一、引言

信用是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基石，中國(guó)傳統(tǒng)的信用觀念是基于道德范疇的處世準(zhǔn)則，作為制度的信用體系長(zhǎng)期缺失。特別是在農(nóng)村地區(qū)，長(zhǎng)期處于自然經(jīng)濟(jì)條件下，人們的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)范圍相當(dāng)有限，屬于典型的“熟人社會(huì)”，社會(huì)關(guān)系直接，這種人際關(guān)系就成為道德的塑造力量，在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中發(fā)揮著重要的約束和監(jiān)督作用。當(dāng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定形態(tài)就變?yōu)樾庞媒?jīng)濟(jì)，信用評(píng)價(jià)計(jì)量體系的缺失加劇了經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的成本，制約了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。近年來(lái)人民銀行積極推進(jìn)農(nóng)村信用體系建設(shè)，就是要在現(xiàn)代信用制度建設(shè)最薄弱的農(nóng)村地區(qū)使信用成為制度規(guī)范，成為經(jīng)濟(jì)形態(tài)、計(jì)入經(jīng)濟(jì)成本，從根本上用市場(chǎng)機(jī)制推動(dòng)農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。本文通過(guò)對(duì)臨沂市沂水縣農(nóng)村信用體系建設(shè)實(shí)踐活動(dòng)的調(diào)查，探索和研究農(nóng)村信用體系建設(shè)的若干問(wèn)題，以期對(duì)農(nóng)村信用體系建設(shè)有所裨益。

二、農(nóng)村信用體系建設(shè)的探索與實(shí)踐

沂水縣開展的全方位、立體化的農(nóng)村信用體系建設(shè)正是從這三個(gè)層面進(jìn)行了積極的探索實(shí)踐，取得了明顯的成效。一是以農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)為重點(diǎn)，以多元化的征信宣傳體系強(qiáng)化道德約束力;二是在信用信息采集、評(píng)級(jí)授信管理等方面建立了一系列制度規(guī)范;三是通過(guò)守信激勵(lì)、失信懲戒、企業(yè)運(yùn)行預(yù)警等降低信用優(yōu)良企業(yè)的經(jīng)濟(jì)成本，提高失信行為的經(jīng)濟(jì)成本。

(一)開展“六進(jìn)”宣傳活動(dòng)，建立征信宣傳長(zhǎng)效機(jī)制

一是進(jìn)鄉(xiāng)村。成立了金融知識(shí)宣傳隊(duì)，實(shí)施營(yíng)銷式宣傳。制作宣傳錄音，利用村委喇叭、農(nóng)村電教網(wǎng)播放，同時(shí)在農(nóng)村集市散發(fā)宣傳資料，使征信知識(shí)走進(jìn)農(nóng)村，走近百姓。二是進(jìn)廣場(chǎng)。利用縣城主要路段大型顯示屏，播放征信知識(shí)宣傳片。制作了10余塊宣傳牌，建設(shè)了征信知識(shí)廣場(chǎng)，常年不間斷宣傳征信知識(shí)，讓征信知識(shí)深入城區(qū)生活空間。三是進(jìn)社區(qū)。在部分社區(qū)設(shè)立宣傳欄，舉辦專題講座，向社區(qū)居民宣傳普及征信知識(shí)。2009年以來(lái)，金融機(jī)構(gòu)共投入廣告費(fèi)8．6萬(wàn)元，以滾動(dòng)字幕、有聲整屏字幕和專題片進(jìn)行宣傳。四是進(jìn)學(xué)校。在各中小學(xué)建立征信知識(shí)宣傳欄，向?qū)W生普及征信常識(shí)。與縣職教中心、臨沂大學(xué)沂水校區(qū)等學(xué)校合作，開辦征信知識(shí)講座，解答學(xué)生咨詢，切實(shí)提高其誠(chéng)信意識(shí)。五是進(jìn)景區(qū)。利用征信宣傳日和雙休日走進(jìn)各景區(qū)，設(shè)置征信咨詢臺(tái)，擺放宣傳展板和宣傳折頁(yè)，現(xiàn)場(chǎng)解答游客咨詢。同時(shí)，在門票上加蓋征信宣傳戳記，使征信宣傳口號(hào)傳遍四面八方。六是進(jìn)機(jī)關(guān)。創(chuàng)辦了《沂水金融動(dòng)態(tài)》，通過(guò)征信專欄向縣直部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)征信政策，公布信用體系建設(shè)情況，解讀政策內(nèi)涵，使機(jī)關(guān)人員了解征信政策，關(guān)注征信運(yùn)行，提高誠(chéng)信意識(shí)。

各鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處黨委，各黨工委：

根據(jù)中共**省委組織部、**省農(nóng)村信用社聯(lián)合社黨委《關(guān)于全省農(nóng)村信用社系統(tǒng)黨的組織建設(shè)和干部管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（鄂組通［2005］43號(hào)）和中共**省委組織部《關(guān)于調(diào)整全省農(nóng)村信用社系統(tǒng)黨組織隸屬關(guān)系的批復(fù)》（鄂組建［**］4號(hào)）精神，全省農(nóng)村信用社系統(tǒng)黨組織實(shí)行垂直管理，黨的工作接受地方黨委指導(dǎo)。報(bào)市委研究同意，我市農(nóng)村信用社系統(tǒng)黨組織關(guān)系統(tǒng)一劃轉(zhuǎn)市農(nóng)村信用合作聯(lián)社黨委管理，現(xiàn)就有關(guān)工作通知如下：

1、關(guān)于黨組織關(guān)系接轉(zhuǎn)工作。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處黨（工）委要及時(shí)通知各信用社黨支部開具黨員組織關(guān)系介紹信，填制黨員花名冊(cè)一式三份，由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處黨（工）委直接將黨員組織關(guān)系整體轉(zhuǎn)入市農(nóng)村信用合作聯(lián)社黨委。

2、關(guān)于**年黨費(fèi)收繳工作。**年上半年黨費(fèi)由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處黨(工)委負(fù)責(zé)收繳，各農(nóng)村信用社黨支部要在接轉(zhuǎn)組織關(guān)系前將**年上半年黨費(fèi)足額上繳到鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處黨（工）委。

3、關(guān)于發(fā)展黨員和檔案移交工作。**年全市農(nóng)村信用社系統(tǒng)發(fā)展黨員工作由市農(nóng)村信用合作聯(lián)社黨委負(fù)責(zé)。各農(nóng)村信用社黨支部要協(xié)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處黨（工）委將所有黨員檔案、**年發(fā)展對(duì)象及入黨積極分子的培養(yǎng)考察材料及時(shí)轉(zhuǎn)至市農(nóng)村信用合作聯(lián)社黨委。

各鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處黨(工)委要集中時(shí)間，認(rèn)真細(xì)致地做好農(nóng)村信用社系統(tǒng)黨組織關(guān)系接轉(zhuǎn)工作，確保所有工作在6月15日以前完成。各農(nóng)村信用社黨支部要主動(dòng)做好銜接工作，指派專人辦理具體的接轉(zhuǎn)手續(xù)。要嚴(yán)肅工作紀(jì)律，堅(jiān)決杜絕和防止利用黨組織關(guān)系整體劃轉(zhuǎn)之機(jī)，突擊審批黨員或隨意偽造黨員檔案材料等現(xiàn)象。農(nóng)村信用社黨組織隸屬關(guān)系調(diào)整后，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處黨（工）委要繼續(xù)關(guān)心和支持本地區(qū)農(nóng)村信用社的工作，召開相關(guān)重要會(huì)議和舉辦重大活動(dòng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)邀請(qǐng)農(nóng)村信用社的主要負(fù)責(zé)人參加。

一、引言

現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)本質(zhì)上是一種信用經(jīng)濟(jì)。從一般經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上來(lái)講，信用是一種有償?shù)慕栀J關(guān)系，包含信任、遵守諾言、實(shí)踐成約等多重含義。而金融的產(chǎn)生是由市場(chǎng)關(guān)系派生出來(lái)的一種借貸關(guān)系，它是以雙方恪守信用為前提。若失去了信用，金融業(yè)就失去了基本的道義基礎(chǔ)，一切活動(dòng)也無(wú)從談起。特別是在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，金融業(yè)已從簡(jiǎn)單的貨幣媒介滲透到社會(huì)經(jīng)濟(jì)的每一個(gè)領(lǐng)域，金融與信用的關(guān)系更加密不可分，發(fā)展到了一種相互依存、相互影響的狀態(tài)。良好的信用環(huán)境可以促進(jìn)金融業(yè)的良性循環(huán)和高效運(yùn)轉(zhuǎn)，而金融業(yè)的健康發(fā)展也會(huì)對(duì)信用環(huán)境產(chǎn)生積極的影響;相反，惡劣的信用環(huán)境將給金融業(yè)的長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展帶來(lái)嚴(yán)重的負(fù)面影響。因此，建立良好的信用環(huán)境是發(fā)展金融、提高金融效率的基本保障。農(nóng)村金融作為整個(gè)金融體系中的一個(gè)重要組成部分，良好的信用環(huán)境對(duì)農(nóng)村金融發(fā)展而言，也是同樣重要的。信用體系則是關(guān)于征信、評(píng)級(jí)等一系列規(guī)范的總和，它對(duì)一國(guó)金融改革發(fā)展而言，具有非常重要的作用。正如曹鳳岐(2003)［1］所認(rèn)為:“沒(méi)有一個(gè)完善的信用體系，不可能建立完善的金融鏈條;沒(méi)有一個(gè)完善的金融鏈條和金融市場(chǎng)，就沒(méi)有中國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?！?011年10月主持召開國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議，部署制定社會(huì)信用體系建設(shè)規(guī)劃①。2004～2012年連續(xù)9年的中央“一號(hào)文件”，都針對(duì)“三農(nóng)”問(wèn)題，提出建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)村金融制度。而農(nóng)村信用體系建設(shè)是社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的重要內(nèi)容②，也是農(nóng)村金融發(fā)展的基礎(chǔ)所在。近年來(lái)，在中央的支持下，農(nóng)村征信體系建設(shè)取得了明顯成效。國(guó)內(nèi)相關(guān)學(xué)者關(guān)于信用體系建設(shè)也做了諸多研究，如林清泉、張建龍等(2007)［2］用模糊推理系統(tǒng)構(gòu)建了個(gè)人信用模糊評(píng)估;熊學(xué)萍(2009)［3］則重點(diǎn)分析探討了影響農(nóng)戶金融信用度的主要因素。本文旨在通過(guò)分析信用對(duì)金融的作用機(jī)制，探討中國(guó)農(nóng)村信用的多重特點(diǎn)，從而有針對(duì)性地構(gòu)建農(nóng)村征信體系，以便更好地為農(nóng)村金融改革和“三農(nóng)”發(fā)展服務(wù)。

二、信用對(duì)金融的作用機(jī)制探討

在早期經(jīng)濟(jì)學(xué)者的研究文獻(xiàn)中，就已開始探討信用與金融的關(guān)系。如社會(huì)學(xué)家Granovetter(1973)［4］運(yùn)用“嵌入性”觀點(diǎn)①，把人際關(guān)系連帶與信任相結(jié)合，發(fā)現(xiàn)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)和編織在網(wǎng)絡(luò)中的道德價(jià)值觀念承擔(dān)著維持非正規(guī)金融組織運(yùn)行的功能。由此，人際關(guān)系的信任可以轉(zhuǎn)化為金融借貸的信用，從而實(shí)現(xiàn)了將人際互動(dòng)帶入經(jīng)濟(jì)學(xué)分析之中，做出了對(duì)人的經(jīng)濟(jì)行為更有力的解釋。社會(huì)學(xué)家關(guān)于中國(guó)人信任的論述中，最為推崇的首推韋伯。他區(qū)分了兩類信任:一是以血緣性社區(qū)為基礎(chǔ)的特殊信任(particularistictrust);二是以信仰共同體為基礎(chǔ)的普遍信任(universalistictrust)。在此基礎(chǔ)上，他進(jìn)一步分析認(rèn)為，中國(guó)人的信任是“建立在親緣或類似親緣的純個(gè)人關(guān)系的基礎(chǔ)之上的”②，是一種憑借血緣關(guān)系共同體的家族優(yōu)勢(shì)和宗族紐帶而得以形成和維續(xù)的特殊信任，而對(duì)那些置身于這種血緣家族關(guān)系之外的他人而言，中國(guó)人則要表現(xiàn)為一種普遍的不信任，并認(rèn)為中國(guó)社會(huì)缺乏誠(chéng)信的根源就在于中國(guó)文化的特點(diǎn)。福山則進(jìn)一步引用和擴(kuò)展了韋伯的這一論斷。他在1995年出版的《信任———社會(huì)美德與創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)繁榮》一書的假設(shè)前提就是:一個(gè)國(guó)家的福利以及它參與競(jìng)爭(zhēng)的能力取決于社會(huì)本身的信任程度③。福山研究信任的思路是:建立在宗教、傳統(tǒng)歷史習(xí)慣等文化機(jī)制之上的信任構(gòu)成了一個(gè)國(guó)家的社會(huì)資本，國(guó)家信任度的高低直接影響企業(yè)的規(guī)模，從而影響該國(guó)在全球經(jīng)濟(jì)中的競(jìng)爭(zhēng)力。而金融就是“資金融通”的簡(jiǎn)稱，即以現(xiàn)有的錢財(cái)換取將來(lái)獲得更多收益的預(yù)期，在某種程度上也可以說(shuō)是信用的一種展期(楊小玲，2010)［5］。國(guó)外學(xué)者較多從社會(huì)資本的維度來(lái)探討信用對(duì)金融發(fā)展的影響，如Guiso，Sapienza等(2004)［6］則通過(guò)對(duì)意大利金融業(yè)的實(shí)證研究認(rèn)為:社會(huì)資本是導(dǎo)致意大利不同地區(qū)金融發(fā)展差異的關(guān)鍵因素之一。Garret-sen，Lensink等(2004)［7］的研究也強(qiáng)調(diào)社會(huì)規(guī)范會(huì)對(duì)股票市場(chǎng)資本文化產(chǎn)生重要影響。沈欽華、談儒勇等(2011)［8］等利用1990～2007年中國(guó)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)，實(shí)證分析了信用規(guī)模及結(jié)構(gòu)同經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的關(guān)系，認(rèn)為二者之間存在密切關(guān)系。由此可知，信用與金融之間，存在著相互影響、相互制約的關(guān)系。

三、轉(zhuǎn)型時(shí)期我國(guó)農(nóng)村多重信用特點(diǎn)和農(nóng)村信用體系構(gòu)建現(xiàn)狀

(一)我國(guó)農(nóng)村多重信用所造成的信用缺失表現(xiàn)

關(guān)鍵詞：科技信用；成果轉(zhuǎn)化；企業(yè)；信用管理

摘要：科技成果轉(zhuǎn)化是形成和創(chuàng)造新的生產(chǎn)力的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，然而目前我國(guó)科技成果轉(zhuǎn)化中企業(yè)科技信用缺失的現(xiàn)象較為嚴(yán)重，制約了我國(guó)科技成果轉(zhuǎn)化的發(fā)展。文章論述了當(dāng)前我國(guó)科技成果轉(zhuǎn)化中企業(yè)科技信用失信的行為，分析了信用缺失的原因，提出了在科技成果莓化中建立企業(yè)科技信用管理體系的一些建議，希望能為改善科技成果轉(zhuǎn)化中企業(yè)信用缺失的合作環(huán)境提供參考。

科技已成為推進(jìn)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵因素。因此，科技成果轉(zhuǎn)化的意義十分突出?？萍汲晒D(zhuǎn)化不僅要有成熟的科技成果，更為關(guān)鍵的在于市場(chǎng)轉(zhuǎn)化。在科技成果向市場(chǎng)轉(zhuǎn)化的過(guò)程中，常常出現(xiàn)一些企業(yè)不守信用，“臨近簽約說(shuō)分手”，“產(chǎn)學(xué)研無(wú)經(jīng)費(fèi)不合作”，最終導(dǎo)致科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目“流產(chǎn)”。在科技成果轉(zhuǎn)化中企業(yè)失信挫傷了科技成果擁有者成果轉(zhuǎn)化的積極性，制約了科技成果轉(zhuǎn)化。在科技成果轉(zhuǎn)化中建立企業(yè)科技信用管理體系約束企業(yè)失信行為對(duì)推動(dòng)科技成果轉(zhuǎn)化具有重要意義。

一、科技成果轉(zhuǎn)化中的科技信用

2004年，國(guó)家科技部出臺(tái)的關(guān)于在國(guó)家科技計(jì)劃管理中建立信用管理制度的決定》中明確指出，科技信用作為社會(huì)信用的重要組成部分，是指從事科技活動(dòng)人員或機(jī)構(gòu)的職業(yè)信用，是對(duì)個(gè)人或機(jī)構(gòu)在從事科技活動(dòng)時(shí)遵守正式承諾、履行約定義務(wù)、遵守科技界公認(rèn)行為準(zhǔn)則的能力和表現(xiàn)的一種評(píng)價(jià)?？萍夹庞酶拍畎?jīng)濟(jì)信用和商業(yè)信用的本質(zhì)，存在于科技成果轉(zhuǎn)化過(guò)程之中，因?yàn)榭萍汲晒D(zhuǎn)化本身也可看做是涵蓋科技產(chǎn)品研究、生產(chǎn)全過(guò)程的一種交易活動(dòng)。

科技成果轉(zhuǎn)化是指為提高生產(chǎn)力水平而對(duì)科學(xué)研究與技術(shù)開發(fā)所產(chǎn)生的具有使用價(jià)值的科技成果進(jìn)行的后續(xù)試驗(yàn)、開發(fā)、應(yīng)用、推廣直至形成新產(chǎn)品、新工藝、新材料、發(fā)展新產(chǎn)業(yè)等活動(dòng)。在完成這些創(chuàng)新活動(dòng)的過(guò)程中，科技成果是一種以知識(shí)形態(tài)為主的勞動(dòng)產(chǎn)品，它的產(chǎn)權(quán)交易，集中反映了科研——生產(chǎn)——消費(fèi)三方面的供求關(guān)系，交易方式靈活，需要簽訂一系列合同、協(xié)議，于是就會(huì)出現(xiàn)是否按條款履行契約，有無(wú)失信行為等問(wèn)題。科技成果轉(zhuǎn)化的各個(gè)環(huán)節(jié)、產(chǎn)權(quán)交易的各個(gè)方面，都體現(xiàn)著信用的原則，都要求按契約的承諾行事?？萍夹庞靡殉蔀橛绊懣萍汲晒D(zhuǎn)化的重要因素。

摘要：本文從電氣公司的實(shí)際業(yè)務(wù)入手，提出了如何開發(fā)用于電力客戶信用管理的軟件系統(tǒng)，并進(jìn)行相關(guān)設(shè)計(jì)的分析。針對(duì)當(dāng)下電力公司的客戶信用管理還存在紙質(zhì)檔案管理形式的問(wèn)題，以及管理工作繁冗復(fù)雜、檔案保存無(wú)序分散、不能進(jìn)行全局分析以及管理效率、工作質(zhì)量低下的實(shí)踐問(wèn)題，設(shè)想一種管理信息系統(tǒng)，包含客戶信用檔案管理的數(shù)據(jù)庫(kù)，以及標(biāo)準(zhǔn)化客戶資料存儲(chǔ)、處理等操作的操作系統(tǒng)。

關(guān)鍵詞：電力客戶；信用管理；軟件；系統(tǒng)設(shè)計(jì)與分析

隨著電力行業(yè)的不斷改革，電力供應(yīng)公司的管理要求不斷提高。在電力市場(chǎng)商業(yè)活動(dòng)中，客戶管理工作繼續(xù)引入新思想，并不斷加強(qiáng)和規(guī)范電力客戶信用檔案的管理，提高營(yíng)銷工作效率和先進(jìn)的管理水平，從而使信用檔案管理更契合電氣營(yíng)銷業(yè)務(wù)的工作。作為直接與客戶打交道的市場(chǎng)營(yíng)銷部門，需要提高服務(wù)水平為大多數(shù)電力客戶服務(wù)[1]。

1“客戶信用管理”綜述

在分析客戶信用管理系統(tǒng)之前，要先搞清楚什么是客戶信用管理?！靶庞谩笔且环N依賴于“借”與“貸”的特殊形式的價(jià)值轉(zhuǎn)移活動(dòng)，也是商品交易的一種形式。在商品交易和其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，貸方完全信任受托人在規(guī)定時(shí)間內(nèi)執(zhí)行合同的能力，以書面合同的形式向受托人進(jìn)行借款，并確保其能夠償還貸款以及收到相應(yīng)報(bào)酬。其中，貸方是授予信用的一方，而借方是獲得信用的一方。以信用形式進(jìn)行的價(jià)值轉(zhuǎn)移有著許多的特殊細(xì)節(jié)，首先，它是一種單方面的，臨時(shí)的價(jià)值轉(zhuǎn)移，并不改變其所有權(quán)，并且，借款人必須根據(jù)其與貸方之間的協(xié)議償還本金和利息，而此信用借貸活動(dòng)產(chǎn)生的附加價(jià)值非常之高。社會(huì)化大規(guī)模生產(chǎn)的產(chǎn)與銷之間存在一定的滯后，就會(huì)產(chǎn)生信用借貸活動(dòng)。例如，原材料的入庫(kù)和貨款不同步，成品與收賬款也不同步，這種不同步就造成了臨時(shí)資金轉(zhuǎn)移，出現(xiàn)了應(yīng)收賬款等信用形式。信用包括四個(gè)基本要素。首先是信用主體。當(dāng)發(fā)生貸款交易時(shí)，獲得、授予信用的借貸雙方皆為信用主體。其次是信用客體，也就是賬款、貨物等價(jià)值轉(zhuǎn)移所發(fā)生的介質(zhì)，承載著一般價(jià)值流動(dòng)，如貨幣、期權(quán)、商品以及服務(wù)等，一般屬于貸方。第三是信用發(fā)生的介質(zhì)具有相應(yīng)的流通手。最后，信用價(jià)值轉(zhuǎn)移需要一定的時(shí)間，要在合同失效之前進(jìn)行償還，并實(shí)現(xiàn)信用的增值[2]。對(duì)于消費(fèi)者而言，許多短期貸款可以用于應(yīng)對(duì)緊急情況、提高購(gòu)買力，在不經(jīng)意間改善了購(gòu)買力和生活水平，并享受無(wú)現(xiàn)金交易所帶來(lái)的生活便利。對(duì)于企業(yè)而言，借貸交易極大地?cái)U(kuò)展了交易活動(dòng)的時(shí)間范圍和領(lǐng)域，提高交易客戶的購(gòu)買力，消除了資金流對(duì)企業(yè)銷售的限制，從而在擴(kuò)大產(chǎn)品的市場(chǎng)份額上不斷增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。對(duì)于整個(gè)社會(huì)而言，市場(chǎng)擁有良好的信用交易環(huán)境，那么市場(chǎng)規(guī)模便會(huì)隨著借貸交易的擴(kuò)大而擴(kuò)大。而這種市場(chǎng)規(guī)模的擴(kuò)大，也會(huì)帶動(dòng)產(chǎn)量、產(chǎn)能的加速增長(zhǎng)，資本運(yùn)作更加地高效，提供大量就業(yè)崗位，帶動(dòng)就業(yè)水平，并顯著增加國(guó)民收入。而電力客戶信用是指客戶在履行有關(guān)按時(shí)付款以及其他電力合作的合同約定獲取的信用。電力客戶信用的含義豐富、概念模糊，且可擴(kuò)展性強(qiáng)。包括電力客戶的歷史，當(dāng)前狀態(tài)以及未來(lái)的發(fā)展等，并且是基于對(duì)過(guò)去電力信用記錄的全面審查而得出的，審查了用戶的付款歷史、合作狀態(tài)和其他交易動(dòng)機(jī)，以及對(duì)未來(lái)的有關(guān)信用狀況和關(guān)鍵信息所做出的預(yù)測(cè)。

2電力客戶信用管理系統(tǒng)需求分析

為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院和省、市政府有關(guān)信用體系建設(shè)的部署要求，增強(qiáng)社會(huì)誠(chéng)信意識(shí)和信用水平，加快推進(jìn)我市教育系統(tǒng)信用體系建設(shè)工作，營(yíng)造誠(chéng)實(shí)、守信、自律、互信的信用環(huán)境，結(jié)合教育實(shí)際，制定本工作方案。

一、指導(dǎo)思想

以新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的精神，全面貫徹黨的教育方針，認(rèn)真貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)社會(huì)信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要(2014-2020)的通知》及《省社會(huì)信用體系建設(shè)實(shí)施方案》有關(guān)要求，以教育誠(chéng)信促進(jìn)社會(huì)誠(chéng)信，把學(xué)校誠(chéng)信制度建設(shè)、教師師德師風(fēng)和學(xué)生誠(chéng)信教育作為教育系統(tǒng)誠(chéng)信建設(shè)的重點(diǎn)，規(guī)范學(xué)校辦學(xué)和教師從教行為，辦人民滿意的教育，做黨和人民滿意的好教師，提高師生文明素養(yǎng)，力爭(zhēng)到2020年建成規(guī)范有序、監(jiān)管有力、誠(chéng)實(shí)守信、服務(wù)經(jīng)濟(jì)的教育行業(yè)信用體系框架和運(yùn)行機(jī)制。

二、主要任務(wù)

（一）加強(qiáng)政務(wù)信用建設(shè)

1.堅(jiān)持依法行政。樹立強(qiáng)烈的法治意識(shí)、制度規(guī)則意識(shí)、信用意識(shí)、權(quán)責(zé)對(duì)等意識(shí)、自覺(jué)接受監(jiān)督意識(shí)，堅(jiān)持嚴(yán)格、規(guī)范、公正、文明執(zhí)法，簡(jiǎn)化辦事程序，做到“法定職責(zé)必須為、法無(wú)授權(quán)不可為?！币?guī)范招生錄取、學(xué)籍管理、學(xué)生資助、職稱評(píng)審、崗位聘用、教師資格認(rèn)定、校外培訓(xùn)機(jī)構(gòu)和民辦幼兒園審批等行為，在政府投資、政府采購(gòu)、工程建設(shè)等方面，強(qiáng)化內(nèi)部流程控制，防止權(quán)力濫用，不斷提高教育系統(tǒng)的公信力和執(zhí)行力。（責(zé)任科室：黨政辦、人事科、計(jì)財(cái)科、基礎(chǔ)教育科、審批科、學(xué)生資助中心、招生辦）

論文關(guān)鍵詞：外匯管理；信息系統(tǒng)；信用體系

論文摘要：隨著外匯管理由直接管理向間接管理的轉(zhuǎn)變，原有的外匯信息系統(tǒng)不能適應(yīng)發(fā)展的要求。本文分析了當(dāng)前我國(guó)外市場(chǎng)信用體系建設(shè)存在的問(wèn)題，提出了建立高效的外匯信用信息管理系統(tǒng)的建議。

外匯市場(chǎng)作為社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)生活中的地位和作用日益重要。因此，建立規(guī)范、高效、誠(chéng)實(shí)、信用的外匯市場(chǎng)信用體系，對(duì)于提升我國(guó)主權(quán)信用等級(jí)，提高我國(guó)國(guó)際地位和形象以及促進(jìn)我國(guó)對(duì)外開放向縱深發(fā)展都有重大意義。建立外匯市場(chǎng)信用體系的基礎(chǔ)和核心，是建立高效的外匯管理信息監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。改革開放以來(lái)，為了適應(yīng)外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求，外匯局對(duì)應(yīng)國(guó)際收支、經(jīng)常項(xiàng)目、資本項(xiàng)目等相應(yīng)開發(fā)了國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)、匯兌業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)申報(bào)系統(tǒng)、銀行結(jié)售匯管理系統(tǒng)等十幾個(gè)應(yīng)用系統(tǒng)。這些系統(tǒng)的運(yùn)用，增強(qiáng)了監(jiān)管的時(shí)效性，方便了涉匯主體的外匯收支活動(dòng)，為外匯市場(chǎng)信用體系建設(shè)奠定了基礎(chǔ)。但隨著國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往的日益擴(kuò)大，以及外匯管理由直接管理向間接管理的轉(zhuǎn)變，這些信息系統(tǒng)在數(shù)據(jù)共享、預(yù)警機(jī)制等方面存在明顯不足，遠(yuǎn)不能適應(yīng)外匯管理的需要。

一、當(dāng)前我國(guó)外匯信息系統(tǒng)存在的問(wèn)題

1．外匯信息系統(tǒng)之間缺乏有機(jī)聯(lián)系，數(shù)據(jù)共享性差我國(guó)現(xiàn)行的外匯管理信息系統(tǒng)是在適應(yīng)外匯管理體制改革過(guò)程中逐步建立起來(lái)的，基本是每增加一項(xiàng)新的外匯業(yè)務(wù)就要增加一個(gè)系統(tǒng)或報(bào)表。外匯管理的外匯業(yè)務(wù)信息應(yīng)用系統(tǒng)已有十幾個(gè)，基本覆蓋了外匯局所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域，但由于每項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)需求的提出時(shí)間先后不同，指標(biāo)設(shè)計(jì)口徑不一，各個(gè)應(yīng)用系統(tǒng)之間缺乏有機(jī)聯(lián)系，無(wú)法充分發(fā)揮子系統(tǒng)有機(jī)整合后的整體優(yōu)勢(shì)，對(duì)于有效利用外匯數(shù)據(jù)資源、提高工作效率有著一定的制約作用，而且隨著我國(guó)對(duì)外交往的日益擴(kuò)大，資本賬戶的放開以及證券、保險(xiǎn)和服務(wù)業(yè)的進(jìn)入，為了保證有效監(jiān)管，每項(xiàng)業(yè)務(wù)都要增設(shè)新的系統(tǒng)，那么，外匯管理的信息系統(tǒng)要以成百上千計(jì)算。

2．外匯信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)采集方式原始建立高效的外匯管理信息監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，對(duì)外匯信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和時(shí)效性、數(shù)據(jù)的采集方式和統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的綜合分析功能都提出了更高的要求。由于現(xiàn)行的統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)游離于銀行自身業(yè)務(wù)系統(tǒng)之外，以國(guó)際收支申報(bào)系統(tǒng)為例，客戶國(guó)際收支交易的涉外收付信息雖已存在于銀行自身業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，但在進(jìn)行申報(bào)信息的報(bào)送時(shí)，銀行仍須將這部分信息錄入國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中，既加大了銀行工作量，又存在二次錄入錯(cuò)誤的可能。目前，外匯局與銀行、企業(yè)的信息傳導(dǎo)載體還主要是紙質(zhì)報(bào)表，大部分?jǐn)?shù)據(jù)采集來(lái)源于手工臺(tái)賬登記，然后手工匯總后通過(guò)專門的統(tǒng)計(jì)程序上報(bào)。這種數(shù)據(jù)采集方式不僅會(huì)發(fā)生因填報(bào)人在統(tǒng)計(jì)內(nèi)容理解上的偏差而導(dǎo)致人為統(tǒng)計(jì)錯(cuò)誤，還會(huì)由于手工采集速度的限制而導(dǎo)致在信息掌握上的滯后性。加入Wl''''O以來(lái)，我國(guó)涉外經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)迅猛，跨境資金流動(dòng)日益頻繁，新的交易種類不斷涌現(xiàn)，跨境收入金額迅猛上升近10000億美元，如此大規(guī)模、高頻率的跨境資金流動(dòng)，如果都要用手工臺(tái)賬方式統(tǒng)計(jì)匯總，是根本不可能做到的。

摘要：隨著農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)發(fā)展和金融信息化進(jìn)程的迅速推進(jìn),信息系統(tǒng)建設(shè)成為農(nóng)村信用社內(nèi)部管理與控制的重要手段。我們應(yīng)加強(qiáng)對(duì)信息系統(tǒng)建設(shè)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制,確保農(nóng)村信用社信息系統(tǒng)建設(shè)的安全性和穩(wěn)定性,保證信息系統(tǒng)的有效運(yùn)行,全面提高農(nóng)村信用社信息系統(tǒng)應(yīng)用水平,實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社全面風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社信息系統(tǒng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制

一、信息系統(tǒng)及項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中的主要風(fēng)險(xiǎn)

信息系統(tǒng),是指利用計(jì)算機(jī)和通信技術(shù),搜集、儲(chǔ)存并按照特定的規(guī)則和方式加工處理有關(guān)信息,通過(guò)反饋機(jī)制對(duì)信息的獲取及處理過(guò)程加以修正,獲得滿足特定目的的信息化業(yè)務(wù)處理及管理應(yīng)用平臺(tái)。根據(jù)應(yīng)用系統(tǒng)的功能不同,信息系統(tǒng)分為管理信息系統(tǒng)和業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)。信息系統(tǒng)建設(shè)大體分四個(gè)階段:項(xiàng)目立項(xiàng)階段、業(yè)務(wù)需求階段、系統(tǒng)開發(fā)階段、上線運(yùn)行階段。在這四個(gè)階段中主要的風(fēng)險(xiǎn)有:

1.項(xiàng)目立項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。信息系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃不合理或因論證、評(píng)估不充分、不全面而導(dǎo)致立項(xiàng)決策失誤,可能造成項(xiàng)目重復(fù)建設(shè),導(dǎo)致內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理效率低下。

2.業(yè)務(wù)需求風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)需求不符合內(nèi)部控制要求,對(duì)原需求申請(qǐng)理解偏差、系統(tǒng)控制功能描述不完整、不清晰等因素,對(duì)系統(tǒng)開發(fā)進(jìn)度造成影響,可能導(dǎo)致無(wú)法利用信息技術(shù)實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)控制。

摘要：建筑市場(chǎng)信用檔案建設(shè)是進(jìn)一步規(guī)范建筑市場(chǎng)秩序，健全建筑市場(chǎng)誠(chéng)信體系，加強(qiáng)對(duì)建筑市場(chǎng)責(zé)任主體的監(jiān)管，營(yíng)造誠(chéng)實(shí)守信的市場(chǎng)環(huán)境的重要舉措，而信用檔案管理信息系統(tǒng)的建設(shè)則是實(shí)現(xiàn)這一舉措的有效手段和載體。建筑市場(chǎng)信用檔案管理信息系統(tǒng)(下簡(jiǎn)稱“信用檔案信息系統(tǒng)”)應(yīng)按((建設(shè)部關(guān)于加快推進(jìn)建筑市場(chǎng)信用體系建設(shè)工作的意見(建市[20051138號(hào))的要求，努力做到四個(gè)統(tǒng)一：統(tǒng)一的誠(chéng)信信息平臺(tái)、統(tǒng)一的誠(chéng)信評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一的誠(chéng)信法規(guī)體系、統(tǒng)一的誠(chéng)信獎(jiǎng)懲機(jī)制的基礎(chǔ)上加以建設(shè)。它的建設(shè)不應(yīng)僅僅簡(jiǎn)單的作為一個(gè)企業(yè)、個(gè)人信用查詢平臺(tái)，還應(yīng)與行政許可、市場(chǎng)準(zhǔn)入、招標(biāo)投標(biāo)、資質(zhì)管理、工程擔(dān)保、表彰評(píng)優(yōu)等工作聯(lián)系起來(lái)，充分利用已公布的建筑市場(chǎng)責(zé)任主體的誠(chéng)信行為記錄，使企業(yè)真正認(rèn)識(shí)到企業(yè)信用建設(shè)的重要性，從而推動(dòng)建筑市場(chǎng)信用體系建設(shè)。

關(guān)鍵詞：建筑市場(chǎng)信用檔案檔案信息

前言

雖然，信用檔案信息系統(tǒng)作為建筑市場(chǎng)信用體系建設(shè)的重要平臺(tái)也已引起全國(guó)各級(jí)建設(shè)行政主管部門的重視，全國(guó)很多省、市、縣的建設(shè)行政主管部門都相繼在其網(wǎng)站上開通了信用檔案管理信息系統(tǒng)，但目前還存在很多問(wèn)題，主要表現(xiàn)在以下幾方面：

一是信息處于各自為政狀態(tài)，缺乏統(tǒng)一的信息管理與平臺(tái)。目前，開展企業(yè)信用信息系統(tǒng)建設(shè)的單位有很多，如省、市、縣各級(jí)建設(shè)行政主管部門及其下屬單位。各部門及單位都在各自職責(zé)范圍內(nèi)建設(shè)信用信息平臺(tái)，彼此之間互不聯(lián)系，相互割裂。這種情況的后果是既造成系統(tǒng)的重復(fù)建設(shè)，也不利于對(duì)企業(yè)信用情況進(jìn)行整體的評(píng)價(jià)。正是由于信用管理系統(tǒng)處于分散型的管理狀態(tài)，對(duì)于公布信息的真實(shí)性、有效性大多缺乏統(tǒng)一的監(jiān)管措施和手段，致使一些無(wú)效信息長(zhǎng)期放在網(wǎng)上，不利于整個(gè)信用體系的建設(shè)。二是信用信息征集力度不足，內(nèi)容過(guò)于簡(jiǎn)單陳IEI，查詢方式不夠靈活。從各地網(wǎng)站的信用檔案專欄上公布出的信息來(lái)看普遍存在信用信息內(nèi)容過(guò)于簡(jiǎn)單陳舊、查詢不夠靈活的問(wèn)題。一些網(wǎng)站只是將處罰文件加以簡(jiǎn)單羅列，根本不具有分類查詢功能，有查詢功能的也只是企業(yè)簡(jiǎn)單信息、往年業(yè)績(jī)等，而且數(shù)據(jù)很長(zhǎng)時(shí)間沒(méi)有更新，整體缺乏對(duì)處罰記錄、履約記錄等征信過(guò)程中更廣泛的信息及時(shí)錄入和更新。三是缺乏有效的應(yīng)用已經(jīng)成為制約信用檔案系統(tǒng)建設(shè)的瓶頸。目前，很多地區(qū)不能將信用檔案系統(tǒng)與資質(zhì)監(jiān)管、評(píng)優(yōu)評(píng)獎(jiǎng)等聯(lián)系起來(lái)，致使很多信用檔案系統(tǒng)不能發(fā)揮作用，很多系統(tǒng)流于形式，成為“雞肋”，更不能起到獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，警醒企業(yè)的作用。四是沒(méi)有通用的數(shù)據(jù)接口，數(shù)據(jù)共享性差。現(xiàn)有的一些信用信息系統(tǒng)特別是省、市級(jí)的系統(tǒng)雖然具有數(shù)據(jù)采集功能，但是數(shù)據(jù)錄入完成后就與錄入單位沒(méi)“關(guān)系”了，缺少有效的下行機(jī)制，直接影響了信息錄入單位的積極性，也成為信息更新不及時(shí)的一個(gè)重要原因。

對(duì)于目前信用檔案信息系統(tǒng)建設(shè)和發(fā)展中暴露出的一些問(wèn)題，我認(rèn)為應(yīng)在完善機(jī)制的基礎(chǔ)上，從以下幾個(gè)方面加以解決。

摘要：供應(yīng)鏈金融是促進(jìn)金融供給側(cè)改革、解決中小微企業(yè)融資難題的有效途徑，同時(shí)伴隨著不同于傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其進(jìn)行分析研究是供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。為此，本文分析供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)特征，包括系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征突出、風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)性特征明顯、信息不對(duì)稱問(wèn)題嚴(yán)重、道德風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散性突出等；基于系統(tǒng)論提出六要素系統(tǒng)分析框架：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)要素、電子商務(wù)環(huán)境、核心企業(yè)、融資企業(yè)、供應(yīng)鏈關(guān)系以及融資資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)屬性，并進(jìn)一步提出供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)管控對(duì)策。

關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈金融；信用風(fēng)險(xiǎn)；中小微企業(yè)；風(fēng)險(xiǎn)管控；商業(yè)銀行

供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)主要特征

供應(yīng)鏈將初級(jí)生產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)再生產(chǎn)以及生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)緊密串聯(lián)為一體，因其運(yùn)行管理的復(fù)雜性，導(dǎo)致供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)出自身獨(dú)有特征，主要體現(xiàn)在以下方面。一是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征突出。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的典型特征是單個(gè)主體難以通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)防控措施有效降低或分散其風(fēng)險(xiǎn)，具有突發(fā)性明顯、擴(kuò)散性強(qiáng)和破壞性大等特點(diǎn)。對(duì)于供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)而言，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征尤為突出。在供應(yīng)鏈初級(jí)生產(chǎn)環(huán)節(jié)，易于受自然災(zāi)害或經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響，導(dǎo)致某一區(qū)域初級(jí)供應(yīng)商集中大面積的損失，所形成的風(fēng)險(xiǎn)可能迅速通過(guò)供應(yīng)鏈關(guān)系傳導(dǎo)、擴(kuò)散，形成整個(gè)供應(yīng)鏈金融系統(tǒng)信用風(fēng)險(xiǎn)；而發(fā)生在再生產(chǎn)加工環(huán)節(jié)的質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)事件，如三鹿奶粉三聚氰胺事件、日本高田公司安全氣囊質(zhì)量丑聞等，誘發(fā)了整個(gè)供應(yīng)鏈危機(jī)，并擴(kuò)散至整個(gè)產(chǎn)業(yè)，形成了影響空前的全局性危害，從供應(yīng)鏈金融視角分析，反映供應(yīng)鏈金融突出的系統(tǒng)性信用風(fēng)險(xiǎn)特征。二是風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)性特征明顯。由于供應(yīng)鏈金融是以供應(yīng)鏈為依托的多主體參與的系統(tǒng)性經(jīng)濟(jì)行為，各參與主體之間存在相互依賴和動(dòng)態(tài)關(guān)聯(lián)關(guān)系，任何一個(gè)參與主體發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)，都會(huì)沿著供應(yīng)鏈傳導(dǎo)擴(kuò)散。上游中小微企業(yè)出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)通過(guò)價(jià)格、供應(yīng)關(guān)系等逐級(jí)傳導(dǎo)給下游企業(yè)；下游企業(yè)發(fā)生的信用風(fēng)險(xiǎn)事件，將影響供應(yīng)鏈上資金的正常流動(dòng)，從而對(duì)整個(gè)供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)形成影響；而如果核心企業(yè)出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)整個(gè)供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)的影響將更為嚴(yán)重，可能導(dǎo)致整個(gè)供應(yīng)鏈的危機(jī)，造成供應(yīng)鏈金融系統(tǒng)信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。此外，作為供應(yīng)鏈的重要中介性參與主體，物流企業(yè)在供應(yīng)鏈金融過(guò)程中發(fā)揮著重要的信息共享與業(yè)務(wù)協(xié)作功能，信用風(fēng)險(xiǎn)也可能通過(guò)物流系統(tǒng)波及整個(gè)供應(yīng)鏈金融。三是信息不對(duì)稱問(wèn)題嚴(yán)重。信息不對(duì)稱是導(dǎo)致中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高的直接原因，金融機(jī)構(gòu)依托于核心企業(yè)對(duì)上下游中小企業(yè)信用信息的掌握開展面向中小企業(yè)的信用融資服務(wù)，但現(xiàn)實(shí)中核心企業(yè)對(duì)中小企業(yè)信息的掌握并不全面，多限于表面的交易信息，難于獲取反映中小企業(yè)信用狀況的內(nèi)部管理、財(cái)務(wù)能力、真實(shí)競(jìng)爭(zhēng)力以及歷史信用記錄等全面信用信息?；蛘呒幢隳軌颢@得相關(guān)信息，也無(wú)法甄別其真?zhèn)巍＿@當(dāng)然與中小微企業(yè)的基礎(chǔ)素質(zhì)有直接關(guān)系，但也與信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)在本地區(qū)、產(chǎn)業(yè)、企業(yè)間發(fā)展不均衡密切相關(guān)，尤其是中小微企業(yè)在管理中的信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)應(yīng)用比較滯后，很大程度上制約了供應(yīng)鏈金融信用信息的共享和管理協(xié)同。四是道德風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散性突出。道德風(fēng)險(xiǎn)一般指在信息不對(duì)稱情形下交易相關(guān)方為獲取不當(dāng)?shù)美?、避免?zé)任而發(fā)生逆向選擇行為導(dǎo)致的違約風(fēng)險(xiǎn)。一方面，供應(yīng)鏈上下游中小微經(jīng)營(yíng)主體經(jīng)營(yíng)規(guī)范性、持續(xù)性較差，很容易在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中做出主觀逆向選擇，引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)并沿著供應(yīng)鏈進(jìn)一步放大，形成供應(yīng)鏈金融系統(tǒng)性信用風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，中小微經(jīng)營(yíng)實(shí)體受內(nèi)外部環(huán)境制約，抗風(fēng)險(xiǎn)能力偏弱，當(dāng)遭受外在風(fēng)險(xiǎn)侵襲時(shí)，部分經(jīng)營(yíng)主體會(huì)發(fā)生被動(dòng)道德風(fēng)險(xiǎn)，并引發(fā)其它經(jīng)營(yíng)者效仿，導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)橫向擴(kuò)散，從而誘發(fā)供應(yīng)鏈金融整體信用風(fēng)險(xiǎn)。

供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)：系統(tǒng)框架與因素分析

根據(jù)系統(tǒng)發(fā)展觀，風(fēng)險(xiǎn)的形成動(dòng)因可分為內(nèi)因和外因：內(nèi)因是風(fēng)險(xiǎn)主體自身及其行為因素，能夠自我控制；而外因是風(fēng)險(xiǎn)主體難以準(zhǔn)確預(yù)知或控制的不確定因素。進(jìn)一步的，從參與主體的視角分析供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)主體（供應(yīng)鏈核心企業(yè)、融資企業(yè)）、直接載體（融資資產(chǎn)）以及一定時(shí)期內(nèi)形成的供應(yīng)鏈關(guān)系等共同構(gòu)成了影響供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在動(dòng)因；而其所處政治環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、自然環(huán)境，以及信息技術(shù)環(huán)境（行業(yè)電子商務(wù)發(fā)展水平）構(gòu)成了供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)形成的外在動(dòng)因?；诖?，結(jié)合供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)特征分析，提出供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)分析框架，如圖1所示。（一）系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是一種由整體環(huán)境因素所導(dǎo)致的不可分散風(fēng)險(xiǎn)，可能由單一風(fēng)險(xiǎn)事件誘發(fā)、因主體之間關(guān)聯(lián)關(guān)系而引發(fā)破壞性擴(kuò)散效應(yīng)，對(duì)整個(gè)系統(tǒng)產(chǎn)生巨大的、全局性的沖擊。自然災(zāi)害、環(huán)境污染、政治環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境等外在系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素，對(duì)供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生至關(guān)重要影響。自然災(zāi)害、環(huán)境污染經(jīng)常對(duì)涉及第一產(chǎn)業(yè)的供應(yīng)鏈上游企業(yè)造成不可抗力的危害，導(dǎo)致供應(yīng)鏈供求關(guān)系的劇烈變化、成本大幅波動(dòng)，甚至引發(fā)整個(gè)供應(yīng)鏈無(wú)法預(yù)控的重大風(fēng)險(xiǎn)；國(guó)際政治環(huán)境惡化導(dǎo)致國(guó)際貿(mào)易摩擦頻發(fā)，宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)以及產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整等，可能導(dǎo)致某一產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)ジ?jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，誘發(fā)供應(yīng)鏈金融系統(tǒng)性信用風(fēng)險(xiǎn)。（二）電子商務(wù)環(huán)境因素。近年來(lái)電子商務(wù)在我國(guó)迅速發(fā)展，但行業(yè)應(yīng)用水平不夠均衡，主要反映在供應(yīng)鏈金融各參與主體所處的網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)應(yīng)用環(huán)境，包括信息共享程度、網(wǎng)絡(luò)協(xié)同處理能力和信息化應(yīng)用水平等方面。信息共享程度反映了供應(yīng)鏈金融各利益相關(guān)方是否能夠通過(guò)電子商務(wù)協(xié)同平臺(tái)實(shí)現(xiàn)對(duì)信用信息的共享，它影響到各方能否及時(shí)、客觀、全面掌握相關(guān)信用狀況，進(jìn)而制定和采取相應(yīng)信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施；網(wǎng)絡(luò)協(xié)同處理能力主要指供應(yīng)鏈金融各主體通過(guò)電子商務(wù)技術(shù)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)協(xié)同處理的能力，對(duì)提升信用風(fēng)險(xiǎn)管控效率、高效處理信用風(fēng)險(xiǎn)事件、緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)后果影響十分關(guān)鍵；信息化應(yīng)用水平是指以ERP系統(tǒng)為代表的信息化應(yīng)用，是否提供了適用于供應(yīng)鏈管理需要的信息化手段，反映了供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)管理是否具備現(xiàn)代化管理基礎(chǔ)。（三）核心企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)因素。核心企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)被認(rèn)為是整個(gè)供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)的“震中”，源自核心企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)極易通過(guò)供應(yīng)鏈關(guān)系傳導(dǎo)至上下游企業(yè)，進(jìn)而導(dǎo)致整個(gè)供應(yīng)鏈乃至產(chǎn)業(yè)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)放大，甚至誘發(fā)危機(jī)產(chǎn)生。從相關(guān)理論研究和業(yè)界實(shí)踐來(lái)看，將其作為供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵內(nèi)在要素，一般考察其所處行業(yè)地位、產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)、基礎(chǔ)素質(zhì)、償債能力、盈利能力以及信用級(jí)別因素。當(dāng)然，以上因素并非孤立分散的反映核心企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)狀況，而是構(gòu)成系統(tǒng)性的有機(jī)整體，需要在此基礎(chǔ)上進(jìn)行綜合評(píng)估，才能更為全面、準(zhǔn)確地把握其信用風(fēng)險(xiǎn)。（四）融資企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)因素。融資企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)被認(rèn)為是供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)的“震源”，通常是供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭，通過(guò)供應(yīng)鏈得以傳導(dǎo)放大，形成整體供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)于供應(yīng)鏈金融融資企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分析，理論研究和業(yè)界實(shí)踐一般是在中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)因素的基礎(chǔ)上，融入融資企業(yè)供應(yīng)鏈相關(guān)因素，可歸納為企業(yè)基礎(chǔ)素質(zhì)、融資企業(yè)地位、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力、盈利能力、償債能力、運(yùn)營(yíng)能力、發(fā)展（成長(zhǎng)）能力、信用狀況等方面。同樣，以上方面從不同維度反映了影響融資企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的因素，割裂的關(guān)注某一方面都是有失偏頗的，需要系統(tǒng)性進(jìn)行綜合評(píng)判。（五）供應(yīng)鏈關(guān)系因素。供應(yīng)鏈關(guān)系是供應(yīng)鏈各方一定時(shí)期內(nèi)在信息共享、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)基礎(chǔ)上形成實(shí)現(xiàn)共贏發(fā)展的合作關(guān)系，在一定程度上還影響供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生概率和處置后果。從理論研究和實(shí)踐探索來(lái)看，供應(yīng)鏈關(guān)系主要體現(xiàn)在反映供應(yīng)鏈相對(duì)競(jìng)爭(zhēng)地位的供應(yīng)鏈競(jìng)爭(zhēng)力、由供應(yīng)鏈各方之間約束關(guān)系（如長(zhǎng)期合作契約）決定的關(guān)系強(qiáng)度、綜合反映供應(yīng)鏈上合作各方深層次潛在關(guān)系的關(guān)系質(zhì)量、合作時(shí)間以及合作頻率等方面，以上因素從供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)路徑的角度，反映了影響供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)演化發(fā)展的內(nèi)在動(dòng)因。（六）融資資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)屬性融資資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)屬性對(duì)供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、緩釋乃至違約損失產(chǎn)生直接影響?？疾烊谫Y資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)屬性是供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)性工作。在供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)研究中，學(xué)界與業(yè)界基本上都考慮了此因素，但不同行業(yè)融資資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)屬性對(duì)其供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)的影響存在較大差異，如在農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融與汽車制造業(yè)供應(yīng)鏈金融中的融資資產(chǎn)質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)判然不同。一般的，通過(guò)考察資產(chǎn)價(jià)格穩(wěn)定性、融資資產(chǎn)保質(zhì)性和資產(chǎn)變現(xiàn)能力等因素，綜合評(píng)價(jià)融資資產(chǎn)對(duì)債務(wù)的保障風(fēng)險(xiǎn)。