(chǎng)價(jià)格的上下浮動(dòng)會(huì)影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，市價(jià)不穩(wěn)定極易將企業(yè)置身于在危險(xiǎn)的處境，更會(huì)使信貸方面的風(fēng)險(xiǎn)受到或多或少的影響，導(dǎo)致企業(yè)的存貨率低，極易被市場(chǎng)淘汰。貸款利率上的風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行和小微企業(yè)在金融業(yè)務(wù)處理方面所面臨的最主要的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。貸款利率的高低時(shí)刻牽動(dòng)著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的大小。另外，有的商業(yè)銀行從謹(jǐn)慎性原則出發(fā)，使小微企業(yè)的貸款上浮利率提高，甚至有的信貸費(fèi)用不予貸款。金融市場(chǎng)定價(jià)多一分不穩(wěn)定，商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制就多一分難度。

2.操控風(fēng)險(xiǎn)

每一個(gè)商業(yè)銀行都有其內(nèi)部操控的程序，銀行的內(nèi)部成員都各盡其責(zé)。一個(gè)系統(tǒng)或者程序上操作不完美，也很容易成為商業(yè)銀行信貸的風(fēng)險(xiǎn)因素。比如說(shuō)，在銀行的實(shí)際運(yùn)作中，系統(tǒng)的操作出現(xiàn)問(wèn)題、監(jiān)督控制方面的工作疏漏、內(nèi)部員工操作過(guò)程中自身的疏忽大意、不嚴(yán)謹(jǐn)、不認(rèn)真的態(tài)度，對(duì)自己崗位的業(yè)務(wù)嫻熟程度不高等，這些都會(huì)加大商業(yè)銀行在信貸操控上的風(fēng)險(xiǎn)。

3.流動(dòng)資金風(fēng)險(xiǎn)

資金的流動(dòng)性和變現(xiàn)能力是很強(qiáng)的，但是，如果沒(méi)有恰當(dāng)?shù)氖官Y金達(dá)到它使用的目的，將其與資金的投入很好地結(jié)合起來(lái)，就會(huì)使我們的銀行面臨資金周轉(zhuǎn)方面的風(fēng)險(xiǎn)，甚至資金可能無(wú)法及時(shí)收回來(lái)。在我國(guó)，商業(yè)銀行的資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在庫(kù)存現(xiàn)金不能達(dá)到小微企業(yè)融資的需求上。小微企業(yè)逐漸壯大的同時(shí)，客戶對(duì)資金需求的欲望也逐漸增強(qiáng)起來(lái)，但是商業(yè)銀行并沒(méi)有多余的流動(dòng)資金來(lái)滿足它們，這就使資金在流動(dòng)上產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

二、商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制中存在的問(wèn)題

商業(yè)銀行在對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面雖然逐漸進(jìn)步且有所提升，但是，仍然存在較多問(wèn)題。

1.信貸風(fēng)險(xiǎn)控制制度制定不合理

借鑒和參考外國(guó)的評(píng)價(jià)模型固然重要，但是照搬其體系的使用范圍有限。我國(guó)商業(yè)銀行建立的信貸規(guī)章制度相對(duì)于外國(guó)起步太晚，對(duì)一般的信貸問(wèn)題處理還比較淺顯。就我國(guó)而言，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展還不夠完善，很多規(guī)章制度體系的建立仍處在制定階段，其一就是銀行在分配信貸保障資金上面，商業(yè)銀行制定的項(xiàng)目機(jī)制不完善，信貸發(fā)放比例不均勻，不能足額滿足小微企業(yè)急需的貸款。其二就是對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金管理上，制定的管理制度沒(méi)有完全符合小微企業(yè)貸款急需和數(shù)額小的特點(diǎn)。補(bǔ)償?shù)奶伲瑥母窘鉀Q不了小微企業(yè)資金周轉(zhuǎn)的問(wèn)題。其三就是貸款收回管理體制上力度不夠，很多借款者由于經(jīng)濟(jì)周轉(zhuǎn)能力不強(qiáng)和外界經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域方面的不穩(wěn)定，使商業(yè)銀行不能按在原定時(shí)間內(nèi)收回貸款本金和貸款利息。因此，商業(yè)銀行如果不盡快摸索出一些適合小微企業(yè)的信貸控制規(guī)章的話，在對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制上就增加了幾分難度。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系不健全

一個(gè)企業(yè)如果缺失了信用，必然會(huì)加大它的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，所以建立起一個(gè)合理的信用評(píng)估體系十分重要。評(píng)估主要對(duì)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素、償債能力及資金運(yùn)營(yíng)情況等財(cái)務(wù)因素進(jìn)行衡量。小微企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)的是數(shù)額少、急需用的貸款，評(píng)估因素少且小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀態(tài)和大中型企業(yè)相比，還相差很多。而商業(yè)銀行制定的是面向大多數(shù)大中型企業(yè)的信用評(píng)估體系。所以，商業(yè)銀行不能將小微企業(yè)同大中型企業(yè)那樣作評(píng)估。就目前來(lái)看，商業(yè)銀行只制定了面向大多數(shù)大中型企業(yè)的信用評(píng)估體系，并沒(méi)有建立一個(gè)適合小微企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，制定時(shí)忽略了小微企業(yè)的探究產(chǎn)品技術(shù)含量低、領(lǐng)導(dǎo)層的管理、研發(fā)能力及人力資源狀況良好等這些外界因素。既沒(méi)有結(jié)合小微企業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，也沒(méi)有對(duì)小微企業(yè)作出針對(duì)性的分析。

3.信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理體系不完善

商業(yè)銀行的資金之所以可以流通，離不開(kāi)信貸的控制與管理。但就目前商業(yè)銀行的情況來(lái)看，管理過(guò)于傳統(tǒng)化、太過(guò)單一。目前小微企業(yè)融資能力逐漸增強(qiáng)，需求逐漸增多，在這樣的情況下，商業(yè)銀行并沒(méi)有建立起一個(gè)獨(dú)立完善的管理體系，缺乏針對(duì)性。有的商業(yè)銀行信貸后的檢查過(guò)于敷衍，信貸用途和抵押資金的監(jiān)管不到位，沒(méi)有達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。與此同時(shí)，在銀行內(nèi)部，管理領(lǐng)導(dǎo)者和員工身上缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，管理人員沒(méi)有更好地起到帶頭作用，在銀行信貸方面風(fēng)險(xiǎn)防范整治的力度上嚴(yán)重不足。如果銀行沒(méi)有制定出一個(gè)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，重視信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面的問(wèn)題，那么，商業(yè)銀行在對(duì)小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制上將會(huì)面臨愈來(lái)愈嚴(yán)重的問(wèn)題。

4.商業(yè)銀行信貸品種不豐富

商業(yè)銀行的信貸服務(wù)面過(guò)于狹窄，沒(méi)有與其他非信貸業(yè)務(wù)很好地結(jié)合起來(lái)。如品類按信貸期限分有長(zhǎng)短期兩種，按業(yè)務(wù)主體分有抵押和自營(yíng)等，過(guò)于單調(diào)，這樣就會(huì)使小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，客戶需求度降低，流入企業(yè)的利潤(rùn)額就會(huì)逐漸降低，銀行與企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)加大，融資難的問(wèn)題也會(huì)隨之出現(xiàn)。

三、商業(yè)銀行完善小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的對(duì)策

（一）商業(yè)銀行應(yīng)制定合理的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制制度

商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)方面的重視，而且必須用發(fā)展的眼光來(lái)看待小微企業(yè)。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)小微企業(yè)自身特點(diǎn)，合理分析信貸控制過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，找出適合我們國(guó)家的發(fā)展方式并對(duì)我國(guó)長(zhǎng)期以來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題加以探究，取其精華，去其糟粕。例如：中國(guó)銀行在運(yùn)用統(tǒng)一發(fā)放，分級(jí)管理的辦法來(lái)實(shí)行貸款分級(jí)制。貸款的負(fù)責(zé)調(diào)研員先評(píng)估檢查，審查員審查風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)，發(fā)放負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)清查受理，根據(jù)貸款業(yè)務(wù)的不同，風(fēng)險(xiǎn)因素的大小科學(xué)的確定監(jiān)審權(quán)，如果越權(quán)審批的貸款，應(yīng)當(dāng)交由上級(jí)審批監(jiān)管的一項(xiàng)制度。所以制定合理可行的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制制度勢(shì)在必行。

（二）商業(yè)銀行應(yīng)建立深入內(nèi)部的信用評(píng)估制度

就目前的商業(yè)銀行信用評(píng)價(jià)制度狀況來(lái)說(shuō)，雖然是對(duì)企業(yè)制定的，但是大多數(shù)還是對(duì)大型或中型這樣的體系受益更多一些，然而對(duì)信息傳播面較為狹窄的、監(jiān)督控制成本花費(fèi)較高的小微企業(yè)來(lái)說(shuō)，重審力度和投放重點(diǎn)力度都相對(duì)較弱，所以無(wú)法滿足小微企業(yè)在機(jī)制和業(yè)務(wù)流程等方面對(duì)貸款的靈活性的需求。一是商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)讓管理層上下發(fā)口令，使其內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)落到實(shí)處，領(lǐng)導(dǎo)的作用是關(guān)鍵。商業(yè)銀行內(nèi)部管理人員和工作人員應(yīng)以身作則，強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。二是加強(qiáng)各監(jiān)管部的職責(zé)，應(yīng)該作為一個(gè)整體互相幫助，搭配工作，各部門審核風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)，特別是貸款風(fēng)險(xiǎn)上數(shù)字的核算，如果一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)差錯(cuò)，就會(huì)影響整個(gè)測(cè)評(píng)體系，所以銀行應(yīng)結(jié)合近年來(lái)收集的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)額，科學(xué)且準(zhǔn)確的審核，從而得到威脅銀行對(duì)企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)。

（三）商業(yè)銀行應(yīng)完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系

商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行完善。一是銀行在與小微企業(yè)貨款支出管理上，應(yīng)先了解貨物的毀損情況，再?zèng)Q定貸款支出的多少，既要重視貨款也要重視貨物毀損程度對(duì)信貸造成的風(fēng)險(xiǎn)情況。二是商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)組織一支金融專營(yíng)的團(tuán)隊(duì)，把管理重點(diǎn)放在對(duì)小微企業(yè)信貸后的風(fēng)險(xiǎn)管控上，即建立三種管理程序：制定信貸制度、執(zhí)行放貸中后期監(jiān)管制度和貸款后的風(fēng)險(xiǎn)處理制度，從而正確判斷信貸風(fēng)險(xiǎn)。三是商業(yè)銀行應(yīng)建立對(duì)小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)機(jī)制，實(shí)時(shí)對(duì)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和資金的去向進(jìn)行分析與監(jiān)管，維護(hù)好商業(yè)銀行和小微企業(yè)間的資金信貸利益，這樣在提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的同時(shí)也建立起了良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系。

（四）商業(yè)銀行應(yīng)提升產(chǎn)品創(chuàng)新能力并提高業(yè)務(wù)服務(wù)能力

1.結(jié)合外部信貸產(chǎn)物

商業(yè)銀行應(yīng)將信貸類產(chǎn)物與非信貸類產(chǎn)物實(shí)行聯(lián)合與改進(jìn)，將二者的業(yè)務(wù)服務(wù)聯(lián)合起來(lái)，建設(shè)成一塊新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，使小微企業(yè)不再依靠單調(diào)的信貸服務(wù)來(lái)發(fā)展。銀行應(yīng)提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。從自身?yè)碛械漠a(chǎn)物的優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)出發(fā)，揚(yáng)長(zhǎng)避短。信貸產(chǎn)物和其他非信貸產(chǎn)物有利結(jié)合，做到優(yōu)劣互補(bǔ)，達(dá)到取長(zhǎng)補(bǔ)短的目的。

2.擴(kuò)大自身信貸品種

商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)目前的信貸品種進(jìn)行擴(kuò)大生產(chǎn)，推陳出新。商業(yè)銀行應(yīng)從小微企業(yè)的視角看問(wèn)題，滿足小微企業(yè)新的更高層次的追求，并開(kāi)發(fā)研制出新產(chǎn)品。商業(yè)銀行以某種原本就具有的貸款產(chǎn)品為基本，從自身的需要出發(fā)，并遵循小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)高但團(tuán)體風(fēng)險(xiǎn)小的特性，進(jìn)行必不可少的增補(bǔ)和改正，最后發(fā)明出新型的小微融資成品。例如，組合類的創(chuàng)新品種，無(wú)論是中小型還是個(gè)體都可以獲得更好的業(yè)務(wù)服務(wù)。

3.研制多類型的新產(chǎn)物

商業(yè)銀行應(yīng)該使其信貸產(chǎn)品呈現(xiàn)多種多樣的姿態(tài)，保證可以滿足其融資和非融資需求。不同類型的客戶、不同類型的行業(yè)、信用貸款業(yè)務(wù)所具有的特性也大不一樣，所以要對(duì)信貸產(chǎn)品的發(fā)展市場(chǎng)進(jìn)行細(xì)化，以小微企業(yè)客戶的借款需求為著眼點(diǎn)，掌握小微企業(yè)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的把控程度，償還債務(wù)的能力，進(jìn)一步設(shè)計(jì)出新的服務(wù)類產(chǎn)物，以最大程度滿足客戶需求多樣化的特性，并且使銀行自如掌制信貸產(chǎn)品，從而在某種程度上弱化風(fēng)險(xiǎn)。

4.建立業(yè)務(wù)服務(wù)反饋模塊

商業(yè)銀行應(yīng)研發(fā)標(biāo)新立異的信貸相關(guān)產(chǎn)物，著力于發(fā)展信貸業(yè)務(wù)以外的其余金融服務(wù)，商業(yè)銀行可以將固有的服務(wù)與新式的服務(wù)有效地融合起來(lái)，取其所用，建立客戶交流反饋板塊，更好地解決小微企業(yè)在信貸業(yè)務(wù)中的矛盾，更深入地了解小微企業(yè)更多的需要，強(qiáng)化小微企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)力，進(jìn)一步達(dá)到預(yù)防和降低信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的目的。

作者:劉春苑 李凱旭 單位:佳木斯大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院

參考文獻(xiàn)：

[1]李霞.商業(yè)銀行內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理方法[J].特區(qū)經(jīng)濟(jì),2014(3).

篇6

一、風(fēng)險(xiǎn)管理研究意義

商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣的金融中介組織，與一般工商企業(yè)的最大不同就在于銀行利用客戶的存款和其它借入款作為主要的營(yíng)運(yùn)資金，自有資本占比低這一特點(diǎn)決定了商業(yè)銀行本身具有較強(qiáng)的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)特性。現(xiàn)代金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)與其說(shuō)是資產(chǎn)規(guī)模的競(jìng)爭(zhēng)，不如說(shuō)是金融風(fēng)險(xiǎn)管理的競(jìng)爭(zhēng)。我行成立時(shí)間較短，資本規(guī)模較小，在抗風(fēng)險(xiǎn)能力上也相對(duì)較弱，因此全面提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力是提高我行綜合競(jìng)爭(zhēng)力的必由之路。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理工作現(xiàn)狀

基層農(nóng)行雖已建立了一套相對(duì)完整，較為健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，但在實(shí)際操作中還是存在一些不盡如人意之處。

一是風(fēng)險(xiǎn)管理體系更新較慢，與業(yè)務(wù)發(fā)展相比有較明顯滯后。業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展，總是伴隨著新情況新問(wèn)題的產(chǎn)生，總會(huì)觸及到原先風(fēng)險(xiǎn)管理體系的“灰色地帶”。在原有的制度中找不到依據(jù)，如何處理這些問(wèn)題，該采取怎樣的措施防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，這些都是我們?cè)谕茝V新業(yè)務(wù)的過(guò)程中需要考慮的。但在實(shí)際工作中，我們很難做到面面俱到，將所有風(fēng)險(xiǎn)囊括在我們的現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理體系中。這就導(dǎo)致了我們?cè)陂_(kāi)展業(yè)務(wù)過(guò)程中碰到“摸著石頭過(guò)河”的情況。這大大增加了我們辦理業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

二是風(fēng)險(xiǎn)管理工具和技術(shù)相對(duì)落后。我行現(xiàn)在使用的風(fēng)險(xiǎn)管理工具大部分以經(jīng)驗(yàn)分析為主，重視定性分析，在定量分析上有所欠缺。從而導(dǎo)致在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量和監(jiān)測(cè)等方面主觀性比較強(qiáng)，科學(xué)性不夠。

三是在風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)上仍有所欠缺。風(fēng)險(xiǎn)管理光是有周密的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中人才是占據(jù)主導(dǎo)地位的。如果主導(dǎo)的人缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，那么一個(gè)再好的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，一個(gè)再先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具也會(huì)失去應(yīng)有的效應(yīng)。

三、完善我行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的對(duì)策

基層行在其經(jīng)營(yíng)的歷史過(guò)程中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要是信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和輿情風(fēng)險(xiǎn)等。

1、信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行所面臨的基本風(fēng)險(xiǎn)，也是目前我國(guó)商業(yè)銀行最主要的金融風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)特指信貸風(fēng)險(xiǎn)，指貸款人能否如約償還的不確定性所帶來(lái)的損失。根據(jù)巴塞爾委員會(huì)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的定義，對(duì)于銀行這樣的特殊企業(yè)，信用風(fēng)險(xiǎn)即指貸款人因違約而對(duì)銀行造成的損失風(fēng)險(xiǎn)，具體表現(xiàn)形式為貸款人拖欠銀行的貸款或利息、呆賬、死帳、違背貸款契約等，就是我們通常所說(shuō)的“不良貸款”。防范信用風(fēng)險(xiǎn)可以從以下幾點(diǎn)著手：要培育一種新型的信貸文化。我行為改善信貸文化，提高信貸隊(duì)伍整體素質(zhì)，提出了“三個(gè)要”改良方案：一是要全面增強(qiáng)信貸人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和合規(guī)文化。信貸人員在信貸業(yè)務(wù)中起著至關(guān)重要的作用，信貸人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的高低很大程度上影響著信貸風(fēng)險(xiǎn)的高低。只有我們的工作人員時(shí)刻將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)內(nèi)化于心，外化于行，我們的信貸風(fēng)險(xiǎn)才能得到更好地控制。二是要解決信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量不高的難題首先要抓好提高信貸人員素質(zhì)這一基本工作。加強(qiáng)信貸人員專業(yè)素養(yǎng)培訓(xùn)，提高他們的信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。三是要加快制度建設(shè)，用制度管人，做到人治與法治相結(jié)合。根據(jù)貸款企業(yè)特點(diǎn)，設(shè)置貸款質(zhì)量考核指標(biāo)，落實(shí)貸后管理業(yè)務(wù)流程中的具體責(zé)、權(quán)、利，量化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，實(shí)施貸后管理考核激勵(lì)措施。建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、保全預(yù)案制度，對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，進(jìn)行細(xì)化分析，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，嚴(yán)格監(jiān)測(cè)，并在貸后檢查后提出保全預(yù)案。創(chuàng)新貸后管理手段，加強(qiáng)電子化建設(shè)，借助科技手段強(qiáng)化貸后管理。通過(guò)對(duì)貸后管理的遠(yuǎn)程監(jiān)控，提高貸后管理的效率和覆蓋面。要健全風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定制度。首先要建立銀行內(nèi)部掌握的客戶資信評(píng)價(jià)體系，然后定期根據(jù)數(shù)據(jù)庫(kù)中客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表和其它資料，對(duì)客戶的信用程度進(jìn)行評(píng)價(jià)記錄。運(yùn)行方式上可由信貸前臺(tái)部門推薦客戶、收集填報(bào)資料，信貸管理部門獨(dú)立地進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定。為保證客戶的信用等級(jí)管理的科學(xué)性，應(yīng)注意以下兩點(diǎn)：一是加強(qiáng)信息庫(kù)的管理，確保信息的準(zhǔn)確性，真實(shí)性和完整性，使數(shù)據(jù)能正確的反應(yīng)客戶的真實(shí)經(jīng)營(yíng)情況，同時(shí)要注重?cái)?shù)據(jù)庫(kù)信息的及時(shí)更新，避免因信息的滯后所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。二是完善客戶評(píng)價(jià)體系。我們首先要對(duì)客戶進(jìn)行細(xì)分，再根據(jù)客戶的類型選擇不同的評(píng)價(jià)方式對(duì)其進(jìn)行評(píng)級(jí)。保證客戶評(píng)價(jià)的科學(xué)性和權(quán)威性，為決策提供可靠依據(jù)。然后我們還要加強(qiáng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)管理：一是加強(qiáng)對(duì)分類認(rèn)定調(diào)查、審查和審批人員的業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)，使其具備較強(qiáng)的業(yè)務(wù)素質(zhì)和分類技能；二是要明確規(guī)定貸款業(yè)務(wù)中的硬性條款，比如對(duì)逾期天數(shù)、欠息時(shí)間等做出硬性規(guī)。要加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與監(jiān)督。一是建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，前移風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)口。我們要加強(qiáng)自身制度建設(shè)，建立一套嚴(yán)謹(jǐn)可靠，具有前瞻性的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。做到風(fēng)險(xiǎn)可控，信息多元，將風(fēng)險(xiǎn)層層攔截，盡早將它消滅在萌芽中。二是嚴(yán)格期限管理。我們要科學(xué)分析客戶需求的資金總量，并以此為依據(jù)制定合理的貸款期限。在貸款期限內(nèi)要及時(shí)督促客戶到期還款，以免信貸資金別擠占挪用，形成風(fēng)險(xiǎn)。三是加強(qiáng)貸后管理。在貸款發(fā)放后我們要定期檢查借款人財(cái)務(wù)報(bào)表，了解其經(jīng)營(yíng)情況，并根據(jù)信用評(píng)分模型及時(shí)對(duì)借款人信用等級(jí)進(jìn)行調(diào)整。四是現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)檢查緊密結(jié)合。首先我們要確保現(xiàn)場(chǎng)檢查的及時(shí)性與有效性，切不可將現(xiàn)場(chǎng)檢查流于形式，走走過(guò)場(chǎng)。與此同時(shí)，我們要重視非現(xiàn)場(chǎng)檢查的電子化建設(shè)，通過(guò)全面及時(shí)有效的在線監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)性進(jìn)行檢測(cè)。現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)檢查兩者相輔相成，缺一不可，有效的將兩者結(jié)合起來(lái)，不僅能減少信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，還能為我們節(jié)省許多人力物力。

2、操作風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)指的是由于商業(yè)銀行本身的原因特別是由于管理不善、技術(shù)支持系統(tǒng)落后等而誘發(fā)的商業(yè)銀行職員惡意利用這些漏洞損害商業(yè)銀行的利益而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

要建立框架清晰的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體制。我們要根據(jù)每個(gè)行的行情因地制宜，應(yīng)時(shí)制宜的制定自上而下，環(huán)環(huán)相扣，相互制約，與時(shí)俱進(jìn)的操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體制。其中包括完善的各部門的相互制約機(jī)制；完善的操作風(fēng)險(xiǎn)管理、處理及反饋程序；完善的操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)，量、監(jiān)測(cè)和控制程序；完善的內(nèi)部控制和第三方評(píng)價(jià)體系。

要搭建分工明確的操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。我們要設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部門，由它牽頭，其他各部門制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控制度與其配合，最后由它負(fù)責(zé)匯總?cè)胁僮黠L(fēng)險(xiǎn)管理情況報(bào)告管理層。各部門應(yīng)對(duì)部門內(nèi)的業(yè)務(wù)情況和員工工作情況負(fù)責(zé)，保證每筆業(yè)務(wù)的合規(guī)性，保證每位員工認(rèn)識(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)并且規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期地、獨(dú)立地檢查操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)是否由上至下得到有效實(shí)施。此外我們應(yīng)依靠外部審計(jì)等外部力量進(jìn)行第三方評(píng)價(jià)。

要健全內(nèi)部控制制度。操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制有密切的聯(lián)系，內(nèi)控環(huán)節(jié)出現(xiàn)漏洞很容易產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)，因此我們需要重視內(nèi)部控制能力建設(shè)。首先我們必須針對(duì)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)制定合理嚴(yán)謹(jǐn)?shù)牟僮髁鞒毯惋L(fēng)險(xiǎn)防范政策。將內(nèi)部控制貫穿于銀行日常工作的始終，滲透到各個(gè)操作環(huán)節(jié)之中。同時(shí)我們也要注重對(duì)現(xiàn)有制度的更新與完善，對(duì)于新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)要及時(shí)補(bǔ)充相應(yīng)的措施進(jìn)行覆蓋。

要培養(yǎng)員工的操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。科學(xué)合理設(shè)置崗位，貫徹“不相容職務(wù)分離”原則；建立完善的的崗位職責(zé)制度，明確每個(gè)崗位的工作職責(zé)，員工所需要具備的素質(zhì)，崗位設(shè)置目的等；唯才是舉，將每個(gè)員工按照其特長(zhǎng)安排到各個(gè)崗位上；定期或不定期地對(duì)員工進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)培訓(xùn)，將風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)深植到每個(gè)員工的潛意思中。強(qiáng)化對(duì)操作過(guò)程的控制，對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置定性和定量指標(biāo)，建立操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，做到風(fēng)險(xiǎn)的早發(fā)現(xiàn)，早處理，從而將風(fēng)險(xiǎn)造成的損失降到最低。

3、輿情風(fēng)險(xiǎn)。輿論風(fēng)險(xiǎn)管理在現(xiàn)在的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中有著其重要性和特殊性，但由于它在國(guó)內(nèi)尚屬于“新興風(fēng)險(xiǎn)“，所以很容易被人忽略和誤判。加強(qiáng)輿論風(fēng)險(xiǎn)管理總的目標(biāo)概括為八個(gè)字：主動(dòng)防范，應(yīng)對(duì)得體。

思想認(rèn)識(shí)要到位。聲譽(yù)是銀行的一種無(wú)形資產(chǎn)，是銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的一種體現(xiàn)。我們要建立自己的品牌，樹立自己的品牌形象，形成以輿論風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的企業(yè)文化，增強(qiáng)員工輿情意識(shí)，從上到下形成一致的管理意識(shí)，并非一朝一夕所能完成的工作。首先，我們的領(lǐng)導(dǎo)層要加強(qiáng)輿論風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，起好帶頭作用。行領(lǐng)導(dǎo)要清楚的認(rèn)識(shí)到輿論風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重要性與緊迫性，切實(shí)將輿論風(fēng)險(xiǎn)的重要性提高到與信用風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)等傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)相同的高度。以身作則，以維護(hù)銀行品牌形象為己任，慎言慎行，起好帶頭模范作用。其次，加強(qiáng)全行培訓(xùn)，提高全行員工輿論風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。通過(guò)培訓(xùn)，講座，會(huì)議等形式向全體員工闡述輿論風(fēng)險(xiǎn)的重要性，倡導(dǎo)員工規(guī)范自身言行，考慮可能引發(fā)的輿論風(fēng)險(xiǎn)，自覺(jué)維護(hù)銀行聲譽(yù)。

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關(guān)鍵詞：信貸資產(chǎn) 信貸風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理

一、 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成原因分析

商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，涉及到的主要當(dāng)事人包括借款人和商業(yè)銀行本身，此外，商業(yè)銀行所處的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和社會(huì)環(huán)境也會(huì)影響到其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。因此，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)大致可以概括為以下3個(gè)方面的內(nèi)容。

（一）借款人方面的原因

借款人方面的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制難度較大，而且形成種類較多，主要有三個(gè)方面：借款企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不合理，過(guò)分依賴銀行貸款，加大了信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的難度；借款人信用度較低，透支、惡意詐騙貸款、尋租等現(xiàn)象嚴(yán)重，擴(kuò)大了商業(yè)銀行所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)；國(guó)內(nèi)消費(fèi)市場(chǎng)的不成熟性降低了借款人貸款擔(dān)保的作用，擔(dān)保資產(chǎn)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)都過(guò)給給了商業(yè)銀行。

（二）商業(yè)銀行自身的原因

商業(yè)銀行自身的原因來(lái)源于管理體系的不完善，例如缺乏良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念，過(guò)于重視信貸業(yè)務(wù)的擴(kuò)展忽視了貸后的管理，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱；風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制不完善，商業(yè)銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)與其經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)不相符；信貸決策執(zhí)行體系不規(guī)范，貸款“三查”制度執(zhí)行不徹底，信貸過(guò)程管理不嚴(yán)，降低了信貸風(fēng)險(xiǎn)的可控性；內(nèi)部控制機(jī)制健全，監(jiān)督機(jī)制對(duì)信貸人員的管理嚴(yán)重不足。

（三）外部環(huán)境因素

商業(yè)銀行所處的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和環(huán)境也會(huì)加大其所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)。如今社會(huì)的信用環(huán)境較差，社會(huì)失信現(xiàn)象導(dǎo)致很多商業(yè)銀行都不敢輕易放貸。此外，我國(guó)的商業(yè)法律不健全，特別是信貸方面的法律法規(guī)還不規(guī)范，法規(guī)的實(shí)際操作性較差，部分條款是借鑒國(guó)外的商業(yè)銀行的管理的模式，與我國(guó)的商業(yè)銀行管理體系相脫節(jié)，加大了我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

二、加強(qiáng)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施分析

從2008年美國(guó)商業(yè)銀行出現(xiàn)的信貸危機(jī)來(lái)看，商業(yè)銀行所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行是一個(gè)巨大的威脅，風(fēng)險(xiǎn)失控最直接的結(jié)果就是導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。從上面的分析可以看到，我國(guó)商業(yè)銀行潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)情況較嚴(yán)峻，因此，加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理迫在眉睫。

（一）創(chuàng)建良好的宏觀風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境

1、適當(dāng)放松對(duì)銀行的的管制，增強(qiáng)銀行自主決策水平

首先，政府部門要扭轉(zhuǎn)商業(yè)銀行異化為宏觀調(diào)控載體的形勢(shì)。政府的相關(guān)政策應(yīng)當(dāng)適當(dāng)放松對(duì)商業(yè)銀行的限制，進(jìn)一步完善法人治理結(jié)構(gòu)及金融產(chǎn)權(quán)制度，增強(qiáng)商業(yè)銀行的自主決策性，加速商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型與升級(jí)。此外，政府部門可解除國(guó)有商業(yè)銀行的隱性擔(dān)保，為民間閑置資本提供廣闊的投資平臺(tái)，優(yōu)化資本市場(chǎng)的資金配置。其次，加強(qiáng)政府的監(jiān)督職能。政府行為和地方保護(hù)主義是限制我國(guó)企業(yè)改革的重要因素，政府對(duì)銀行貸款干預(yù)較嚴(yán)重，導(dǎo)致部門市場(chǎng)功能失效。

2、完善社會(huì)信用體系

對(duì)借款人進(jìn)行資信評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行放貸的重要步驟，不同的信用等級(jí)商業(yè)銀行面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)都不同。完善的信用指標(biāo)體系可以保障商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化管理、對(duì)貸款進(jìn)行精確定價(jià)，是降低信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑。因此，政府部門要完善社會(huì)信用體系，為商業(yè)銀行創(chuàng)造良好的信用氛圍環(huán)境，最基本的手段有，開(kāi)展全民誠(chéng)信教育，培養(yǎng)全體群眾的信用意識(shí)；建立國(guó)民信用體系；建立公共信用數(shù)據(jù)庫(kù)，建立個(gè)人和企業(yè)信用檔案庫(kù)。

（二）商業(yè)銀行自身的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

1、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制是商業(yè)銀行在信貸過(guò)程中明確風(fēng)險(xiǎn)管理、建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范的重要手段。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制可以大大降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生造成的經(jīng)濟(jì)損失。對(duì)此，銀行可以建立自身的客戶信息數(shù)據(jù)庫(kù)，實(shí)現(xiàn)對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的有效管理，如果條件允許，可以實(shí)現(xiàn)不同銀行間部分信貸信息的共享，都可以提高對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理水平。

2、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)的全員全過(guò)程管理

風(fēng)險(xiǎn)管理理念應(yīng)該滲透在整個(gè)信貸經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)，要細(xì)化管理流程，要對(duì)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所有的經(jīng)營(yíng)崗位進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，小到信息系統(tǒng)、審批流程和監(jiān)管機(jī)制等各方面。對(duì)此，個(gè)人建議銀行從以下幾點(diǎn)出發(fā)：建立可靠的貸款風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)，至少要涵蓋環(huán)境監(jiān)測(cè)信息系統(tǒng)、客戶信息系統(tǒng)、信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息系統(tǒng)三個(gè)方面的內(nèi)容；建立標(biāo)準(zhǔn)化的審批流程，每個(gè)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)實(shí)行有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別；建立有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制，對(duì)銀行放貸人員的職責(zé)、授權(quán)權(quán)限進(jìn)行監(jiān)督管理。

3、加強(qiáng)對(duì)基層行風(fēng)險(xiǎn)的防范

基層行行為是風(fēng)險(xiǎn)防范最直接的執(zhí)行者，對(duì)此，要有較好的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，做到：首先，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)第一還款來(lái)源的分析，在關(guān)注企業(yè)抵押物的同時(shí)，對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行認(rèn)真的審核，確認(rèn)企業(yè)有足夠的還款能力。其次，合理確定還款間隔期和法人客戶貸款執(zhí)行利率。第三，加強(qiáng)對(duì)互保、關(guān)聯(lián)和集團(tuán)大客戶的風(fēng)險(xiǎn)防控。第四，加強(qiáng)信貸資金用途的監(jiān)測(cè)管理。

4、建立科學(xué)化的信貸管理制度

科學(xué)化的信貸管理制度是提高自身的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范能力的有效手段，是對(duì)基層工作實(shí)行精細(xì)化管理的重要形式。一是要格執(zhí)行貸款審貸分離制度，明確崗位責(zé)任，將貸款的調(diào)查崗、審查崗、審批崗、監(jiān)督發(fā)放崗嚴(yán)格分離，各司其職、各負(fù)其責(zé)。

三、結(jié)語(yǔ)

從上可以看到，我國(guó)商業(yè)銀行所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)是比較嚴(yán)峻的，對(duì)此，政府部門要結(jié)合當(dāng)前經(jīng)濟(jì)體系和社會(huì)發(fā)展體系的實(shí)際情況，針對(duì)性的制定相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)政策，加快我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制的改革，為企業(yè)創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境，保證資本市場(chǎng)的穩(wěn)定發(fā)展。商業(yè)銀行也應(yīng)該結(jié)合自身的情況，逐步完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度，建立合理的風(fēng)險(xiǎn)防范體系。

篇8

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險(xiǎn);金融體系

商業(yè)銀行作為我國(guó)金融業(yè)主要機(jī)構(gòu)，在金融體系中占據(jù)著重要地位，近年伴隨著我國(guó)金融體系的不斷發(fā)展與擴(kuò)張，所經(jīng)營(yíng)的貨幣業(yè)務(wù)面臨著多種風(fēng)險(xiǎn)，而信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也就是我們俗稱的存款、貸款利差作為商業(yè)銀行主要收入來(lái)源，占銀行總資產(chǎn)的70%。由于我國(guó)在金融領(lǐng)域的不斷創(chuàng)新與完善，商業(yè)銀行在信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理上對(duì)于規(guī)避及有效化解信貸風(fēng)險(xiǎn)得到一定程度的改善，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平及監(jiān)管措施較之前有提高，但這并不意味著我國(guó)商業(yè)銀行信貸管理已達(dá)到完善，從整個(gè)金融體系的有效監(jiān)管到銀行自身的內(nèi)部防范，加強(qiáng)自身風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制能力，銀行應(yīng)該不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理體制，保證銀行的良好運(yùn)轉(zhuǎn)。本文通過(guò)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的定義，分析國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀，從借款企業(yè)，銀行自稱及外部環(huán)境分析風(fēng)險(xiǎn)成因，針對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理所存在的問(wèn)題提出一系列調(diào)整措施，加強(qiáng)金融監(jiān)管、完善信用體系等。

一、研究背景

隨著我國(guó)商業(yè)銀行近年的不斷發(fā)展與擴(kuò)張，銀行業(yè)也進(jìn)入一個(gè)發(fā)展的新時(shí)代，去年十八屆三中全指出，完善金融體系改革，推進(jìn)市場(chǎng)利率化，推動(dòng)存款保險(xiǎn)制度，這就表明了銀行可以對(duì)存款、貸款的利率自主定價(jià)，然而，市場(chǎng)利率化的改革也帶來(lái)了銀行同業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)力的加劇，同時(shí)也加大了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，這就要求銀行時(shí)刻要保持警惕，保證資產(chǎn)安全。截止2013年底，我國(guó)共有政策性銀行3家，國(guó)有銀行6家，全國(guó)股份銀行12家，100多家城市商業(yè)銀行，100多家農(nóng)村商業(yè)銀行，農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社以及村鎮(zhèn)銀行不計(jì)其數(shù)，即使是在這樣良好的前景下，不少的銀行也存在許多信貸風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題，據(jù)悉，2013年末，較年初不良資產(chǎn)總額增加331億元，不良資產(chǎn)率上漲0.05%。在競(jìng)爭(zhēng)激烈的銀行同業(yè)下，探究銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理策略就顯得十分的有必要。銀行要怎樣去制定識(shí)別信貸風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)，怎么利用這樣一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)去盡量規(guī)避這樣的風(fēng)險(xiǎn)，不僅僅是要使銀行保證其收益，也要同時(shí)提升銀行資產(chǎn)的安全。

二、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題分析及

（一）我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在問(wèn)題及成因分析

1、管理機(jī)制不完善

大多數(shù)的國(guó)有商業(yè)銀行的內(nèi)控制度不健全，對(duì)貸款流程監(jiān)管不力，銀行對(duì)借款企業(yè)的貸前調(diào)查沒(méi)有一個(gè)審查標(biāo)準(zhǔn)，很多信貸專員對(duì)借款企業(yè)的審查都是具有片面性的，銀行無(wú)法給出一套貸款條件的標(biāo)準(zhǔn)，而在貸款審批階段，很多銀行都是行長(zhǎng)一人審批，沒(méi)有實(shí)行上下級(jí)的審批制度，審批環(huán)節(jié)不嚴(yán)密，在放貸后銀行對(duì)貸款企業(yè)監(jiān)管不力，無(wú)法及時(shí)了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況與貸款資金走向，因此為日后的還款增加了困難。

2、信貸資產(chǎn)質(zhì)量差

我國(guó)大多數(shù)企業(yè)發(fā)展落后，沒(méi)有足夠的資金支持，從而依賴銀行貸款維持企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)了管理不善，無(wú)法適應(yīng)市場(chǎng)調(diào)節(jié)，改變貸款用途等等，造成企業(yè)財(cái)務(wù)困難，致使無(wú)法及時(shí)償還銀行貸款，造成銀行不良資產(chǎn)增加.由于我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)單一，存款利差是主要收入來(lái)源主要以信貸業(yè)務(wù)為主，這幾年，不良貸款率趨于上升趨勢(shì)，信貸資產(chǎn)質(zhì)量不容樂(lè)觀。

3、貸款與貸后管理力度不均衡

由于我國(guó)商業(yè)銀行的貸款收益與貸款損失確認(rèn)時(shí)間不一，所以造成信貸人員在對(duì)放貸上的重視程度比對(duì)在貸后管理上要大得多，有些信貸人員過(guò)分依賴貸前企業(yè)調(diào)查，在對(duì)貸款企業(yè)的調(diào)查上下了大工夫，以為做好了各種風(fēng)險(xiǎn)控制，貸款資金的還款就有保障，認(rèn)為貸后管理是走形式，從而忽視了資金的貸后管理，這樣的觀念在銀行信貸管理上已經(jīng)形成一種固定思維模式了。

（二）我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因分析

1、銀行自身

形成信貸風(fēng)險(xiǎn)最主要內(nèi)部因素是我國(guó)商業(yè)銀行管理體制與經(jīng)營(yíng)機(jī)制不完善造成的，銀行的內(nèi)控制度不完善，貸款審查流程不嚴(yán)格，使銀行資金流動(dòng)性，安全性落實(shí)不完全，國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)于建立嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理體制有一定意識(shí)，但仍缺乏，主要表現(xiàn)為對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的定位不準(zhǔn)確，理論大于實(shí)際，信貸員缺乏一定業(yè)務(wù)素質(zhì)，對(duì)貸款企業(yè)審查不嚴(yán)格，管理層缺乏風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制方面的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，沒(méi)有建立一套完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。使得管理層無(wú)法全面、及時(shí)、系統(tǒng)的了解信用管理的情況，不能很好掌控銀行信貸管理工作。

2、借款企業(yè)

借款企業(yè)對(duì)貸款管理不善、缺失信用，我國(guó)目前的信用體系建立的并不完善，借款企業(yè)的信用缺失是導(dǎo)致商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)最主要的原因之，一些借款企業(yè)通過(guò)篡改會(huì)計(jì)報(bào)表或注冊(cè)資金上的數(shù)據(jù)來(lái)騙取銀行的貸款，銀行發(fā)放貸款以后改變貸款用途或?qū)J款資金缺乏相應(yīng)的管理，導(dǎo)致到達(dá)還款日期的時(shí)候無(wú)法償還銀行本金利息，甚至對(duì)銀行進(jìn)行賴賬拖欠，銀行的流動(dòng)資金無(wú)法保障，嚴(yán)重的可使流動(dòng)資金斷鏈。

3、金融環(huán)境

金融體系的不完善，由于目前我國(guó)的金融體系不健全，導(dǎo)致我國(guó)金融市場(chǎng)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，而金融體系的不完善對(duì)商業(yè)銀行在管理和改革上造成阻礙，信貸管理的不規(guī)范，由此產(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)。

三、商業(yè)銀行加強(qiáng)應(yīng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

（一）構(gòu)建并完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

1、建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是指對(duì)整個(gè)信貸資金運(yùn)行過(guò)程中發(fā)生損失的可能性的一些數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、整理，得出可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)的一種提示信號(hào)。銀行風(fēng)控部門可以通過(guò)收集企業(yè)信息，根據(jù)分析數(shù)據(jù)建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，如對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行細(xì)分，對(duì)特定區(qū)域的信息數(shù)據(jù)分析進(jìn)行歸結(jié)整理;對(duì)客戶的信息數(shù)據(jù)。應(yīng)主要分析其財(cái)務(wù)報(bào)表，對(duì)資產(chǎn)負(fù)債能力、運(yùn)營(yíng)能力、盈利能力做出一個(gè)全面評(píng)價(jià)，這是一項(xiàng)貫穿于整個(gè)信貸資金運(yùn)動(dòng)的工作，通過(guò)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效監(jiān)督管理，全面客觀反映信貸風(fēng)險(xiǎn)高低和資產(chǎn)質(zhì)量狀況，對(duì)于潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)采取預(yù)先防范措施，從而避免風(fēng)險(xiǎn)損失。

2、加強(qiáng)信貸環(huán)節(jié)的管理

銀行對(duì)于貸款企業(yè)的調(diào)查及貸款審批工作應(yīng)具有獨(dú)立性，應(yīng)分別由不同工作性質(zhì)的部門和人員來(lái)分工管理。規(guī)范信貸業(yè)務(wù)操作流程、貸款審批與發(fā)放部門相對(duì)分離，并建立完整的貸前調(diào)查，貸中審批、貸后管理與監(jiān)督、資金回籠管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)貸款業(yè)務(wù)的科學(xué)管理。以往許多商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理上僅僅只提出“審貸分離”，卻忽視銀行內(nèi)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)。而現(xiàn)在銀行內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)不僅僅指出授信審批，更加強(qiáng)調(diào)銀行整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全有效實(shí)行審貸分離，明確上下級(jí)職責(zé)，加強(qiáng)每個(gè)部門環(huán)節(jié)的上相互制約與獨(dú)立，能夠有效彌補(bǔ)在信貸管理上的漏洞，建立垂直化的風(fēng)險(xiǎn)管理體制，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該是全面且有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，這就要求我們不僅要運(yùn)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)，更要時(shí)刻對(duì)風(fēng)險(xiǎn)保持警覺(jué)，不斷完善地商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系，這是商業(yè)銀行目前且將來(lái)必須面臨的嚴(yán)峻信貸風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)。實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理效率和價(jià)值的最大化。

（二）健全和完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制，做好內(nèi)部防范工作

1、完善業(yè)務(wù)操作

商業(yè)銀行應(yīng)秉承加強(qiáng)內(nèi)部管理、防范信貸風(fēng)險(xiǎn)觀點(diǎn)出發(fā)，必須建立一套完整的信貸管理制度，要不斷強(qiáng)化規(guī)范信貸程序，建立監(jiān)督管理機(jī)制，不斷地進(jìn)行檢查、調(diào)整、逐步達(dá)到制定的制度，執(zhí)行沒(méi)有明顯漏洞。領(lǐng)導(dǎo)層必須進(jìn)一步完善審貸分離制度。這是提高貸款質(zhì)量的基礎(chǔ)。這并不僅僅從形式上做到機(jī)構(gòu)獨(dú)立，分工明確，而是要落實(shí)到實(shí)處，要做到部門與部門之間分工明確，更要相互制約和協(xié)調(diào)發(fā)展。完善規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，規(guī)定信貸部門的工作程序，在貸款環(huán)節(jié)上做到環(huán)環(huán)相扣，達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。

2、嚴(yán)格授信流程

商業(yè)銀行不僅要建立審貸會(huì)章程，而且要切實(shí)規(guī)范工作制度，對(duì)大額和疑難授信的業(yè)務(wù)，在業(yè)內(nèi)廣泛開(kāi)展信貸討論，不但做好分析客戶資信狀況，對(duì)貸款投放要合理把握。防止貸款信息不對(duì)稱和審批貸款專員的主觀意識(shí)帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。并要充分發(fā)揮內(nèi)控、財(cái)務(wù)部門作用，對(duì)其日常工作進(jìn)行密切監(jiān)督，做到協(xié)調(diào)與制約有機(jī)結(jié)合。

3、提高管理水平

制定銀行信貸業(yè)務(wù)管理的一系列辦法和規(guī)定，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，依照經(jīng)營(yíng)章程操作章程和文本要求，合規(guī)地操作，對(duì)于不符實(shí)際情況和不合規(guī)的信貸管理制度及時(shí)修訂，利用現(xiàn)代化科技手段，不斷完善信貸管理。

（三）提高銀行信貸從業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)與道德修養(yǎng)

1、建設(shè)銀行特色信貸文化、讓員工有歸屬感

所謂信貸文化，是在長(zhǎng)期信貸管理工作當(dāng)中潛移默化形成的一種遵守信貸工作的一系列規(guī)章制度、不成文的習(xí)慣性做法與價(jià)值觀念，簡(jiǎn)而言之就是對(duì)信貸管理的認(rèn)同感，這不僅僅是一門技巧，更是一門學(xué)問(wèn)，有力的信貸文化不僅有效識(shí)別與規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)，一定程度上提高信貸管理隊(duì)伍的綜合素質(zhì)，也可以引導(dǎo)信貸從業(yè)人員樹立正確的價(jià)值觀與道德觀，對(duì)拜金主義、享樂(lè)主義和個(gè)人主義堅(jiān)決抵制，大力提倡愛(ài)崗敬業(yè)精神，建立信貸隊(duì)伍良好的工作作風(fēng)，這就需要信貸管理層不定期對(duì)員工進(jìn)行思想道德教育，在技能與思想上進(jìn)行座談培訓(xùn)，培養(yǎng)員工責(zé)任感，提高整個(gè)信貸管理人員的業(yè)務(wù)素養(yǎng)。不但提高信貸員現(xiàn)代商業(yè)業(yè)務(wù)技能，也提高貸款風(fēng)險(xiǎn)的分析、判斷能力，減低風(fēng)險(xiǎn)。

2、落實(shí)信貸經(jīng)營(yíng)的激勵(lì)約束機(jī)制

商業(yè)銀行想要在承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)前提下獲得高收益，就必須改革對(duì)員工的激勵(lì)和約束機(jī)制，從管理干部人員的任免到部門員工的薪酬和績(jī)效評(píng)價(jià)制度建立一套高效率的決策機(jī)制，這既能調(diào)動(dòng)信貸經(jīng)營(yíng)人員的積極性，使員工積極主動(dòng)地投入工作，能夠大膽去做高收益高風(fēng)險(xiǎn)的信貸項(xiàng)目，又能有效防范因人為因素造成的信貸風(fēng)險(xiǎn)。獲得的收益也應(yīng)同時(shí)體現(xiàn)在銀行和信貸人員身上這樣的激勵(lì)機(jī)制使員工對(duì)工作有認(rèn)同感和歸屬感，另一方面，建立有效地激勵(lì)約束機(jī)制。雖對(duì)信貸經(jīng)營(yíng)人員賦一定范圍的權(quán)力，由信貸經(jīng)營(yíng)人員自主對(duì)自己的行為負(fù)責(zé)，但同時(shí)要對(duì)其行為承擔(dān)其后果或利益。

綜上所述，雖然目前我國(guó)商業(yè)銀行信貸形勢(shì)嚴(yán)峻，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門任務(wù)艱巨，但銀行制要采取積極措施，根源上及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、減少不良貸款，對(duì)新增貸款實(shí)施嚴(yán)格把控，從而能達(dá)到降低信貸風(fēng)險(xiǎn)的目的。

作者:卞偉力 單位:華北石油管理局

參考文獻(xiàn)：

[1]隋建雄，林琪.事論我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的建立.金融論壇.2004.5.

篇9

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；貸款；風(fēng)險(xiǎn)；治理

一、引言

眾所周知，巨額的不良貸款一直是我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展中的一大隱患，它不但直接造成銀行業(yè)效益低下和經(jīng)營(yíng)困難，同時(shí)嚴(yán)重阻礙了國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)一步前進(jìn)的步伐。因此，加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，促進(jìn)資產(chǎn)質(zhì)量的持續(xù)改善，增強(qiáng)同外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)，防范金融風(fēng)險(xiǎn)、保持金融業(yè)穩(wěn)定、確保金融和經(jīng)濟(jì)安全運(yùn)行也就成了當(dāng)前政府及國(guó)有商業(yè)銀行高度重視的一個(gè)問(wèn)題。近年來(lái)，在國(guó)家政策的大力支持和商業(yè)銀行自身的努力下，我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量得到了明顯的改善，截至2006年12月底，全國(guó)12家股份制商業(yè)銀行不良貸款余額990.17億元，不良率2.96%。但是，由于經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制尚不健全，全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系尚未完善，特別是在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面還存在不少問(wèn)題，使得我國(guó)商業(yè)銀行目前面臨著不良貸款反彈的較大壓力。所以，我們應(yīng)加大力度研究國(guó)有商業(yè)銀行如何強(qiáng)化信貸管理，如何防范不良貸款風(fēng)險(xiǎn)的增加，以及如何提高貸款發(fā)放和管理的質(zhì)量。

二、當(dāng)前信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

銀行的不良貸款一般是由于多種原因形成的，除銀行自身的原因外，還受企業(yè)違約、不適當(dāng)?shù)男姓深A(yù)以及法制不健全、執(zhí)法不嚴(yán)的影響。雖然近幾年來(lái)，金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)和改善了信貸管理工作，推行了審貸部門分離，成立了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審管理委員會(huì)，強(qiáng)化了貸款民主決策，建立了行業(yè)技術(shù)專家咨詢制度和信貸決策責(zé)任人制度，實(shí)施責(zé)任獎(jiǎng)懲等等，使得信貸管理水平有所提高，但仍存在一些問(wèn)題。

1、貸款制度執(zhí)行不嚴(yán)，信貸政策向所謂的“大戶”傾斜

當(dāng)前，由于金融機(jī)構(gòu)之間的無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)，造成商業(yè)銀行對(duì)所謂的大戶貸款審查不嚴(yán)，未能嚴(yán)格執(zhí)行貸款制度，這種制度的傾斜加大了貸款風(fēng)險(xiǎn)。例如，一些商業(yè)銀行對(duì)這些客戶不敢去嚴(yán)格管理，嚴(yán)格審查其財(cái)務(wù)狀況，結(jié)果一些大企業(yè)集團(tuán)由于經(jīng)營(yíng)不善倒閉，導(dǎo)致大量貸款變成呆賬，如“藍(lán)田股份”案例，曾有十余家金融機(jī)構(gòu)爭(zhēng)相為其貸款。事實(shí)上，集團(tuán)客戶或關(guān)聯(lián)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)有發(fā)生，其所造成的較大連鎖反應(yīng)和連帶風(fēng)險(xiǎn)已給商業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量帶來(lái)了很多不利影響。

2、內(nèi)部控制體制不健全，風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)不完善

據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在1998年提出的《銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)控指引》，完善的現(xiàn)代銀行內(nèi)部控制體系應(yīng)該以運(yùn)作合法、有效和信息暢通為目標(biāo)，涵蓋銀行的管理和控制文化、風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和評(píng)估、控制活動(dòng)和責(zé)任分離、信息和交流以及監(jiān)控和缺陷修正等五個(gè)方面的內(nèi)容。到目前為止，我國(guó)商業(yè)銀行普遍內(nèi)部控制體制不健全、風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)不完善，還沒(méi)有形成現(xiàn)代意義上的管理體系和獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，也沒(méi)有專職的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。無(wú)論是內(nèi)部稽核部門還是信貸管理部門或資金管理部門，都沒(méi)有能力承擔(dān)起獨(dú)立的、權(quán)威性的、能夠有效管理銀行各個(gè)方面風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。

3、缺乏貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)缺乏全程監(jiān)控

實(shí)施信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范管理是個(gè)系統(tǒng)工程，涉及基礎(chǔ)工作、管理水平、員工素質(zhì)等諸多方面，其內(nèi)涵應(yīng)該包括經(jīng)營(yíng)理念風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、識(shí)別防范風(fēng)險(xiǎn)能力、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、規(guī)避化解風(fēng)險(xiǎn)措施等手段。這樣就需要建立完善的貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前、事中和事后的全程管理，做到事前要評(píng)估、事中要監(jiān)控、事后要總結(jié)。目前，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理人才還相當(dāng)匱乏，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制也不夠完善，尤其是對(duì)中長(zhǎng)期基礎(chǔ)設(shè)施貸款風(fēng)險(xiǎn)缺乏評(píng)估機(jī)制。例如商業(yè)銀行偏好對(duì)中長(zhǎng)期基礎(chǔ)設(shè)施貸款，以為其貸款風(fēng)險(xiǎn)小，其實(shí)不然，如四川綿陽(yáng)機(jī)場(chǎng)，地方和國(guó)債投資4億多元，銀行貸款達(dá)3億多元，機(jī)場(chǎng)不僅經(jīng)營(yíng)虧損，還有2億多元機(jī)場(chǎng)設(shè)備閑置在那里，機(jī)場(chǎng)將無(wú)財(cái)力歸還銀行貸款的本金及利息。

4、重貸款營(yíng)銷輕貸款管理，缺乏對(duì)客戶的全程管理

重貸款營(yíng)銷輕貸款管理一直都是我國(guó)商業(yè)銀行的積弊，款項(xiàng)貸出去了，任務(wù)就完成了。因而一些商業(yè)銀行對(duì)前臺(tái)客戶營(yíng)銷配備人員較多，對(duì)貸后管理人員配備較少，貸后管理工作薄弱，貸后管理責(zé)任制不落實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制尚未建立起來(lái)，貸后風(fēng)險(xiǎn)追究不落實(shí)，因而造成新的不良貸款繼續(xù)產(chǎn)生。事實(shí)上，不良貸款的形成大多與貸后嚴(yán)格管理有關(guān)，這一點(diǎn)與企業(yè)的應(yīng)收賬款非常相似。不加強(qiáng)管理，款項(xiàng)拖的時(shí)間越長(zhǎng)，不確定的因素就會(huì)增加，款項(xiàng)收回的可能性將會(huì)降低，因而，需要在貸后落實(shí)管理責(zé)任制，對(duì)客戶進(jìn)行全方位的全程管理。

5、缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理文化，風(fēng)險(xiǎn)管理人才嚴(yán)重匱乏

在管理學(xué)中人的作用占據(jù)首位，而人的管理理念又尤為重要。由于風(fēng)險(xiǎn)管理的綜合性和專業(yè)性，要求從事風(fēng)險(xiǎn)管理的人員必須具備很高的素質(zhì)，而且經(jīng)受過(guò)嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練。目前，我國(guó)銀行業(yè)屬于高收入行業(yè)，內(nèi)部就業(yè)現(xiàn)象較為普遍，外來(lái)優(yōu)秀人才進(jìn)入不多，造成辦事效率低下。而風(fēng)險(xiǎn)管理的高素質(zhì)人才的匱乏，又使得銀行缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理理念。

三、防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)治理措施

1、建立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，樹立風(fēng)險(xiǎn)管理理念

目前，我國(guó)商業(yè)銀行先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化還未形成，而建立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化、樹立風(fēng)險(xiǎn)管理理念，又是建立風(fēng)險(xiǎn)管理體制的基礎(chǔ)。這樣就要求要樹立科學(xué)的發(fā)展觀，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理理念、風(fēng)險(xiǎn)管理體系，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，提升風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)水平。要確定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，提高持久的風(fēng)險(xiǎn)掌控能力，建立覆蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)及撥備計(jì)提制度和體系，培育科學(xué)、審慎、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。在商業(yè)銀行內(nèi)部，要逐漸樹立“大風(fēng)險(xiǎn)管理”的觀念，即風(fēng)險(xiǎn)管理是每一個(gè)銀行員工的職責(zé)，而不單單是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的任務(wù)。

2、構(gòu)建先進(jìn)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行全程監(jiān)控

風(fēng)險(xiǎn)管理體系是否健全有效是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的重要標(biāo)志。一般來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)該包括風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、政策體系、決策體系和評(píng)價(jià)體系等內(nèi)容。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該是全面風(fēng)險(xiǎn)管理，這既是巴塞爾協(xié)議的要求，也是商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)未來(lái)挑戰(zhàn)的要求。要建立完整的風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架，避免風(fēng)險(xiǎn)管理分散的情況，使得決策信息的向下傳遞和反饋信息的向上傳遞都是通暢的。同時(shí)，還要研究、引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)量化的管理模型，只有這樣，才能有效地運(yùn)用現(xiàn)代金融工程的技術(shù)，貫徹全面風(fēng)險(xiǎn)管理思想，依托先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理技術(shù)，采用一切風(fēng)險(xiǎn)管理手段，構(gòu)筑商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系。

3、實(shí)施客戶授信管理，不斷優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)

實(shí)施客戶授信管理，就是收集市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和客戶經(jīng)營(yíng)情況，采用多種分析方法，充分評(píng)定客戶的償債能力和意愿，審慎地確定授信額度，以減少信用風(fēng)險(xiǎn)的一種方法。它包括客戶信用等級(jí)的測(cè)定和客戶授信額度的確定。事實(shí)上，貸款前對(duì)客戶信用等級(jí)的測(cè)定和客戶授信額度的確定是前移風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口，再加上貸款后的跟蹤管理，這樣既保證了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的統(tǒng)一性和獨(dú)立性，又從業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生源頭就進(jìn)行了有效地控制，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理理念在業(yè)務(wù)部門的前移并保證風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)到位。

4、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理人員的素質(zhì)，建立一支優(yōu)秀的管理隊(duì)伍

人是生產(chǎn)力中最活躍和最起決定作用的因素，在信貸業(yè)務(wù)和管理中，人才的重要性是顯而易見(jiàn)的。我國(guó)商業(yè)銀行同國(guó)外相比，人才相對(duì)不足，尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理的高級(jí)人才相當(dāng)匱乏，這制約了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的強(qiáng)化與發(fā)展，一定程度上也削弱了風(fēng)險(xiǎn)管理制度的執(zhí)行及執(zhí)行效果。解決這一問(wèn)題，要構(gòu)筑以人為本的理念，健全貸款責(zé)任制度。一方面應(yīng)加緊人才的引進(jìn)，充實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)階層，不能因?yàn)榉N種原因降低信貸崗位專業(yè)人員的素質(zhì)；另一方面，要提高現(xiàn)有職工素質(zhì)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，通過(guò)以老帶新、獎(jiǎng)懲制度等方式明確信貸工作崗位責(zé)任制。這樣，就能建立一支優(yōu)秀的隊(duì)伍，再配以科學(xué)合理的激勵(lì)約束機(jī)制，不良貸款的產(chǎn)生將會(huì)更難，而其清收將會(huì)更易。

5、強(qiáng)化依法管理貸款，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)

第一，要充實(shí)完善各項(xiàng)信貸管理制度。第二，要建立可靠的貸款風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的實(shí)時(shí)監(jiān)控。第三，要進(jìn)一步完善貸款擔(dān)保制度，國(guó)際上商業(yè)銀行管理信貸均采取合法的貸款擔(dān)保制度，它是實(shí)現(xiàn)信貸資產(chǎn)安全的重要保證。第四，還可以把貸款與保險(xiǎn)結(jié)合起來(lái)，依靠保險(xiǎn)適當(dāng)化解銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的合理有效轉(zhuǎn)換，當(dāng)然它也有助于保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。第五，要完善民事案件風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，加快“內(nèi)部律師”的培養(yǎng)，逐步將法律規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)方法用于金融資產(chǎn)管理，避免惡意逃廢債現(xiàn)象的發(fā)生。

6、進(jìn)一步完善考核體系，認(rèn)真執(zhí)行獎(jiǎng)懲制度

在傳統(tǒng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)考核激勵(lì)機(jī)制下，發(fā)放貸款給予一定獎(jiǎng)勵(lì)，清收不良貸款也給予重獎(jiǎng)，造成中間真空的現(xiàn)象，即質(zhì)量好的貸款先獎(jiǎng)后不獎(jiǎng)，質(zhì)量差的貸款先獎(jiǎng)后也獎(jiǎng)（若能收回），中間的管理顯然是真空地帶，這樣問(wèn)題會(huì)很多。比如貸款發(fā)放數(shù)量越大、質(zhì)量越差（若最終能收回），則獎(jiǎng)勵(lì)越多；質(zhì)量越好的貸款獎(jiǎng)勵(lì)越少。還有本來(lái)質(zhì)量好的貸款先申報(bào)為質(zhì)量不好，然后向上級(jí)報(bào)告自己花費(fèi)了很大的精力終于收回貸款等異常現(xiàn)象的發(fā)生。而完善的考核體系與優(yōu)秀的獎(jiǎng)懲制度能實(shí)現(xiàn)有效的事前、事中和事后控制，對(duì)貸款的獎(jiǎng)勵(lì)應(yīng)放在貸款的全程監(jiān)控上，嚴(yán)格執(zhí)行貸款責(zé)任追究制度，確保貸款質(zhì)量的提高。超級(jí)秘書網(wǎng)

7、進(jìn)一步加大呆賬核銷的工作力度，全程管理信貸資金

銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)是對(duì)客戶進(jìn)行全程管理，從業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭就進(jìn)行有效地控制。一是嚴(yán)格按信貸規(guī)則進(jìn)行管理，對(duì)每筆貸款資料的真實(shí)性、有效性、合法性進(jìn)行審查核實(shí)，堅(jiān)持做到選準(zhǔn)優(yōu)良客戶，嚴(yán)把貸款準(zhǔn)入關(guān)；二是嚴(yán)格貸后跟蹤管理，根據(jù)企業(yè)所處的生命周期，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)采取防范風(fēng)險(xiǎn)措施。

同時(shí)，借鑒國(guó)際先進(jìn)銀行的經(jīng)驗(yàn)，他們之所以能長(zhǎng)期保持較好的資產(chǎn)質(zhì)量，除了具有較高的風(fēng)險(xiǎn)管理水平外，足額提取撥備并及時(shí)核銷也是一個(gè)重要原因。因此，一方面，要進(jìn)一步加大呆賬核銷的工作力度，充分利用現(xiàn)有的呆賬核銷政策，及時(shí)核銷符合政策的損失類貸款；另一方面，借鑒企業(yè)的做法，商業(yè)銀行對(duì)于已核銷的壞賬、呆賬還應(yīng)派專人進(jìn)行管理，負(fù)責(zé)催收，只要還有一線希望，決不放棄。

【參考文獻(xiàn)】

[1]周萃：我國(guó)主要商業(yè)銀行不良貸款比例首次降到一位數(shù)[EB/OL]．中國(guó)財(cái)經(jīng)網(wǎng)，2006-01-21．

篇10

關(guān)鍵詞：利率風(fēng)險(xiǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行管理研究

一、利率市場(chǎng)化與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的分析和對(duì)策研究

隨著我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程的加快，我國(guó)商業(yè)銀行也必將面臨日益嚴(yán)重的利率風(fēng)險(xiǎn)，主要包括重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、選擇期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)等。選擇市場(chǎng)基準(zhǔn)利率、研究利率期限結(jié)構(gòu)構(gòu)造及進(jìn)行利率預(yù)測(cè)，是商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理的前提。

1目前商業(yè)銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在三個(gè)方面：

(一)重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)：主要來(lái)源于資產(chǎn)負(fù)債在總量及期限結(jié)構(gòu)上的不匹配。我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)失衡的問(wèn)題十分突出，一是在總量結(jié)構(gòu)上資產(chǎn)與負(fù)債總量之間沒(méi)有保持合理的比例關(guān)系，由于有效信貸需求不足，資金運(yùn)作渠道有限，造成大量資金積壓，承受著持續(xù)利率調(diào)整的風(fēng)險(xiǎn)。二是在期限結(jié)構(gòu)上，普遍存在著以短期存款支持長(zhǎng)期貸款的情況。三是在利率結(jié)構(gòu)上，同期限的存貸款之間沒(méi)有保持合理利差，利率市場(chǎng)化的直接后果就是存款成本的上升和優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)利率的下降造成存貸利差的下降。

(二)基差風(fēng)險(xiǎn)：即使當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的差額為零時(shí)，由于實(shí)際利率調(diào)整中存貸利率調(diào)整幅度往往不一致，同樣使商業(yè)銀行面臨利息收入下降的風(fēng)險(xiǎn)。利率市場(chǎng)化后，各行均有權(quán)制定存貸款利率，激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)將導(dǎo)致利率波動(dòng)加劇，利率基差風(fēng)險(xiǎn)加大。

(三)選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)：根據(jù)我國(guó)有關(guān)政策，客戶可以根據(jù)意愿決定是否提前提取定期存款，而商業(yè)銀行只能被動(dòng)應(yīng)對(duì)，在利率下調(diào)時(shí)，客戶可以保持定期存款獲取高利率；而利率上升時(shí)，則可以提前支取再存，以獲取高利率。對(duì)于貸款，一些優(yōu)勢(shì)客戶往往在利率下調(diào)時(shí)，要求提前還款再以較低的利率貸款。

2加強(qiáng)商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

(一)適應(yīng)央行宏觀調(diào)控方式的變化，做好利率走勢(shì)分析。隨著利率市場(chǎng)化改革進(jìn)程加快，央行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管逐步走向間接，通過(guò)公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金率和再貼現(xiàn)率來(lái)傳導(dǎo)政策意圖，間接實(shí)現(xiàn)金融宏觀調(diào)控。因此，商業(yè)銀行要關(guān)注央行政策舉措，捕捉政策信號(hào)，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)政策走勢(shì)，及時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略，以減少政策性風(fēng)險(xiǎn)。

(二)加強(qiáng)以利率風(fēng)險(xiǎn)管理為中心的資產(chǎn)負(fù)債管理。一是積極運(yùn)用敏感性缺口理論和技術(shù)，在準(zhǔn)確預(yù)測(cè)和測(cè)量利率風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，使缺口值始終適應(yīng)利率變化方向，降低差額風(fēng)險(xiǎn)。二是采用投資組合、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)以及借人資金等利率風(fēng)險(xiǎn)管理手段來(lái)控制利率風(fēng)險(xiǎn)；三是隨著金融市場(chǎng)發(fā)展和交易品種的增多，可以通過(guò)表外項(xiàng)目對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。

(三)構(gòu)建適應(yīng)利率市場(chǎng)化的定價(jià)機(jī)制。資金定價(jià)的目的是收回商業(yè)銀行付出的各項(xiàng)成本、實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)、獲取目標(biāo)利潤(rùn)、有效控制風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)優(yōu)化。因此，建立科學(xué)、合理的資金定價(jià)體系是商業(yè)銀行取得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要工具。

(四)建立利率風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。一是利率風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，建立利率風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，能直觀反映商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)水平，準(zhǔn)確評(píng)判利率風(fēng)險(xiǎn)損失值。二是利率風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避機(jī)制，在準(zhǔn)確預(yù)測(cè)和測(cè)量利率風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，降低差額風(fēng)險(xiǎn)。三是利率風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，將資金投向不同區(qū)域、行業(yè)、企業(yè)，形成資金在地區(qū)、行業(yè)和企業(yè)問(wèn)的合理配置，以風(fēng)險(xiǎn)的分散平衡原理，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)組合，分散風(fēng)險(xiǎn)損失；四是利率風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制，通過(guò)一定的工具，如利率互換期權(quán)期貨等，使利率風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或置換，以降低資產(chǎn)負(fù)債的利率風(fēng)險(xiǎn)度。五是利率風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，在利率風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生并造成損失時(shí)，通過(guò)一定的途徑和方式取得補(bǔ)償。如在辦理資產(chǎn)或負(fù)債業(yè)務(wù)時(shí)，附打一些保護(hù)性條款，在利率發(fā)生急劇變化并發(fā)牛損失時(shí)，從其他渠道及時(shí)得到補(bǔ)償。

(五)建立合理高效的利率風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作機(jī)制。一是要建立完善的利率管理組織。在商業(yè)銀行內(nèi)部設(shè)立專門的利率管理部門，負(fù)責(zé)制定利率管理辦法和制定具體的實(shí)施細(xì)則；研究央行、市場(chǎng)利率走向及對(duì)本行經(jīng)營(yíng)成果的影響；制定系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)利率和外部資金基準(zhǔn)利率；指導(dǎo)和檢查利率政策貫徹執(zhí)行情況。二是合理劃分利率風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)。明確利率風(fēng)險(xiǎn)管理的具體部門和人員，并保證在利率管理程序的重要環(huán)節(jié)上分工明確，避免“扯皮”現(xiàn)象發(fā)生。如計(jì)財(cái)部門作為利率主管部門，負(fù)責(zé)基準(zhǔn)利率的確定。各對(duì)外業(yè)務(wù)部門根據(jù)客戶綜合貢獻(xiàn)度、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等因素，在基準(zhǔn)利率上進(jìn)行上下浮動(dòng)，制定對(duì)不同客戶、不同業(yè)務(wù)的差別定價(jià)。當(dāng)然，這些必須經(jīng)利率政策管理委員會(huì)審議后執(zhí)行。三是科學(xué)制定利率風(fēng)險(xiǎn)管理操作程序。利率主觀和利率執(zhí)行部門要定期對(duì)利率執(zhí)行情況進(jìn)行調(diào)研，并向部門負(fù)責(zé)人提交分析報(bào)告及建議。部門負(fù)責(zé)人審查同意后，向利率政策管理委員會(huì)提交議案后執(zhí)行。

(六)做好利率風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)工作。一是加快利率風(fēng)險(xiǎn)管理程序和數(shù)據(jù)庫(kù)的建設(shè)，提高信息處理能力和反饋水平，為進(jìn)行敏感性缺口分析等控制利率風(fēng)險(xiǎn)手段提供技術(shù)支撐。二是加強(qiáng)利率管理人員的培養(yǎng)，造就一只能熟練掌握和運(yùn)用利率風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的隊(duì)伍。三是借鑒吸收西方商業(yè)銀行利率管理技術(shù)，結(jié)合國(guó)內(nèi)利率風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際狀況，研究出適合自己的利率風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

二、信貸擴(kuò)展化與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理分析與對(duì)策研究

隨著我國(guó)消費(fèi)信貸市場(chǎng)空間不斷拓展，住房信貸、汽車信貸、耐用消費(fèi)品信貸、助學(xué)信貸等業(yè)務(wù)獲得迅速發(fā)展，消費(fèi)貸款規(guī)模的不斷擴(kuò)大，該項(xiàng)業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)也逐步暴露出來(lái)，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的分析與識(shí)別，以便及時(shí)采取措施，防范消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

面對(duì)消費(fèi)信貸的發(fā)展過(guò)程出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行急需建立一套防范消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，具體應(yīng)從以下幾方面人手：

(一)建立科學(xué)的個(gè)人信用評(píng)價(jià)體系。

在建立全社會(huì)個(gè)人信用制度和信用檔案的基礎(chǔ)上，各銀行還應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和發(fā)展戰(zhàn)略制定具體的個(gè)人信用評(píng)價(jià)體系，以此作為放貸的基本標(biāo)準(zhǔn)，使之從源頭上發(fā)揮防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的作用。

信用評(píng)價(jià)體系一般采用積分制，具體分成四個(gè)部分：①基本情況評(píng)分②業(yè)務(wù)狀況評(píng)分③設(shè)立特殊業(yè)務(wù)獎(jiǎng)罰分④根據(jù)上述累積得分評(píng)定個(gè)人信用等級(jí)，針對(duì)這幾點(diǎn)本文不再做詳細(xì)的講解。

(二)建立銀行內(nèi)部消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

從跟蹤、監(jiān)控人手，建立一套消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)貸款后的定期或不定期的跟蹤監(jiān)控，掌握借款人動(dòng)態(tài)，對(duì)借款人不能按時(shí)償還本息情況，或者有不良信用記錄的，列入“問(wèn)題個(gè)人黑名單”加大追討力度，并拒絕再度借貸。

要進(jìn)一步完善消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，逐步做到在線查詢、分級(jí)審查審批，集中檢查。從貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查幾個(gè)環(huán)節(jié)明確職責(zé)，規(guī)范操作，強(qiáng)化稽核的再檢查和監(jiān)督。

銀行內(nèi)部要建立專門機(jī)構(gòu)，具體辦理消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)，同時(shí)建立消費(fèi)信貸審批委員會(huì)，作為發(fā)放消費(fèi)信貸的最終決策機(jī)構(gòu)，做到審貸分離，形成平衡制約機(jī)制，以便明確職權(quán)和責(zé)任，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

(三)實(shí)現(xiàn)消費(fèi)貸款證券化，分散消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

在證券化過(guò)程中，商業(yè)銀行將其持有的消費(fèi)信貸資產(chǎn)，按照不同地域、利率、期限等方式形成證券組合，出售給政府成立的專門機(jī)構(gòu)或信托公司SPV，由其將購(gòu)買的貸款組合經(jīng)擔(dān)保和信用增級(jí)后，以抵押擔(dān)保證券的形式出售給投資者。由于消費(fèi)貸款具有利率、借款人違約、提前償還等多種風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)SPV對(duì)證券組合采取擔(dān)保、保險(xiǎn)、評(píng)級(jí)等信用手段可保護(hù)投資人的利益，同時(shí)也降低了發(fā)行人的融資成本。同時(shí)，抵押擔(dān)保證券以消費(fèi)貸款的未來(lái)現(xiàn)金流量為基礎(chǔ)，期限較長(zhǎng)，相對(duì)收益風(fēng)險(xiǎn)比值較高，為金融市場(chǎng)中的長(zhǎng)期機(jī)構(gòu)投資者提供了較理想的投資工具。

(四)進(jìn)一步完善消費(fèi)貸款的擔(dān)保制度。

消費(fèi)信貸與其他貸款不同，借款人是一個(gè)個(gè)的消費(fèi)者，貸款購(gòu)買的是超過(guò)其即期收入限度并較長(zhǎng)時(shí)問(wèn)才能歸還貸款的財(cái)產(chǎn)或耐用消費(fèi)品。因此，在發(fā)放消費(fèi)貸款時(shí)，用抵押、擔(dān)保作還款保證顯得十分重要。我國(guó)要盡快健全抵押擔(dān)保制度。

(五)實(shí)行浮動(dòng)貸款利率和提前償還罰息。

1．人民銀行應(yīng)加快利率市場(chǎng)化進(jìn)程，在利率浮動(dòng)比率、貸款比例和期限安排上，給商業(yè)銀行以更大的余地，以便更好地為客戶服務(wù)，更好地防范風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，應(yīng)允許商業(yè)銀行在辦理消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中收取必要的手續(xù)費(fèi)、服務(wù)費(fèi)，以補(bǔ)償商業(yè)銀行信貸零售業(yè)務(wù)付出的成本。

2．對(duì)貸款期限長(zhǎng)、利率風(fēng)險(xiǎn)大的住房貸款尺．決實(shí)行固定利率和浮動(dòng)利率并行的利率制度。通過(guò)消費(fèi)者對(duì)兩種利率的自由選擇，增加消費(fèi)者的風(fēng)險(xiǎn)和收益意識(shí)，規(guī)范消費(fèi)者和銀行之問(wèn)的行為方式和業(yè)務(wù)往來(lái)。

3．實(shí)施提前還款罰息制。由于消費(fèi)信貸一般為長(zhǎng)期貸款，利率變化將導(dǎo)致銀行蒙受利率損失的可能。當(dāng)利率下跌時(shí)，消費(fèi)者會(huì)提前償還固定利率的貸款，而以較低的利率舉借新債。借新債還舊債，會(huì)導(dǎo)致銀行喪失貸款收益，并給銀行重新安排資金造成困難。為此，銀行應(yīng)收取高于預(yù)定利率的罰息，彌補(bǔ)信貸資產(chǎn)損失。