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篇1

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；聲譽(yù)；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會(huì)中舉足輕重的一類金融機(jī)構(gòu)，其風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題歷來(lái)不乏學(xué)術(shù)界及實(shí)務(wù)界的激烈探討。近年來(lái)，隨著巴塞爾委員會(huì)核心資本協(xié)議征求意見(jiàn)將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)列入銀行第二大支柱，商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題逐漸成為研究的焦點(diǎn)。與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等銀行其他風(fēng)險(xiǎn)不同，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的研究尚不夠深入，理論體系仍然有待完善。

一、聲譽(yù)理論在商業(yè)銀行體系的應(yīng)用

銀行聲譽(yù)作為聲譽(yù)理論的應(yīng)用之一，在現(xiàn)有的文獻(xiàn)中對(duì)其單獨(dú)的研究并不廣泛。Diamond（1989）對(duì)債券市場(chǎng)中的銀行聲譽(yù)形成過(guò)程進(jìn)行了分析，發(fā)現(xiàn)當(dāng)銀行第一次發(fā)行債券的時(shí)候通常要承擔(dān)比同類有信用歷史銀行高的利率；在經(jīng)過(guò)一段時(shí)間后，存活下來(lái)的銀行的債券利率逐漸減低，直到與同類有信用歷史銀行的利率相等。Gorton（2000）研究1838―1960的美國(guó)銀行票據(jù)市場(chǎng)，驗(yàn)證了Diamond的結(jié)論：市場(chǎng)監(jiān)督機(jī)制、回購(gòu)和聲譽(yù)機(jī)制避免了野貓銀行的存在。Dinc（2000）研究了商業(yè)銀行在面臨信貸市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和資本市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)時(shí)的聲譽(yù)選擇行為。Corbett和Mitchell（2000）對(duì)政府救助中的私人銀行的行為進(jìn)行了研究，他們認(rèn)為聲譽(yù)效應(yīng)降低了政府救助的效率等。

作為經(jīng)營(yíng)信用的特殊企業(yè)，商業(yè)銀行的聲譽(yù)往往能形成給其帶來(lái)持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，其作用主要是彌補(bǔ)商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的缺陷和資產(chǎn)負(fù)債的脆弱性。

商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的缺陷主要集中在兩個(gè)方面。一方面，債權(quán)人監(jiān)督治理不足。在一般情況下，銀行機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)信息和資產(chǎn)運(yùn)用狀況的非公開(kāi)性，以及準(zhǔn)確評(píng)價(jià)銀行機(jī)構(gòu)必須付出的高成本和所需的專業(yè)知識(shí)，使得作為銀行債權(quán)人的存款人難以對(duì)銀行機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)狀況和資產(chǎn)質(zhì)量做出準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)。另一方面，存在股東風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁。存款一旦存入銀行，存款者對(duì)其資產(chǎn)的最終如何運(yùn)用和風(fēng)險(xiǎn)狀況便處于一種信息劣勢(shì)，這引致了銀行內(nèi)部人（管理者與股東董事）的道德風(fēng)險(xiǎn)。Luc Laeven（2001）的模型證明了內(nèi)部人貸款可能會(huì)導(dǎo)致貸款質(zhì)量的下降，并在前蘇聯(lián)的數(shù)據(jù)分析中得到了驗(yàn)證。

銀行的脆弱性是指銀行在外部沖擊的作用下，極易出現(xiàn)流動(dòng)性困難、失去清償力，從而陷入危機(jī)的性質(zhì)。這是由銀行資產(chǎn)負(fù)債兩方面的性質(zhì)共同導(dǎo)致的。在資產(chǎn)方面，銀行大部分資產(chǎn)是貸款，由于貸款具有的高風(fēng)險(xiǎn)性、低流動(dòng)性和低透明性的特點(diǎn)導(dǎo)致了貸款的脆弱性，并決定了銀行資產(chǎn)的脆弱性。在負(fù)債方面，存款尤其是活期存款占有非常大的比重。因此，銀行安全運(yùn)行的前提是存款人流動(dòng)性需求的相關(guān)程度很低，同時(shí)提取的存款只占到銀行存款總額的一小部分。一旦發(fā)生擠兌，銀行就可能失去支付能力并使存款人遭受本金和利息的損失。

二、商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵與特性

與商業(yè)銀行聲譽(yù)問(wèn)題緊密相關(guān)的是商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，隨著近年來(lái)巴塞爾委員會(huì)核心資本協(xié)議征求意見(jiàn)將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)列入銀行第二大支柱，國(guó)內(nèi)外學(xué)者也越來(lái)越關(guān)注商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。相關(guān)研究對(duì)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵及特性做了比較詳盡的分析。

（一）商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵

《巴塞爾新資本協(xié)議》中，將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)列入商業(yè)銀行面臨的九大風(fēng)險(xiǎn)之內(nèi)，提出應(yīng)對(duì)包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，但是協(xié)議并未給出聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的詳細(xì)定義。國(guó)外的一些理論文獻(xiàn)指出：“銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指重大的負(fù)面公眾評(píng)價(jià)所帶來(lái)的資金和客戶損失方面的風(fēng)險(xiǎn)。”這種風(fēng)險(xiǎn)影響著銀行建立新客戶關(guān)系或服務(wù)渠道以及繼續(xù)為現(xiàn)有客戶服務(wù)的能力，會(huì)使銀行面臨訴訟、金融損失或者客戶流失的局面。根據(jù)Diamond（1984）的定義，聲譽(yù)是“隨著時(shí)間的積累，從可觀察得到的行為中總結(jié)出的對(duì)組織或個(gè)人某些特征的了解和印象”，那么聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該是對(duì)組織或個(gè)人總結(jié)出的對(duì)銀行不好的印象。Schanz（2006）在總結(jié)各學(xué)者研究的基礎(chǔ)上，把聲譽(yù)定義為“持久的利益相關(guān)者的看法、評(píng)價(jià)和期望的廣泛的集合”，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)即是利益相關(guān)者的負(fù)面看法、評(píng)價(jià)和期望。Zboron（2006）認(rèn)為在很大程度上組織的聲譽(yù)是它的利益相關(guān)方或股東對(duì)組織的看法或評(píng)價(jià)，聲譽(yù)是根據(jù)一個(gè)組織的行為或行動(dòng)的結(jié)果形成的。

國(guó)內(nèi)方面，目前理論界主要認(rèn)同的是中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)給出的定義。中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)則將商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)描述為：“由于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理不善、違反法規(guī)等導(dǎo)致存款人、投資者和銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)其失去信心的可能性”。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)2009年8月25日頒布的《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》將商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)定義為：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。

從以上歸納可以看出，無(wú)論是國(guó)外文獻(xiàn)的定義還是國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)的定義，商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)概念都包含了至少三個(gè)要素，一是“利益相關(guān)者”，二是“負(fù)面評(píng)價(jià)”，三是“損失”，它們強(qiáng)調(diào)了利益相關(guān)者一種主觀的消極評(píng)價(jià)及其隱含的負(fù)面影響。這是各種定義表述背后共同的落腳點(diǎn)。

（二）商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的特性

對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行研究的代表是陸岷峰（2010），通過(guò)總結(jié)他們的研究，可以發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)包括：

1.多樣性。由于引發(fā)影響商業(yè)銀行聲譽(yù)原因的多樣性、作出聲譽(yù)評(píng)價(jià)的利益相關(guān)者的多樣性，導(dǎo)致聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的種類也呈現(xiàn)出多樣性。

2.常態(tài)性。聲譽(yù)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件、聲譽(yù)危機(jī)是一個(gè)逐次傳遞的過(guò)程。

3.關(guān)聯(lián)性。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是其他風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展的一種必然結(jié)果，具有內(nèi)在的關(guān)聯(lián)性特征。

4.復(fù)雜性。聲譽(yù)作為一種無(wú)形資產(chǎn)，其計(jì)量難度較高，目前較具代表性的定量分析技術(shù)是Harris-Fombrun的聲譽(yù)指數(shù)模型，當(dāng)愛(ài)模型是否能否為多數(shù)銀行接受尚需進(jìn)一步觀察。

5.非典性。商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)同一般企業(yè)的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)并不相同。

6.被動(dòng)性。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生帶有很大的被動(dòng)性，不易界定，因此管理往往等到聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)一定苗頭采取措施才會(huì)更加有效。

三、商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)指標(biāo)

目前對(duì)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的定量研究主要集中在對(duì)聲譽(yù)的度量上，一般來(lái)說(shuō)，聲譽(yù)的度量值（評(píng)分值）越高說(shuō)明聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)越低，反之則聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)越高。聲譽(yù)管理度量本身是一個(gè)難以完全量化的概念，目前對(duì)于聲譽(yù)評(píng)價(jià)方法的現(xiàn)有研究成果主要如下：

1、《財(cái)富》雜志的評(píng)價(jià)方法。《財(cái)富》雜志在公司聲譽(yù)測(cè)度方面主要選取長(zhǎng)期投資價(jià)值、財(cái)務(wù)表現(xiàn)、公司資產(chǎn)使用、管理質(zhì)量、產(chǎn)品與服務(wù)質(zhì)量、創(chuàng)新、員工素質(zhì)及社會(huì)和環(huán)境責(zé)任等8項(xiàng)指標(biāo)（近年新增加了全球化適應(yīng)能力這一指標(biāo)）為各有關(guān)行業(yè)的公司打分，然后再取各指標(biāo)的算術(shù)平均數(shù)，為全面聲譽(yù)指數(shù)。這一評(píng)價(jià)方法雖然使用最廣，影響很大，但也存在明顯缺點(diǎn)，它考察的對(duì)象主要是公司內(nèi)部高層，而且評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)主要集中在財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)，從而使得公司過(guò)去的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)對(duì)聲譽(yù)的度量結(jié)果有決定性的影響，所以不能全面衡量一個(gè)公司的聲譽(yù)。

2、Fombrun和Harris的公司聲譽(yù)測(cè)度評(píng)價(jià)方法。該方法的評(píng)估指標(biāo)分6個(gè)大類：情感吸引、產(chǎn)品和服務(wù)、目標(biāo)和領(lǐng)導(dǎo)層、工作環(huán)境、財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)、社會(huì)責(zé)任。大類指標(biāo)下又細(xì)分20個(gè)二級(jí)指標(biāo)。該方法在一定程度上克服了《財(cái)富》指標(biāo)的缺陷，不僅考慮了公司的財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)，同時(shí)也考慮了消費(fèi)者、雇員等利益相關(guān)者的看法，但其缺點(diǎn)是沒(méi)有對(duì)樣本進(jìn)行控制，無(wú)法保證各種利益相關(guān)者的適度比例，從而更客觀地反映全體利益相關(guān)者的總體觀點(diǎn)。

3、Cravens、Oliver和Ramamoorti的聲譽(yù)指數(shù)方法。2003年，Cravens、Oliver和Ramamoorti嘗試把企業(yè)聲譽(yù)量化，并納入公司的財(cái)務(wù)報(bào)告中。他們?cè)诖_定聲譽(yù)指數(shù)的構(gòu)成時(shí)，把企業(yè)聲譽(yù)分為產(chǎn)品和服務(wù)、雇員、外部關(guān)系、創(chuàng)新、價(jià)值創(chuàng)造、財(cái)力、戰(zhàn)略、企業(yè)文化及無(wú)形的責(zé)任等9個(gè)構(gòu)成要素。其中雇員分為一般雇員和高層管理人員兩部分，外部關(guān)系又分為供應(yīng)商、合作伙伴、競(jìng)爭(zhēng)者、投資者、環(huán)境和社會(huì)等6個(gè)部分該方法的優(yōu)點(diǎn)是指標(biāo)比較全面，但是他們的影響主要局限于學(xué)術(shù)領(lǐng)域，在現(xiàn)實(shí)中很難操作。

四、結(jié)論與展望

綜上所述，對(duì)于聲譽(yù)理論，國(guó)內(nèi)外學(xué)者都進(jìn)行了比較廣泛的研究。國(guó)外的研究相對(duì)系統(tǒng)化，從聲譽(yù)的內(nèi)涵，到其經(jīng)濟(jì)學(xué)解釋，再到聲譽(yù)在各個(gè)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用都做了詳細(xì)的分析，肯定了其在減少交易不確定性、節(jié)約交易時(shí)間和費(fèi)用以及保證契約履行方面的作用。

國(guó)內(nèi)方面，隨著金融危機(jī)的爆發(fā)以及中國(guó)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，學(xué)者們近兩年來(lái)開(kāi)始較為廣泛地關(guān)注商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，研究主要集中在商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分析和管理體系的構(gòu)建上。

然而，無(wú)論是國(guó)外還是國(guó)內(nèi)對(duì)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的研究都尚存一些不足之處：

一方面，缺乏對(duì)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理的專門(mén)分析，從而無(wú)法有針對(duì)性地提出聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的管理機(jī)制。KMRW模型和Kreps模型提供了金融市場(chǎng)上聲譽(yù)的形成過(guò)程分析，但基本關(guān)注投資銀行自身行為對(duì)聲譽(yù)形成的影響，無(wú)法完全解釋商業(yè)銀行在其特有的利益相關(guān)者環(huán)境下聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的形成問(wèn)題。

另一方面，目前的文獻(xiàn)對(duì)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的研究基本局限在定性分析上，缺乏對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)本身及其經(jīng)濟(jì)資本的定量分析，從而造成商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的隨意性和盲目性。Harris-Fombrun聲譽(yù)指數(shù)模型能為衡量企業(yè)聲譽(yù)提供一定的借鑒，但該模型能否適用于中國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行并未得到檢驗(yàn)。

在未來(lái)的研究中，可以對(duì)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)的分析，從傳導(dǎo)機(jī)理、預(yù)警指標(biāo)乃至監(jiān)管的有效性等來(lái)展開(kāi)研究，從而像信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等其他銀行風(fēng)險(xiǎn)一樣，形成完整的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

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篇2

[關(guān)鍵詞] 商業(yè)銀行；跨地區(qū)；發(fā)展

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2013 . 23. 018

[中圖分類號(hào)] F832.33 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] A [文章編號(hào)] 1673 - 0194（2013）23- 0035- 02

隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，商業(yè)銀行開(kāi)始逐步實(shí)施跨地區(qū)發(fā)展戰(zhàn)略。目前，商業(yè)銀行的跨地區(qū)發(fā)展存在許多不確定的因素，面臨巨大的發(fā)展壓力。經(jīng)濟(jì)一體化趨勢(shì)的不斷加強(qiáng)，為商業(yè)銀行的跨地區(qū)發(fā)展提供了機(jī)遇。商業(yè)銀行的跨地區(qū)發(fā)展在有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，還能夠保證銀行資金流動(dòng)。隨著改革開(kāi)放政策的不斷落實(shí)，國(guó)家宏觀調(diào)控政策為商業(yè)銀行的發(fā)展提供了契機(jī)。為了更好地實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的跨地區(qū)發(fā)展，銀行需要不斷提高自身的管理水平，落實(shí)國(guó)家政策。

1 商業(yè)銀行跨地區(qū)發(fā)展的必要性

（1）能夠更好地為人民服務(wù)。經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，很多銀行轉(zhuǎn)變了自身的經(jīng)營(yíng)模式和管理制度，其規(guī)模不斷擴(kuò)大，效益不斷提高，服務(wù)類型日益增多。如果只在本地區(qū)建設(shè)銀行，這對(duì)人民大眾的生活是十分不便的，因?yàn)榭缧腥″X(qián)要花去一定的手續(xù)費(fèi)，再加之跨省份等其他因素，人們外出時(shí)取錢(qián)很不方便，費(fèi)用也是很高的。因此商業(yè)銀行的跨地區(qū)發(fā)展是一種趨勢(shì)，既便利了人民大眾又?jǐn)U大了銀行的業(yè)務(wù)。

（2）商業(yè)銀行的跨地區(qū)發(fā)展有利于分散獨(dú)立銀行的風(fēng)險(xiǎn)。將資金放在不同的銀行之中，能夠減少投資的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也有利于資金的流動(dòng)，還能夠了解地方人民對(duì)銀行的看法，相應(yīng)減少了道德風(fēng)險(xiǎn)。

（3）商業(yè)銀行的跨地區(qū)發(fā)展有利于銀行之間的公平競(jìng)爭(zhēng)。經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展也促進(jìn)了銀行的發(fā)展，各個(gè)銀行之間競(jìng)爭(zhēng)激烈。商業(yè)銀行的跨地區(qū)發(fā)展使銀行的業(yè)務(wù)得以擴(kuò)大，使銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)更加公平。

2 商業(yè)銀行跨地區(qū)發(fā)展的現(xiàn)狀

商業(yè)銀行的發(fā)展主要經(jīng)過(guò)以下階段：城市信用社階段、城市商業(yè)銀行階段、跨地區(qū)發(fā)展的城市商業(yè)銀行階段。商業(yè)銀行的發(fā)展離不開(kāi)政府的政策支持。一是鑒于風(fēng)險(xiǎn)和安全性，商業(yè)銀行成立之初多偏向單一的城市經(jīng)營(yíng)方式。但是單一的城市經(jīng)營(yíng)模式使銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展局限性較大，所以銀行跨區(qū)域發(fā)展的愿望日益明顯。二是跨地區(qū)的發(fā)展需要大量的人才，但是現(xiàn)在很多已經(jīng)跨地區(qū)發(fā)展的商業(yè)銀行，人才儲(chǔ)備較少，而新進(jìn)的人員需要一定時(shí)間接受培訓(xùn)，成為銀行跨地區(qū)發(fā)展的一個(gè)重要問(wèn)題。而且，由于不同地區(qū)的地域文化不同有些銀行就算有人才儲(chǔ)備，其管理也很難得到整合和協(xié)調(diào)。三是跨地區(qū)的商業(yè)銀行對(duì)異地的分行缺乏有效的集中管理。很多跨地區(qū)發(fā)展的銀行對(duì)于分行的管理缺乏經(jīng)驗(yàn)，導(dǎo)致銀行發(fā)展缺乏活力，再者人員松散的問(wèn)題也使其不能提供更好的服務(wù)。這個(gè)問(wèn)題如果不進(jìn)行管制將會(huì)在日后越來(lái)越多的分行中產(chǎn)生，將會(huì)影響銀行的形象。四是新的管理模式風(fēng)險(xiǎn)較大。銀行的跨地區(qū)發(fā)展使銀行的管理層級(jí)增加，人員過(guò)多且分散，對(duì)人員控制能力降低。

3 商業(yè)銀行跨地區(qū)發(fā)展對(duì)策和建議

（1）對(duì)跨地區(qū)發(fā)展進(jìn)行全面評(píng)估和考察。商業(yè)銀行的跨地區(qū)發(fā)展是一種新的發(fā)展方式，每個(gè)銀行對(duì)跨地區(qū)的發(fā)展都在摸索階段，所以當(dāng)一個(gè)銀行決定進(jìn)行跨地區(qū)發(fā)展時(shí)，就要實(shí)地對(duì)已經(jīng)進(jìn)行跨地區(qū)發(fā)展的銀行進(jìn)行考察，并充分了解國(guó)家的政策，最后在綜合評(píng)估的基礎(chǔ)上判斷商業(yè)銀行是否適合進(jìn)行跨地區(qū)發(fā)展。

（2）統(tǒng)籌規(guī)劃，建立合適的銀行發(fā)展機(jī)制。對(duì)于銀行跨地區(qū)的發(fā)展，要制訂合理的發(fā)展計(jì)劃，減少各家銀行扎堆的現(xiàn)象，為長(zhǎng)期的發(fā)展最好充分的準(zhǔn)備。培養(yǎng)地區(qū)管理人才，根據(jù)不同分行跨地區(qū)發(fā)展所產(chǎn)生的問(wèn)題來(lái)制訂合理的計(jì)劃，防患于未然。

（3）實(shí)現(xiàn)區(qū)域銀行的轉(zhuǎn)變，加大人才培養(yǎng)力度。加快地方向區(qū)域的發(fā)展，從單一的商業(yè)銀行發(fā)展為區(qū)域覆蓋式的銀行體系。拓寬發(fā)展視野，增加更加便利的業(yè)務(wù)，如增設(shè)提款機(jī)器以提高服務(wù)水平。另外培養(yǎng)大量高素質(zhì)銀行的服務(wù)人員，提高管理制度的凝聚性，對(duì)服務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，提高地方銀行的服務(wù)質(zhì)量，加快銀行的發(fā)展步伐。

4 總 結(jié)

商業(yè)銀行的發(fā)展正從單一的地區(qū)發(fā)展轉(zhuǎn)變?yōu)閰^(qū)域式的跨地區(qū)發(fā)展，其發(fā)展勢(shì)頭良好，有很大的發(fā)展空間。但是其發(fā)展中也存在一些問(wèn)題。如地區(qū)之間發(fā)展的不平衡，管理制度的不完善，還有管理人才和服務(wù)人才的缺失等問(wèn)題。由此可見(jiàn)，商業(yè)銀行的跨地區(qū)發(fā)展之路還很漫長(zhǎng)，需要商業(yè)銀行不斷地改進(jìn)。

主要參考文獻(xiàn)

篇3

一、商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)的重要意義

商業(yè)銀行服務(wù)，是指商業(yè)銀行通過(guò)收費(fèi)方式向其客戶提供的各類本外幣銀行服務(wù)。這種服務(wù)是指形成銀行非利息收入、不構(gòu)成表內(nèi)資產(chǎn)和負(fù)債的業(yè)務(wù)。2003年，銀監(jiān)會(huì)會(huì)同國(guó)家發(fā)展改革委員會(huì)下發(fā)的《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》），確立了商業(yè)銀行的收費(fèi)權(quán)利，使得商業(yè)銀行收費(fèi)有章可循，有法可依。

（一）服務(wù)收費(fèi)是商業(yè)銀行發(fā)展的重要內(nèi)容。我國(guó)加入WTO后，對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行了一系列深層次的改革。隨著金融市場(chǎng)對(duì)外開(kāi)放步伐不斷的加快，國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生了前所未有的劇烈變化。作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下的國(guó)有商業(yè)銀行，逐步開(kāi)始由原來(lái)承擔(dān)政策性業(yè)務(wù)，履行社會(huì)資金的管理職能的專業(yè)銀行向提供金融服務(wù)并自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我約束的商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌。正是這種轉(zhuǎn)型，使國(guó)有商業(yè)銀行成為一種特殊的金融企業(yè)。它有著和一般工商企業(yè)一樣經(jīng)營(yíng)目的，即：根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展和需求，通過(guò)優(yōu)化產(chǎn)品品種和結(jié)構(gòu)、服務(wù)對(duì)象、優(yōu)化配置資源等，來(lái)改善經(jīng)營(yíng)狀況，不斷提高盈利能力。為了改變單一的以利差收入占主導(dǎo)的收入結(jié)構(gòu)，擴(kuò)展盈利能力，服務(wù)收費(fèi)成為了商業(yè)銀行的必然選擇，服務(wù)收費(fèi)成為商業(yè)銀行的重要收入來(lái)源。

（二）服務(wù)收費(fèi)是商業(yè)銀行市場(chǎng)化的經(jīng)營(yíng)行為。商業(yè)銀行是金融企業(yè)，它要按照企業(yè)的基本規(guī)則從事業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，要講求經(jīng)濟(jì)利益，而利潤(rùn)是銀行生存和發(fā)展的基礎(chǔ)。只有建立有償?shù)氖袌?chǎng)化服務(wù)機(jī)制，尊重市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律，充分發(fā)揮價(jià)格合理配置資源的作用，商業(yè)銀行才有持續(xù)經(jīng)營(yíng)動(dòng)力。銀行通過(guò)經(jīng)營(yíng)，為社會(huì)、客戶創(chuàng)造價(jià)值和服務(wù)，客戶給付對(duì)價(jià)作為補(bǔ)償和一種認(rèn)可。這是市場(chǎng)化的經(jīng)營(yíng)行為，體現(xiàn)了隨市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的深化，商業(yè)銀行正在向市場(chǎng)體制轉(zhuǎn)軌。

（三）服務(wù)收費(fèi)是商業(yè)銀行提高服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)水平的保證。隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，企業(yè)和個(gè)人客戶對(duì)銀行多元化、個(gè)性化的金融服務(wù)需求不斷增加，商業(yè)銀行必須不斷投入巨額資金，不斷提升服務(wù)的科技含量，才能滿足不同層次金融消費(fèi)者日益增長(zhǎng)的金融消費(fèi)需求。因此只有按等價(jià)交換原則，允許銀行根據(jù)銀行業(yè)務(wù)成本高低，合理運(yùn)用服務(wù)收費(fèi)政策，才能鼓勵(lì)和激發(fā)商業(yè)銀行積極創(chuàng)新和豐富服務(wù)品種，促進(jìn)業(yè)務(wù)更好地發(fā)展，才能實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)和銀行業(yè)發(fā)展的雙贏。

（四）服務(wù)收費(fèi)是商業(yè)銀行利率市場(chǎng)化改革之后的必然選擇。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占總收入的比重相對(duì)較高，有數(shù)據(jù)表明大致占收入的30%-40%，這與我國(guó)商業(yè)銀行主要依賴存貸利息差的收入結(jié)構(gòu)明顯不同。隨著利率市場(chǎng)化改革的逐步推進(jìn)，銀行存貸利差會(huì)逐步縮小，銀行的收入來(lái)源面臨較大壓力。銀行業(yè)只能通過(guò)創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)和尋找新的收入渠道而生存發(fā)展。

二、商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)的發(fā)展現(xiàn)狀與存在問(wèn)題

長(zhǎng)期以來(lái)，公眾對(duì)商業(yè)銀行定位不準(zhǔn)確，往往把國(guó)有商業(yè)銀行看做是行政機(jī)關(guān)或準(zhǔn)行政機(jī)關(guān)，免費(fèi)服務(wù)的觀念已經(jīng)成為公眾心理定勢(shì)。一旦收費(fèi)，便會(huì)招致強(qiáng)烈的不滿。同時(shí)，服務(wù)收費(fèi)業(yè)務(wù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不規(guī)范，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不盡完善，也加劇了公眾對(duì)服務(wù)收費(fèi)的質(zhì)疑和強(qiáng)烈不滿。因此盡管銀行服務(wù)收費(fèi)有其合理性，但不可否認(rèn)，我國(guó)的銀行收費(fèi)市場(chǎng)確實(shí)存在諸多問(wèn)題。

首先是收費(fèi)項(xiàng)目繁多，但同質(zhì)化特征明顯。其次收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，缺乏定價(jià)依據(jù)，同時(shí)服務(wù)收費(fèi)行為也欠規(guī)范。最后就是引導(dǎo)宣傳不夠，經(jīng)營(yíng)行為欠規(guī)范。

三、商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)的規(guī)范途徑與建議措施

（一）修訂完善《暫行辦法》，制定行業(yè)定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。目前商業(yè)銀行收費(fèi)指導(dǎo)性文件主要依據(jù)《價(jià)格法》和2003年出臺(tái)的《暫行辦法》，目前已不能適應(yīng)銀行服務(wù)業(yè)務(wù)迅速發(fā)展、收費(fèi)名目繁多的現(xiàn)實(shí)。建議監(jiān)管機(jī)構(gòu)明確對(duì)商業(yè)銀行收費(fèi)活動(dòng)的監(jiān)管要求，確定商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)政府指導(dǎo)價(jià)目錄，并根據(jù)實(shí)際情況適時(shí)調(diào)整。

（二）加強(qiáng)監(jiān)管力度，將法律法規(guī)落實(shí)到位。從近期監(jiān)管部門(mén)對(duì)銀行業(yè)的不規(guī)范經(jīng)營(yíng)整治工作要求來(lái)看，部分商業(yè)銀行對(duì)《暫行辦法》和各項(xiàng)制度規(guī)定落實(shí)情況并不很理想，存在諸多問(wèn)題。因此政府監(jiān)管部門(mén)應(yīng)強(qiáng)化對(duì)商業(yè)銀行規(guī)范經(jīng)營(yíng)的監(jiān)督力度，督促商業(yè)銀行提高制度規(guī)定的執(zhí)行力。

（三）造就高素質(zhì)人才隊(duì)伍，規(guī)范服務(wù)收費(fèi)行為，提供質(zhì)價(jià)相符的服務(wù)。銀行服務(wù)因其對(duì)象和業(yè)務(wù)種類的多樣性、復(fù)雜性，屬于知識(shí)密集型業(yè)務(wù)、智能，需要大量專業(yè)型和復(fù)合型人才。因此，培養(yǎng)和造就一批高素質(zhì)的員工隊(duì)伍，是銀行發(fā)展服務(wù)業(yè)務(wù)的前提條件和重要?jiǎng)恿Α?/p>

參考文獻(xiàn)

[1]中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)[2003]第3號(hào)令.商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法.

篇4

【關(guān)鍵詞】中間業(yè)務(wù)；現(xiàn)狀；問(wèn)題；策略

一、發(fā)展中間業(yè)務(wù)的重要現(xiàn)實(shí)意義

中間業(yè)務(wù)的英文原名“Intermediary Business”，意為居間的、中介的或的業(yè)務(wù)（陸世敏、尚福林2002年）。我國(guó)中間業(yè)務(wù)的現(xiàn)代含義為“不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)”。

中間業(yè)務(wù)的發(fā)展對(duì)其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)卻具有多重意義。（1）商業(yè)銀行過(guò)去高度依賴存貸利差的收益方式日益受到挑戰(zhàn)，中間業(yè)務(wù)開(kāi)辟了不同的市場(chǎng)空間和利潤(rùn)空間，這是銀行改善盈利結(jié)構(gòu)、提高利潤(rùn)水平的重要途徑。（2）中間業(yè)務(wù)作為對(duì)資本無(wú)要求的盈利業(yè)務(wù)，其還具有服務(wù)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)低等特征。加強(qiáng)對(duì)中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理，必然有助于提高銀行利潤(rùn)和優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量，從而可以防范和化解銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。（3）客戶獲得的中間業(yè)務(wù)服務(wù)越多，對(duì)該商業(yè)銀行就更加依賴，因?yàn)樵S多大客戶對(duì)資產(chǎn)管理、投資理財(cái)?shù)确?wù)有更多需求，這促使銀行和客戶利益目標(biāo)一致化，因此有利于提升客戶的忠誠(chéng)度。（4）中間業(yè)務(wù)發(fā)展可以提高商業(yè)銀行的品牌形象。證明其由傳統(tǒng)服務(wù)向現(xiàn)代化綜合性金融服務(wù)的轉(zhuǎn)變并且強(qiáng)調(diào)了其并非以完全以盈利作為目標(biāo)。塑造的自身良好的企業(yè)形象又對(duì)銀行存貸業(yè)務(wù)的開(kāi)展創(chuàng)造有利的社會(huì)環(huán)境。

中間業(yè)務(wù)也成為促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的有利因素。（1）市場(chǎng)的發(fā)展需要全方位金融服務(wù)與現(xiàn)實(shí)無(wú)法滿足的矛盾阻礙著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。而銀行所提供得、擔(dān)保、信息咨詢作為中間業(yè)務(wù)恰好彌補(bǔ)了這一矛盾，滿足了現(xiàn)代化的市場(chǎng)需求。（2）銀行的中間業(yè)務(wù)客觀上限制了客戶的資金保存在銀行賬戶中，從而使得中間業(yè)務(wù)產(chǎn)生了集中資金的功能，可以進(jìn)行社會(huì)建設(shè)促進(jìn)生產(chǎn)。中間業(yè)務(wù)打造的銀行的良好形象又可為銀行信用業(yè)務(wù)的開(kāi)展創(chuàng)造有利的社會(huì)環(huán)境。 （3）中間業(yè)務(wù)提高了社會(huì)資金利用效率。隨著電子計(jì)算機(jī)技術(shù)的普及以及電子清算系統(tǒng)的建立，交易收付瞬間即可完成，加快了經(jīng)濟(jì)主體資金的周轉(zhuǎn)速度從而有利于資金使用效率的提高。（4）由于市場(chǎng)上信息不對(duì)稱，單個(gè)企業(yè)憑借其掌握的市場(chǎng)信息做出的決斷可能出現(xiàn)資源的錯(cuò)誤配置。信息咨詢服務(wù)的開(kāi)展使得同市場(chǎng)上各個(gè)行業(yè)都保持有密切的業(yè)務(wù)往來(lái)關(guān)系銀行幫助其客戶克服投資決策時(shí)所遇到的信息不充分，促進(jìn)社會(huì)資源的優(yōu)化配置和經(jīng)濟(jì)的均衡運(yùn)行。

二、我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀和問(wèn)題

長(zhǎng)期以來(lái)，把中間業(yè)務(wù)僅僅看成主要業(yè)務(wù)的配套業(yè)務(wù)，但近年來(lái)，商業(yè)銀行為了應(yīng)對(duì)金融現(xiàn)代化改革的市場(chǎng)需求，開(kāi)始向以收入為導(dǎo)向的階段轉(zhuǎn)變?cè)黾鱼y行收入成為主要目的。2009年以來(lái)，高收益中間業(yè)務(wù)如保險(xiǎn)、投資銀行、資產(chǎn)托管等成為利潤(rùn)的重點(diǎn)，項(xiàng)目增加至500多種。中國(guó)銀行的國(guó)際保理、建設(shè)銀行的工程造價(jià)咨詢務(wù)、中信銀行的出國(guó)留學(xué)金融服務(wù)業(yè)務(wù)、招商銀行的“一卡通”等業(yè)務(wù)，具有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。但一些問(wèn)題也不容忽視：（1）內(nèi)部制度建設(shè)存在不足。當(dāng)前，我國(guó)銀行的中間業(yè)務(wù)缺乏健全的理論依據(jù)和科學(xué)的指導(dǎo)。商業(yè)銀行業(yè)系統(tǒng)從上到下缺乏總體規(guī)劃，各分支機(jī)構(gòu)缺乏規(guī)范化管理，不能做到有章可循有規(guī)可依。（2）開(kāi)發(fā)手段和硬件設(shè)施落后。國(guó)有商業(yè)銀行具有網(wǎng)點(diǎn)多規(guī)模大的優(yōu)勢(shì)，但是各個(gè)網(wǎng)點(diǎn)之間的技術(shù)水平的區(qū)域差別大，影響了中間業(yè)務(wù)整體發(fā)展。硬件設(shè)施和科技手段落后，使得對(duì)信息的采集、反饋?zhàn)兟绊懙經(jīng)Q策者利用信息及時(shí)處理問(wèn)題的效率。（3）金融創(chuàng)新能力較差。銀行的創(chuàng)新能力差使得其服務(wù)難以適應(yīng)國(guó)際的金融創(chuàng)新和產(chǎn)品升級(jí)換代速度。難以在國(guó)際市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)中占得一席之地。（4）相應(yīng)的法律、規(guī)范不健全。我國(guó)銀行業(yè)中間業(yè)務(wù)缺少相應(yīng)的法律規(guī)范，在一定程度上抑制了其發(fā)展。對(duì)中間業(yè)務(wù)的概念、業(yè)務(wù)的范圍、收費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)管的責(zé)任都應(yīng)存在相應(yīng)的法律法規(guī)。

三、當(dāng)前商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)的對(duì)策

（一）轉(zhuǎn)變觀念，認(rèn)識(shí)中間業(yè)務(wù)的重要性

國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行必須轉(zhuǎn)變固有的觀念看法，明白增加銀行收益才是銀行生存的必由之路，從而認(rèn)清中間業(yè)務(wù)的重要性。金融市場(chǎng)發(fā)展的未來(lái)，是滿足客戶日益增長(zhǎng)個(gè)性化金融服務(wù)需求，這也應(yīng)是銀行提高盈利能力來(lái)源。

（二）完善中間業(yè)務(wù)組織管理，調(diào)動(dòng)發(fā)展中間業(yè)務(wù)的積極性和主動(dòng)性

當(dāng)前中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理組織混亂，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)制定科學(xué)有效，體系統(tǒng)一的規(guī)劃，為銀行業(yè)提供指導(dǎo)原則。要求有專門(mén)的部門(mén)進(jìn)行協(xié)調(diào)關(guān)系，管理和監(jiān)督中間業(yè)務(wù)的操作，并且在考核體系中納入中間業(yè)務(wù)，以績(jī)效激勵(lì)帶動(dòng)組織管理的發(fā)展。

（三）加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研，加大創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)品種的力度

產(chǎn)品創(chuàng)新是金融企業(yè)發(fā)展的動(dòng)力源泉。雖然大部分商業(yè)銀行在實(shí)力方面已經(jīng)具備一定的條件，但由于內(nèi)外環(huán)境的變化，商業(yè)銀行必須在創(chuàng)新能力方面加快步伐，搭好平臺(tái)，打好基礎(chǔ)，形成機(jī)制，盡快實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)從成長(zhǎng)期向成熟期的過(guò)渡。

（四）增強(qiáng)服務(wù)觀念，搞好中間業(yè)務(wù)的市場(chǎng)營(yíng)銷

其根本是要以市場(chǎng)為導(dǎo)向以客戶要求為導(dǎo)向進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新。在此基礎(chǔ)上的市場(chǎng)營(yíng)銷才能有“有米可炊”。中間業(yè)務(wù)營(yíng)銷的力度需要以人為本的加強(qiáng)，而不是面向所有客戶群的炮轟。根據(jù)客戶層次，發(fā)現(xiàn)企業(yè)的各項(xiàng)需求偏好，向客戶推薦產(chǎn)品，還要宣傳新的中間業(yè)務(wù)品種的功能，適當(dāng)引導(dǎo)客戶的消費(fèi)方向。

商業(yè)銀行間中間業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)是國(guó)際金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)方向。外資銀行的進(jìn)入，深化了中國(guó)金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，因此嚴(yán)峻的市場(chǎng)環(huán)境迫使我國(guó)商業(yè)銀行認(rèn)識(shí)到中間業(yè)務(wù)的重要性，進(jìn)而大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。相關(guān)政府部門(mén)和管理機(jī)構(gòu)應(yīng)該設(shè)計(jì)出切實(shí)可行，科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹笇?dǎo)方針，在防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，促進(jìn)中間業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，使中間業(yè)務(wù)作為提升綜合實(shí)力推動(dòng)力在促進(jìn)整個(gè)金融市場(chǎng)平穩(wěn)快速發(fā)展上發(fā)揮更大的作用。

參考文獻(xiàn)：

[1]鄒玲.商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新研究[M].第1版.北京：經(jīng)濟(jì)管理出版社，2007（6）

[2]賀強(qiáng)，等.我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)拓展及創(chuàng)新趨勢(shì)研究[M].第一版.北京：科學(xué)出版社，2006（8）

篇5

【關(guān)鍵詞】風(fēng)險(xiǎn)管理；考核指標(biāo)；獎(jiǎng)懲制度；經(jīng)濟(jì)資本；風(fēng)險(xiǎn)度量

中國(guó)的商業(yè)銀行在加入世貿(mào)之后，面臨著許多的機(jī)遇與挑戰(zhàn)。面對(duì)機(jī)遇和挑戰(zhàn)，風(fēng)險(xiǎn)也隨之而生，這就給商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力提出了新的要求，在本文中將對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，問(wèn)題提出幾點(diǎn)看法，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的提高提出一些建議。

一、我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理起步相對(duì)較晚，風(fēng)險(xiǎn)管理理念和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)從高級(jí)管理層到基層網(wǎng)點(diǎn)的普通職工呈現(xiàn)逐級(jí)遞減趨勢(shì)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度從總行到基層行呈現(xiàn)逐級(jí)弱化趨勢(shì)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念還不到位。具體有以下諸種表現(xiàn)。

1.過(guò)分追求業(yè)務(wù)指標(biāo)，忽視風(fēng)險(xiǎn)管理

規(guī)模決定市場(chǎng)占有率，所以商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)總資產(chǎn)的大小是決定商業(yè)銀行利潤(rùn)的主要因素之一。由于政策、市場(chǎng)或傳統(tǒng)心理等方面的因素，我國(guó)各商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)開(kāi)展較為緩慢，這就使得眾多商業(yè)銀行不得不將利潤(rùn)的增長(zhǎng)點(diǎn)更多地放在貸款業(yè)務(wù)上。與此同時(shí)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，市場(chǎng)和企業(yè)對(duì)銀行資金的旺盛需求使得銀行信貸擴(kuò)張。另外由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，一些基層銀行領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)思想不正確，重貸款客戶的搶奪輕貸款質(zhì)量的管理，不嚴(yán)格執(zhí)行信貸管理規(guī)章制度，導(dǎo)致降低標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放貸款，形成信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.尚未建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重心主要集中在對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的重組、轉(zhuǎn)化、清收、處置等事后管理上，而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的事前、事中的防范控制做得不夠。各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)各自業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況分頭管理，缺乏統(tǒng)一的管理目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)信息溝通；風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)于分散在各個(gè)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理并未起到檢查和督導(dǎo)作用。不良貸款邊清邊冒的問(wèn)題比較突出。

3.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理手段落后，缺乏事前風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)警機(jī)制

國(guó)外商業(yè)銀行事前風(fēng)險(xiǎn)防范和預(yù)警機(jī)制較為完善，大量運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型、金融工程等先進(jìn)方法，達(dá)到了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理全過(guò)程的全面監(jiān)督和控制。而國(guó)內(nèi)大部分商業(yè)銀行都沒(méi)有專門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警系統(tǒng)，風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)期以來(lái)以定性分析為主，缺乏量化分析，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量、監(jiān)測(cè)等方面科學(xué)性不夠，對(duì)于早期風(fēng)險(xiǎn)的防范仍是一片空白。

4.內(nèi)控管理機(jī)制不完善，風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任不明晰，風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行力度較弱

我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)控機(jī)制還不能完全適應(yīng)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的需要，不能適應(yīng)銀行審慎經(jīng)營(yíng)和銀行業(yè)監(jiān)管的需要。銀行內(nèi)部缺乏一個(gè)統(tǒng)一完整的內(nèi)部控制法規(guī)制度及操作規(guī)則，不少制度規(guī)定有粗略化、大致化、模糊化現(xiàn)象。我國(guó)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)長(zhǎng)期居高不下的一個(gè)原因就是缺乏嚴(yán)格、有效的內(nèi)控管理，審貸分離不夠嚴(yán)格，風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任不明晰。另外銀行會(huì)計(jì)、儲(chǔ)蓄、出納、信用證、承兌貼現(xiàn)等這些業(yè)務(wù)的操作環(huán)節(jié)內(nèi)控管理不到位，執(zhí)行制度不力等問(wèn)題促使這些業(yè)務(wù)崗位的案件呈現(xiàn)出高發(fā)勢(shì)頭。

5.獎(jiǎng)罰激勵(lì)機(jī)制不完善，忽視風(fēng)險(xiǎn)管理要求

國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行普遍實(shí)行以提高市場(chǎng)占有率為導(dǎo)向的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，追求客戶數(shù)量和業(yè)務(wù)規(guī)模的增長(zhǎng)，相應(yīng)地基層機(jī)構(gòu)對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的考核存在重存貸款總量、輕質(zhì)量效益的傾向，加上責(zé)任追究制度不落實(shí)，對(duì)違反規(guī)章制度的行為及造成不良貸款的責(zé)任人，處罰不及時(shí)且偏于寬松，達(dá)不到懲罰的目的，導(dǎo)致約束制度虛化，形成風(fēng)險(xiǎn)。

6.風(fēng)險(xiǎn)管理人才基礎(chǔ)比較薄弱

風(fēng)險(xiǎn)管理人員數(shù)量少，缺乏有洞察力、判斷力和掌握先進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理知識(shí)、精通風(fēng)險(xiǎn)管理理論和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)的專業(yè)人才，沒(méi)有形成職業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍

二、提高我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的對(duì)策

由于我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)體制的特殊性和國(guó)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理理論研究及其應(yīng)用的滯后，在國(guó)際上發(fā)達(dá)國(guó)家銀行業(yè)中已經(jīng)應(yīng)用成熟的一些數(shù)理性的風(fēng)險(xiǎn)管理方法要吸收應(yīng)用到我國(guó)銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中還需要一段較長(zhǎng)的時(shí)間，譬如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理中的VaR模型、信貸風(fēng)險(xiǎn)中的信貸矩陣模型，不僅需要先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理論和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)的支持，同時(shí)還需要大量的歷史數(shù)據(jù)的積累以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)算，另外還要對(duì)每一期的風(fēng)險(xiǎn)衡量的實(shí)際效果做出評(píng)價(jià)并基于此不斷地對(duì)模型進(jìn)行校正和改進(jìn)，最后才能形成能夠成熟運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型。因此，我國(guó)銀行業(yè)目前的首要任務(wù)是要建立完善、嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，培養(yǎng)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化，同時(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理理論和應(yīng)用的基礎(chǔ)性研究，逐步建立起高效、科學(xué)、定量分析的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和度量的模型體系。具體措施如下：

1.健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，實(shí)現(xiàn)全方位、全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)管理

當(dāng)前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行要利用改制上市之機(jī)，根據(jù)股權(quán)結(jié)構(gòu)變化，建立符合自身戰(zhàn)略定位的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，逐步形成由銀行董事會(huì)及其高級(jí)經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)的、以獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)為中心、與各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)緊密聯(lián)系的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。董事會(huì)作為全行風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的整體戰(zhàn)略決策，對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有最終責(zé)任；獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)實(shí)行垂直領(lǐng)導(dǎo)，具體實(shí)施對(duì)本行風(fēng)險(xiǎn)的全面管理，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。在執(zhí)行層面上要改變以前商業(yè)銀行內(nèi)部條條框框的行政管理模式，實(shí)現(xiàn)以業(yè)務(wù)流程為中心的管理體制，業(yè)務(wù)部門(mén)也要逐步設(shè)立單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)管理崗位從業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭進(jìn)行有效控制，各部門(mén)業(yè)務(wù)主管和業(yè)務(wù)經(jīng)理對(duì)其業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)，使風(fēng)險(xiǎn)管理橫向延伸，縱向管理，實(shí)現(xiàn)管理過(guò)程的扁平化。與此同時(shí)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)積極借鑒國(guó)際大銀行的組織模式與運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，加快法人治理結(jié)構(gòu)的建設(shè)。通過(guò)引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，建立權(quán)利、責(zé)任、利益邊界明晰的組織架構(gòu)和運(yùn)行規(guī)范、管理科學(xué)、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)轉(zhuǎn)高效的經(jīng)營(yíng)機(jī)制和管理體制、加快推進(jìn)體制改革和機(jī)制轉(zhuǎn)換、提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力和內(nèi)部控制水平。

2.制定合理的考核指標(biāo)、在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展

考核指標(biāo)的制定要全面考慮是否符合實(shí)際、是否有利于銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、不能誤導(dǎo)各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員。商業(yè)銀行作為企業(yè)、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和經(jīng)營(yíng)規(guī)模當(dāng)然是十分重要的，但作為決策層絕不應(yīng)過(guò)于強(qiáng)調(diào)某一方面的重要性，不能讓利潤(rùn)或經(jīng)營(yíng)規(guī)模掩蓋一切；否則可能對(duì)管理層和經(jīng)營(yíng)層傳達(dá)錯(cuò)誤信息，以增加風(fēng)險(xiǎn)為代價(jià)，甚至在一定程度上破壞內(nèi)控環(huán)境。要減少考核指標(biāo)制定過(guò)程中的主觀性、在充分考慮實(shí)際情況的基礎(chǔ)上建立起以利潤(rùn)、不良資產(chǎn)控制為主，業(yè)務(wù)規(guī)模為輔的考核指標(biāo)體系，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行效益和可持續(xù)發(fā)展的綜合平衡，最終實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期利潤(rùn)最大化。

3.完善內(nèi)部核查機(jī)制和獎(jiǎng)懲制度、防止風(fēng)險(xiǎn)的蔓延

建立合理的獎(jiǎng)懲制度。對(duì)那些在執(zhí)行制度、辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中表現(xiàn)突出的員工及執(zhí)行內(nèi)控表現(xiàn)優(yōu)異的業(yè)務(wù)人員應(yīng)有所激勵(lì)。對(duì)違規(guī)經(jīng)營(yíng)及形成不良資產(chǎn)的責(zé)任人員的責(zé)任追究制度要嚴(yán)格執(zhí)行；在追究直接責(zé)任人員責(zé)任的同時(shí)也要追究相關(guān)負(fù)責(zé)人的責(zé)任，以提高領(lǐng)導(dǎo)層的責(zé)任心。對(duì)各類違規(guī)行為嚴(yán)懲不貸、決不姑息遷就，以達(dá)到處罰一部分教育一大片的目的。

4.進(jìn)一步完善金融機(jī)構(gòu)金融信息報(bào)告與披露制度，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況的透明度

因此需要進(jìn)一步明確報(bào)告與披露的基本數(shù)據(jù)、指標(biāo)、范闈及時(shí)間頻率等。在此基礎(chǔ)上，金融監(jiān)管當(dāng)局要建立一套科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)警方法體系，包括指標(biāo)體系和評(píng)估體系等，及早向金融機(jī)構(gòu)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，及早采取防范和控制措施。

5.借鑒國(guó)際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方法，提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和防范能力

要逐步重視經(jīng)濟(jì)資本（即非預(yù)期損失）及其分配在銀行風(fēng)險(xiǎn)控制中的作用。銀行經(jīng)營(yíng)不單要考慮預(yù)期損失、還要考慮非預(yù)期損失。預(yù)期損失以呆賬準(zhǔn)備金的形式已被計(jì)入了銀行經(jīng)營(yíng)成本、并在銀行提供的產(chǎn)品的價(jià)格一如貸款利率中得到了補(bǔ)償，已不構(gòu)成真正的風(fēng)險(xiǎn)。真正的風(fēng)險(xiǎn)是非預(yù)期損失，所以經(jīng)濟(jì)資本要成為銀行確定其風(fēng)險(xiǎn)控制邊界的基礎(chǔ)：當(dāng)它在數(shù)量上接近或超過(guò)銀行的實(shí)際資本時(shí)、說(shuō)明銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平接近或超過(guò)其實(shí)際承受能力、這時(shí)銀行要么通過(guò)一些途徑增加實(shí)際資本、要么控制或回縮其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)行為、否則其安全性將受到威脅。

綜上所述，風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于商業(yè)銀行極其的重要，一方面內(nèi)部需要重視，投入極大的精力和時(shí)間去建立模型，另一方面需要積極的吸收借鑒國(guó)外好的風(fēng)險(xiǎn)控制的方法。

參考文獻(xiàn)

篇6

目前，對(duì)于我國(guó)的銀行服務(wù)收費(fèi)規(guī)范，已形成以多部法律、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件為主的體系，并且在實(shí)踐中有其自身的收費(fèi)服務(wù)特征。服務(wù)收費(fèi)活動(dòng)是具有合法性的。

1、我國(guó)商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)的法律主要依據(jù)

1995年《商業(yè)銀行法》，第一次明確了商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)的權(quán)利，作出了原則性的規(guī)定：“商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)，提供服務(wù)，按照規(guī)定收取手續(xù)費(fèi)。收費(fèi)項(xiàng)目和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、中國(guó)人民銀行根據(jù)職責(zé)分工，分別會(huì)同國(guó)務(wù)院價(jià)格主管部門(mén)制定。”

2001年中國(guó)人民銀行頒布《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》，其中商業(yè)銀行開(kāi)辦中間業(yè)務(wù)，按照業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和復(fù)雜程度的不同，分別實(shí)施審批制和備案制。

2003年6月，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督委員會(huì)、國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》，該規(guī)章明確規(guī)定商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格實(shí)行政府指導(dǎo)價(jià)及其具體范圍、市場(chǎng)調(diào)節(jié)。第一次明確賦予了商業(yè)銀行總行自行制定和調(diào)整服務(wù)價(jià)格的權(quán)利，并進(jìn)行程序上的限制。

2012年2月9日，銀監(jiān)會(huì)又對(duì)外《關(guān)于整治銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不規(guī)范經(jīng)營(yíng)的通知》，對(duì)系統(tǒng)內(nèi)不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行專項(xiàng)整治，要求4月1日起各銀行對(duì)于服務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目明碼標(biāo)價(jià)。

另外，《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，對(duì)銀行服務(wù)收費(fèi)的監(jiān)督主體、監(jiān)督方式、銀行責(zé)任等做出了規(guī)定；《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》，對(duì)中國(guó)人民銀行的職責(zé)做出了規(guī)定，比較重要的法律有《中華人民共和國(guó)合同法》和《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》。

2、現(xiàn)階段銀行服務(wù)收費(fèi)的特征

第一，收費(fèi)項(xiàng)目繁多且增長(zhǎng)速度快。2011年，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)副會(huì)長(zhǎng)楊再平表示，對(duì)各家銀行稱謂不同而內(nèi)容實(shí)質(zhì)一樣的項(xiàng)目進(jìn)行合并同類項(xiàng)后服務(wù)項(xiàng)目總計(jì)1076項(xiàng)，收費(fèi)項(xiàng)目850項(xiàng)，占79%。可以說(shuō)，銀行服務(wù)進(jìn)入了全面收費(fèi)時(shí)代。

第二，以服務(wù)收費(fèi)為重要來(lái)源的非利息收入增長(zhǎng)顯著，主要表現(xiàn)為手續(xù)費(fèi)和傭金收入。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2011年上半年，中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)工商銀行等5家銀行實(shí)現(xiàn)利3619億元，其中間業(yè)務(wù)收費(fèi)和傭金業(yè)務(wù)的利潤(rùn)占凈利潤(rùn)總額的50.7%。

第三，收費(fèi)項(xiàng)目帶來(lái)的社會(huì)影響巨大。隨著收費(fèi)項(xiàng)目的增多和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的逐步提高，公眾的反響也愈演愈烈。

二、我國(guó)商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)中存在的問(wèn)題及成因

1、收費(fèi)的法律依據(jù)不健全

一是存在立法空白。《價(jià)格法》對(duì)銀行服務(wù)收費(fèi)沒(méi)有明確規(guī)定，授權(quán)國(guó)務(wù)院制定定價(jià)目錄，該目錄比較籠統(tǒng)，不能涵蓋銀行所有的服務(wù)項(xiàng)目，也沒(méi)有確定政府指導(dǎo)價(jià)的基準(zhǔn)價(jià)格和浮動(dòng)幅度。中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)也沒(méi)有公布實(shí)行市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià)的服務(wù)項(xiàng)目及價(jià)格。

二是監(jiān)管職責(zé)模糊。未有一部法律對(duì)發(fā)改委、銀監(jiān)會(huì)、人民銀行的監(jiān)管職責(zé)進(jìn)行明確，造成監(jiān)管真空和重復(fù)。

三是透明度不夠。如對(duì)收費(fèi)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的披露義務(wù)和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的變更通知義務(wù)的規(guī)定，缺乏嚴(yán)格性。

四是保護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益的明確規(guī)定匱乏。銀行定價(jià)時(shí)沒(méi)有考慮基本金融服務(wù)和對(duì)弱勢(shì)群體的減免或優(yōu)惠措施。

2、不合理收費(fèi)現(xiàn)象嚴(yán)重，如以貸收費(fèi)、設(shè)名和重復(fù)收費(fèi)

銀行壟斷融資渠道是造成商業(yè)銀行不規(guī)范收費(fèi)的重要原因；利率尚未市場(chǎng)化是不規(guī)范經(jīng)營(yíng)的政策性原因，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)化中沒(méi)有存貸款的自主定價(jià)權(quán)；中間業(yè)務(wù)考核不科學(xué)是內(nèi)因。

3、沒(méi)有科學(xué)的定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，服務(wù)質(zhì)量有待提高

銀行向監(jiān)管部門(mén)提交的報(bào)告簡(jiǎn)要，無(wú)相關(guān)的定價(jià)測(cè)算或評(píng)估依據(jù)。定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)不明確，消費(fèi)者無(wú)從得知服務(wù)成本。片面強(qiáng)調(diào)服務(wù)收費(fèi)與國(guó)際接軌，忽略同步提高服務(wù)質(zhì)量。

三、關(guān)于完善我國(guó)商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)的建議

1、做好相關(guān)立法和法律制度建設(shè)

一是清除和廢除《價(jià)格法》、《支付結(jié)算辦法》等法律規(guī)定中關(guān)于服務(wù)定價(jià)的滯后條款；二是制定新辦法或者修改《暫行辦法》，明確政府部門(mén)和人民銀行在定價(jià)中的權(quán)力邊際等。三是落實(shí)嚴(yán)格的信息披露規(guī)則。應(yīng)規(guī)定銀行在合理的期限內(nèi)公告并有效送達(dá)收費(fèi)項(xiàng)目和調(diào)整情況，做到收費(fèi)程序合法、公開(kāi)、透明，尊重消費(fèi)者的知情權(quán)和選擇權(quán)。

2、加強(qiáng)外部監(jiān)管力度，維護(hù)金融市場(chǎng)秩序

一是建立發(fā)改委、人民銀行和銀監(jiān)部門(mén)之間橫向聯(lián)系的長(zhǎng)效監(jiān)管機(jī)制。二是在要考慮成本分析、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)纫蛩氐幕A(chǔ)上，合理地確定政府指導(dǎo)價(jià)。三是完善高效的監(jiān)管部門(mén)的投訴處理機(jī)制。四是盡快出臺(tái)《商業(yè)銀行服務(wù)定價(jià)指引》，提高商業(yè)銀行的定價(jià)管理水平。五是要嚴(yán)厲查處不正當(dāng)或違規(guī)價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)行為，維護(hù)金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序。

3、構(gòu)建科學(xué)的定價(jià)管理機(jī)制

首先，建立專門(mén)的定價(jià)管理組織，實(shí)現(xiàn)精細(xì)化管理。其次，在營(yíng)銷策略方面，對(duì)商業(yè)銀行可采用差異和組合定價(jià)。再次，加強(qiáng)定價(jià)機(jī)制科學(xué)核算確定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，商業(yè)銀行要完善服務(wù)定價(jià)機(jī)制，尤其承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，保護(hù)弱勢(shì)群體的利益，還應(yīng)改善服務(wù)環(huán)境，協(xié)同提高金融服務(wù)的質(zhì)量。最后，商業(yè)銀行應(yīng)積極調(diào)整考核政策，理性發(fā)展中間業(yè)務(wù)，加強(qiáng)基層銀行基礎(chǔ)性產(chǎn)品的推出。

4、加快金融體制改革

一方面，適當(dāng)降低銀行業(yè)市場(chǎng)準(zhǔn)入鼓勵(lì)發(fā)展多層次的金融服務(wù)體系，改變壟斷的金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)。另一方面，放寬金融管制，推進(jìn)利率市場(chǎng)化。

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關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管控體系；建設(shè)問(wèn)題；分析研究

DOI：10.16640/ki.37-1222/t.2016.23.167

1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的含義

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)指的是商業(yè)銀行在其經(jīng)營(yíng)過(guò)程中受到若干不確定因素的影響，使銀行經(jīng)營(yíng)取得的實(shí)際收益與預(yù)計(jì)收益的差異，這種差異會(huì)導(dǎo)致銀行產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)損失的可能性。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是指是一個(gè)動(dòng)態(tài)的變化過(guò)程，是管理層在制定銀行戰(zhàn)略過(guò)程中一直貫穿于銀行各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，用來(lái)識(shí)別對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)可能產(chǎn)生影響的未來(lái)事件中的不確定因素，根據(jù)銀行經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)，將經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制在銀行可接受的范圍之內(nèi)的管理活動(dòng)。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理采取全面性、全員性、全程性的全面風(fēng)險(xiǎn)管理方式。

2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的類型

2.1 商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)是指在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和交易過(guò)程中由于借款人或者交易對(duì)象違反合同的規(guī)定或者信用質(zhì)量降低，而使債權(quán)人或者金融產(chǎn)品的持有者帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失的可能性。商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)的主要特征是：信貸比較集中，中長(zhǎng)期貸款比重大，資金的使用、投向和行業(yè)集中性強(qiáng)；由于我國(guó)目前經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r放慢，企業(yè)經(jīng)營(yíng)遇到了困難期，使商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)下滑的風(fēng)險(xiǎn)概率在增加，信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)逐步加劇；商業(yè)銀行的存貸款期限配比不合理，突出的表現(xiàn)是中長(zhǎng)期貸款占定期存款的比例逐年增加，定期存款到期可能出現(xiàn)兌現(xiàn)的困難，銀行的存款活期化與貸款的中長(zhǎng)期化的矛盾比較明顯，使商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)過(guò)程中會(huì)出現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

2.2 商業(yè)銀行的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于利率和匯率的波動(dòng)給銀行未來(lái)收益產(chǎn)生的不確定性。我國(guó)對(duì)利率和匯率管理制度進(jìn)行改革，逐步廢除管制制度，市場(chǎng)化的利率和匯率制度逐步形成，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)自在不斷的放開(kāi)，如果市場(chǎng)利率和匯率在短時(shí)間內(nèi)產(chǎn)生大的波動(dòng)，會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)方面的風(fēng)險(xiǎn)。

2.3 商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)

依據(jù)國(guó)家《商業(yè)銀行資本管理辦法》中的有關(guān)論述，商業(yè)銀行的工作人員、管理系統(tǒng)、工作流程以及發(fā)生的外部事件而引起的各種風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)稱為操作風(fēng)險(xiǎn)，也就是說(shuō)操作風(fēng)險(xiǎn)存在于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的各個(gè)過(guò)程中。操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式比較多，主要有：商業(yè)銀行違規(guī)操作；優(yōu)質(zhì)客戶不斷分流，商業(yè)銀行之間的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇；銀行機(jī)構(gòu)規(guī)避監(jiān)管等都會(huì)加大商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)。

2.4 商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行資金流動(dòng)不足產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，按照流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的具體原因分為商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)兩種類型的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。其表現(xiàn)形式有兩種情況，一是商業(yè)銀行缺少資金不能及時(shí)足額的滿足儲(chǔ)戶的平常取款的需要；二是商業(yè)銀行在管理方面出現(xiàn)問(wèn)題，在短時(shí)間內(nèi)沒(méi)有辦法按照預(yù)期調(diào)配在其他項(xiàng)目方面投放的資金，會(huì)造成銀行暫時(shí)的支付困難和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，甚至于會(huì)造成商業(yè)銀行出現(xiàn)極端的情況，而被清算破產(chǎn)。

3 加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管控體系的建設(shè)措施

3.1 加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管控的體系建設(shè)

商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管控體系建設(shè)方面要有整體規(guī)劃，商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要素包括：銀行內(nèi)部控制環(huán)境、銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)分析、識(shí)別與評(píng)估、銀行內(nèi)部控制措施、信息傳遞與反饋、監(jiān)督評(píng)價(jià)。商業(yè)銀行應(yīng)按照風(fēng)險(xiǎn)管控要素的要求和銀行內(nèi)部管理流程設(shè)計(jì)內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理體系的具體內(nèi)容，其具體路徑的走向展開(kāi)：建立健全銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管控的組織體系、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管控的部門(mén)責(zé)任體系、銀行內(nèi)部控制的業(yè)務(wù)流程以及管理流程體系、銀行內(nèi)部控制的方法措施體系、銀行內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)分析考核評(píng)價(jià)體系等。在具體的風(fēng)險(xiǎn)管控體系設(shè)計(jì)時(shí)，應(yīng)該考慮管理的層級(jí)以及要始終保持與相關(guān)法規(guī)的協(xié)調(diào)一致，確保風(fēng)險(xiǎn)管控體系能夠體現(xiàn)銀行內(nèi)部績(jī)效考核、內(nèi)部審計(jì)管理和外部監(jiān)督管理等方面的協(xié)調(diào)統(tǒng)一性。

3.2 加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)建設(shè)

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)可以劃分為銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)流程、銀行內(nèi)部管理流程和銀行管理環(huán)節(jié)的控制風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。在管理平臺(tái)建設(shè)過(guò)程中必須關(guān)注銀行內(nèi)部的崗位責(zé)任制的要求來(lái)實(shí)施商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管控體系平臺(tái)建設(shè)。使其發(fā)揮能夠根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)警信號(hào)提示管理者采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的具體實(shí)施。商業(yè)銀行的內(nèi)部管理會(huì)隨著環(huán)境變化而及時(shí)調(diào)整管理策略，銀行內(nèi)部控制管理平臺(tái)也需要不斷優(yōu)化管理流程，使其在風(fēng)險(xiǎn)管控過(guò)程中更加有效。在具體的管理平臺(tái)建設(shè)過(guò)程中應(yīng)該根據(jù)銀行金融產(chǎn)品線進(jìn)行設(shè)計(jì)，必須做到對(duì)銀行的金融產(chǎn)品的品種全覆蓋；內(nèi)部控制操作體系完全獨(dú)立；做到計(jì)量科學(xué)，預(yù)警靈敏。

3.3 加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部控制的責(zé)任體系建設(shè)

確定商業(yè)銀行各部門(mén)責(zé)任，是確保風(fēng)險(xiǎn)管控質(zhì)量的重要方面。它是風(fēng)險(xiǎn)管理信息傳遞和銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管控的具體內(nèi)容。在設(shè)計(jì)中要遵循全面風(fēng)險(xiǎn)管理與銀行業(yè)務(wù)管理平行進(jìn)行，管理的效率性、協(xié)調(diào)性、內(nèi)部不相容職務(wù)的牽制性以及各種管理程式的定位性。根據(jù)各層級(jí)確定職責(zé)權(quán)限，設(shè)計(jì)不同層次的風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，成立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，領(lǐng)導(dǎo)銀行風(fēng)險(xiǎn)管控工作。對(duì)各部門(mén)、各層次進(jìn)行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、登記、提出報(bào)告和進(jìn)行分析考核。

3.4 改善商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管控環(huán)境

商業(yè)銀行內(nèi)部控制環(huán)境影響著風(fēng)險(xiǎn)管控工作的質(zhì)量，改善銀行內(nèi)部控制環(huán)境，會(huì)提升風(fēng)險(xiǎn)管控工作的效率。首先創(chuàng)造商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管控的氛圍，必須加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的認(rèn)識(shí)。銀行董事會(huì)需要將風(fēng)險(xiǎn)管控作為銀行戰(zhàn)略管理的重要工作來(lái)進(jìn)行強(qiáng)化管理，提高銀行內(nèi)部各層級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管控的認(rèn)知程度。銀行內(nèi)部的高級(jí)管理層，應(yīng)該認(rèn)真執(zhí)行銀行發(fā)展戰(zhàn)略，必須將風(fēng)險(xiǎn)管控作為內(nèi)部管理的重點(diǎn)來(lái)抓。不斷創(chuàng)新管理方法，調(diào)動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管控部門(mén)和人員的積極性。使大家始終保持風(fēng)險(xiǎn)管控、人人有責(zé)的工作理念的思維狀態(tài)。其次要加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)信息披露的相關(guān)工作，對(duì)表內(nèi)信息例如：銀行資本信息、利率風(fēng)險(xiǎn)、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)等應(yīng)該按有關(guān)規(guī)定的要求進(jìn)行披露。要建立健全科學(xué)的銀行資產(chǎn)評(píng)估體系，進(jìn)一步提高銀行的資產(chǎn)管理水平。而對(duì)于表外的相關(guān)信息需要建立統(tǒng)一的衡量和檢查測(cè)試標(biāo)準(zhǔn)體系。

參考文獻(xiàn)：

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關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；不良資產(chǎn)；處置

一、引言

國(guó)有商業(yè)銀行長(zhǎng)期以來(lái)在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面做出了重要貢獻(xiàn)，在支持經(jīng)濟(jì)體制改革方面發(fā)揮了不可替代的作用，是我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)資金的主要籌集者和供應(yīng)者。截至2014年8月，四家國(guó)有商業(yè)銀行總資產(chǎn)達(dá)541937.72億元人民幣，四家國(guó)有商業(yè)銀行吸收各類存款占全部銀行業(yè)存款額的絕大部分，并承擔(dān)著全社會(huì)80%左右的支付結(jié)算量。由此可見(jiàn)國(guó)有商業(yè)銀行在銀行、金融體系中占有特殊重要的地位，它們的不良資產(chǎn)比例最大，產(chǎn)生的原因也更為復(fù)雜，而且國(guó)有銀行不良資產(chǎn)比率的居高不下，已經(jīng)嚴(yán)重影響到國(guó)有銀行的深化改革與正常經(jīng)營(yíng)，針對(duì)這一問(wèn)題進(jìn)行分析并提出相應(yīng)對(duì)策具有較為普遍的指導(dǎo)意義。

二、國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)問(wèn)題的基本概述

1.商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的概念及其分類

所謂商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)，簡(jiǎn)單的說(shuō)就是銀行不能正常收回或已收不回的貸款，俗稱呆壞賬。對(duì)于銀行不良資產(chǎn)的劃分，國(guó)際上尚無(wú)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，我國(guó)目前有兩種并行的劃分方法：一是金融界所說(shuō)的四級(jí)分類方法：以到期未償還的時(shí)間劃分為正常、逾期（貸款到期限未還的貸款）、呆滯（逾期兩年以上的貸款）和呆賬（需要核銷的收不回的貸款）四類，按這種方法劃定后三類為不良資產(chǎn)。另一種是由國(guó)際商業(yè)銀行從風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督的角度出發(fā)，對(duì)未到期信貸資產(chǎn)劃分為五類：Pass（正常）、Special mention（關(guān)注）、Substandard（次級(jí)）、Doubtful（可疑）和Loss（損失），規(guī)定后四類貸款稱為“有問(wèn)題貸款”，而“不良貸款”指不能按協(xié)議或合同規(guī)定的日期、或者其他可接受的方式歸還的后三類貸款，這是我國(guó)金融界正全力推廣的五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)。

2.我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的基本現(xiàn)狀及其特點(diǎn)

截止到2013年四季度末，我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)余額為5921億元，不良資產(chǎn)比率為1.00%，高于三季度末0.97%。其中四大國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)占據(jù)較大份額，如：農(nóng)業(yè)銀行的不良資產(chǎn)為1964.82億，占據(jù)總資產(chǎn)的1.24%；中國(guó)銀行的不良資產(chǎn)達(dá)1577.85億，不良資產(chǎn)比率為1.02%。巨額不良資產(chǎn)的存在說(shuō)明商業(yè)銀行尤其是國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)問(wèn)題依然嚴(yán)峻。面對(duì)這一現(xiàn)狀，具有針對(duì)性的處置需從結(jié)合我國(guó)實(shí)際出發(fā)，首先需明確我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的特點(diǎn)：

（1）與國(guó)際同業(yè)水平相比，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)比重相對(duì)較高，且不良貸款數(shù)量大，涉及面廣，不僅涉及到企業(yè)、特別是國(guó)有企業(yè)，而且涉及到政府、其他市場(chǎng)主體，具有廣泛的社會(huì)性。

（2）我國(guó)銀行不良資產(chǎn)是多種因素綜合作用的結(jié)果。其中政企不分以及國(guó)有企業(yè)和國(guó)有銀行經(jīng)營(yíng)管理不善等體制問(wèn)題是很重要的因素，除此之外，國(guó)家政策因素以及相關(guān)的法律不完善、監(jiān)管不合理等方面也與其他國(guó)家有很大差異。

（3）銀企關(guān)系不明確。國(guó)有企業(yè)和國(guó)有銀行都?xì)w國(guó)家所有，國(guó)有商業(yè)銀行是國(guó)有企業(yè)最大的債權(quán)人和最主要的責(zé)任承擔(dān)者，國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)問(wèn)題的實(shí)質(zhì)是國(guó)有企業(yè)的債務(wù)問(wèn)題，是國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不善、效益低下、缺乏競(jìng)爭(zhēng)力等的綜合表現(xiàn)，國(guó)有商業(yè)銀行的不良債權(quán)和國(guó)有企業(yè)的債務(wù)問(wèn)題是同一問(wèn)題的兩個(gè)方面。

3.國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)所帶來(lái)的危害

大量的不良資產(chǎn)，降低了國(guó)有商業(yè)銀行的盈利性、流動(dòng)性和安全性，給國(guó)有商業(yè)銀行加上了一把沉重的枷鎖，使得國(guó)有商業(yè)銀行難以正常運(yùn)行，再進(jìn)一步對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)造成消極影響，蘊(yùn)含著巨大的風(fēng)險(xiǎn)：

（1）最直接的是造成銀行的資產(chǎn)損失，影響其正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。大量不良資產(chǎn)減少銀行的資產(chǎn)存量，而資產(chǎn)存量制約著資金周轉(zhuǎn)，使銀行資金難以合理流動(dòng)，易造成銀根緊縮或存款滑坡，使銀行無(wú)法通過(guò)貸款回收來(lái)增加頭寸，嚴(yán)重情況下還會(huì)引起擠兌風(fēng)潮，迫使銀行破產(chǎn)倒閉。

（2）對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展構(gòu)成威脅。大量的不良資產(chǎn)容易造成投資者對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景的不良預(yù)期，動(dòng)搖投資者信心，減少投資活動(dòng)，而且社會(huì)信用會(huì)隨著企業(yè)互相拖欠貸款的風(fēng)氣逐漸惡化，資金的合理配置作用便無(wú)法發(fā)揮，使經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的速度緩慢。

（3）不利于我國(guó)商業(yè)銀行參與國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，阻礙我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式與國(guó)際接軌。由于存在數(shù)額巨大的不良資產(chǎn)，使得國(guó)際權(quán)威的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行評(píng)級(jí)很低，影響我國(guó)商業(yè)銀行在國(guó)際市場(chǎng)上的聲譽(yù)，在相當(dāng)程度上制約了金融業(yè)的進(jìn)一步對(duì)外開(kāi)放。

三、國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的成因分析

1.宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)因素

自2007年以來(lái)，整個(gè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境劇烈性的波動(dòng)，加之政府執(zhí)行寬松或緊縮的財(cái)政貨幣政策，金融體系自身就是具有不穩(wěn)定性，同時(shí)也引起了企業(yè)行為變化，在經(jīng)濟(jì)繁榮期，銀行放松貸款條件，企業(yè)非理性貸款急劇增多，投機(jī)行為加重，這時(shí)的利潤(rùn)預(yù)期是建立在股票、房地產(chǎn)、匯率等名義價(jià)值大大高于實(shí)際價(jià)值基礎(chǔ)上，而當(dāng)經(jīng)濟(jì)由繁榮轉(zhuǎn)為蕭條時(shí)，股票、房地產(chǎn)、匯率等價(jià)格的下跌不可避免地導(dǎo)致一部分企業(yè)經(jīng)營(yíng)虧損，甚至部分企業(yè)破產(chǎn)，這種具有投機(jī)性質(zhì)的膨脹性泡沫一旦破碎，而企業(yè)的負(fù)債率較高，極易轉(zhuǎn)變成銀行的不良資產(chǎn)。

2.政府因素

我國(guó)商業(yè)銀行資金的運(yùn)用具有嚴(yán)重的財(cái)政化傾向，國(guó)有銀行不良資產(chǎn)中的相當(dāng)大的一部分，是由于政府的改革、政策調(diào)整造成的。首先，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，國(guó)家對(duì)國(guó)有企業(yè)的流動(dòng)資金和固定資產(chǎn)投資實(shí)行的是財(cái)政撥款制，1983年和1985年我國(guó)先后對(duì)上述兩種撥款改為由企業(yè)向銀行借款，1993年又取消了從銷售收入中提取1%補(bǔ)充流動(dòng)資金和稅前還貸的政策，這些政策的初衷也許是好的，但由于相應(yīng)的一系列制度安排的缺陷，這些政策實(shí)施的直接后果是把向國(guó)有企業(yè)提供資金的責(zé)任，由政府轉(zhuǎn)嫁給了銀行，為保證就業(yè)而補(bǔ)貼國(guó)有企業(yè)、為調(diào)節(jié)地區(qū)差距而向不發(fā)達(dá)地區(qū)轉(zhuǎn)移資金、為拉動(dòng)內(nèi)需而要求擴(kuò)大貸款規(guī)模等，政府行為邊界過(guò)大，往往導(dǎo)致對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)行為的過(guò)度干預(yù)，如：為了避免許多老國(guó)有企業(yè)破產(chǎn)清算，國(guó)家要求商業(yè)銀行對(duì)其進(jìn)行政策性貸款，使國(guó)有商業(yè)銀行的自主經(jīng)營(yíng)機(jī)制名存實(shí)亡，造成信貸資金財(cái)政化。

3.企業(yè)因素

我國(guó)國(guó)有企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率多數(shù)都在80%左右，而從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，40%～60%的資產(chǎn)負(fù)債率是比較正常的，發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)一般在50%以下，財(cái)政、投資體制的改革，使企業(yè)的融資渠道由原來(lái)的依靠財(cái)政撥款，轉(zhuǎn)變?yōu)橐揽裤y行貸款，在效益沒(méi)有較大提高的背景下，產(chǎn)生了許多負(fù)效應(yīng)和不協(xié)調(diào)因素。一個(gè)重要后果就是國(guó)企普遍進(jìn)入了高負(fù)債、過(guò)渡負(fù)債的行列。據(jù)測(cè)算，與股本融資不同，企業(yè)債務(wù)融資無(wú)論經(jīng)營(yíng)好壞，都要還本付息，在高負(fù)債的情況下，很多國(guó)企經(jīng)營(yíng)收益大部分甚至全部不足以支付銀行利息，因此國(guó)有企業(yè)拖欠銀行債務(wù)的情況越來(lái)越嚴(yán)重，銀行不良資產(chǎn)也越積越多。此外，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的法律意識(shí)淡薄，企業(yè)逃廢債現(xiàn)象嚴(yán)重。有些企業(yè)出現(xiàn)拒絕償還貸款本息，只有銀行為其提供新增貸款，才能繼續(xù)償還利息。銀行為維護(hù)與客戶互惠互利的長(zhǎng)期關(guān)系，避免損失全部未償貸款，往往不得不考慮對(duì)其進(jìn)行挽救。然而一旦挽救不能奏效，企業(yè)無(wú)法盡快恢復(fù)清償能力，銀行的不良貸款就呈現(xiàn)出滾雪球式增加的態(tài)勢(shì)。

4.銀行自身因素

（1）國(guó)有商業(yè)銀行的貸款管理制度不完善。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行采取的粗放型經(jīng)營(yíng)，側(cè)重于擴(kuò)大規(guī)模和增設(shè)機(jī)構(gòu)，缺乏高效的內(nèi)控治理結(jié)構(gòu)和科學(xué)嚴(yán)格的信貸管理制度，使規(guī)范有效的管理很難落到實(shí)處，對(duì)于貸款風(fēng)險(xiǎn)通常也很難追究個(gè)人責(zé)任，貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制沒(méi)有得到真正落實(shí)，國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的非市場(chǎng)化及缺少健全的信貸約束機(jī)制是不良資產(chǎn)產(chǎn)生的直接原因，貸款的發(fā)放部門(mén)與評(píng)審部門(mén)在分工上是各有側(cè)重的既互相協(xié)作又相互制約，貸款發(fā)放部門(mén)主要是拓展客戶并對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行初評(píng)，審查部門(mén)則對(duì)貸款進(jìn)行后續(xù)評(píng)審決策，但長(zhǎng)期以來(lái)銀行審貸合一缺乏必要的內(nèi)部制約機(jī)制，在審貸合一的情況下政府指令授信使得執(zhí)行暢通無(wú)阻，人情貸款工作失誤與偏差屢見(jiàn)不鮮，極易造成銀行不良貸款。

（2）缺乏一套有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，項(xiàng)目評(píng)估質(zhì)量不高。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的信貸隊(duì)伍建設(shè)滯后，信貸人員素質(zhì)低，多數(shù)不具備成熟的現(xiàn)代管理能力和水平，對(duì)貸款項(xiàng)目缺乏足夠的調(diào)查研究和分析論證，使貸款決策發(fā)生失誤，短期貸款的長(zhǎng)期化增加了銀行貸款回收的風(fēng)險(xiǎn)給貸款帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。

（3）銀行盲目拓展業(yè)務(wù)以及銀行同業(yè)間的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。通常，商業(yè)銀行總行都會(huì)下發(fā)對(duì)貸款規(guī)模的要求，這導(dǎo)致有的銀行亂拉客戶，追求貸款的“量”，不注重貸款的“質(zhì)”，使企業(yè)有機(jī)可乘，多頭開(kāi)戶，多頭貸款，逃避銀行的監(jiān)督管理，致使信貸風(fēng)險(xiǎn)日益增大。

5.監(jiān)管及法律因素

金融監(jiān)管是金融機(jī)構(gòu)健康運(yùn)行的重要組成部分，盡管近年來(lái)我國(guó)金融監(jiān)管體制正在不斷完善，但仍存在較多問(wèn)題。如：側(cè)重于合規(guī)性監(jiān)管，忽視風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管。合規(guī)性監(jiān)管的市場(chǎng)敏感度差，措施往往滯后于市場(chǎng)的發(fā)展，不能及時(shí)防范金融風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)管方式單一，手段落后。此外，我國(guó)金融法律法制尚不很健全，《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《票據(jù)法》等主要金融法律1995年才得到頒布實(shí)施，而《信托法》、《政策性銀行法》等一系列與信貸制度和銀行經(jīng)營(yíng)密切相關(guān)的法律法規(guī)至今仍未出臺(tái)，增加了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

四、國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的處置建議

1.建立起商業(yè)銀行和現(xiàn)代企業(yè)改革制度

國(guó)有商業(yè)銀行的所有權(quán)應(yīng)該逐漸由國(guó)家獨(dú)資向多頭控股所轉(zhuǎn)變，放寬政府對(duì)商業(yè)銀行的行政干預(yù)，增強(qiáng)國(guó)有商業(yè)銀行的獨(dú)立性。轉(zhuǎn)變其經(jīng)營(yíng)機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制，在商業(yè)銀行內(nèi)部成立完善的企業(yè)資產(chǎn)信用評(píng)估體系，此外，還可以通過(guò)努力開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)以外的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，如擔(dān)保業(yè)務(wù)、咨詢業(yè)務(wù)、代客理財(cái)業(yè)務(wù)等中間業(yè)務(wù)，將商業(yè)銀行的盈利水平提上去，自然就能增強(qiáng)應(yīng)對(duì)不良貸款等風(fēng)險(xiǎn)的能力。

長(zhǎng)期以來(lái)，企業(yè)融資主要依靠銀行貸款，造成企業(yè)的興衰與銀行不良資產(chǎn)的直接相關(guān)性，因而要大力拓寬融資渠道，發(fā)展資本市場(chǎng)，從不良貸款的根源入手，完善銀企間的借貸程序，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)的基本狀況要向銀行公開(kāi)，銀行業(yè)要對(duì)企業(yè)的重大財(cái)務(wù)活動(dòng)加強(qiáng)監(jiān)督，對(duì)于有擔(dān)保抵押物的貸款，應(yīng)合理、真實(shí)地核算其擔(dān)保物的價(jià)值，實(shí)現(xiàn)每個(gè)操作環(huán)境、步驟的程序化和規(guī)范化。

2.吸取國(guó)外的處置經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)中外合作

由于各國(guó)金融形勢(shì)各有不同，各國(guó)處理商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的方式也各有特色，不同的國(guó)家有不同的側(cè)重點(diǎn)和方法組合。在全球經(jīng)濟(jì)金融一體化的步伐越來(lái)越快的背景下，我國(guó)加入WTO后金融業(yè)國(guó)際化也在不斷擴(kuò)大，解決不良資產(chǎn)問(wèn)題不僅需要從我國(guó)機(jī)構(gòu)內(nèi)部著力，也要加強(qiáng)與國(guó)外專業(yè)處置機(jī)構(gòu)間的信息交流，吸收好的經(jīng)驗(yàn)，如：聘請(qǐng)國(guó)外專家對(duì)我國(guó)不良資產(chǎn)處置工作進(jìn)行指導(dǎo)，將我國(guó)不良資產(chǎn)處置的管理人員送到國(guó)外知名機(jī)構(gòu)進(jìn)行專業(yè)化的培訓(xùn)，不斷提高我國(guó)在處置不良資產(chǎn)上的技術(shù)水平，朝著世界性銀行的步伐邁進(jìn)。

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篇9

摘要 隨著越來(lái)越多的城市商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展，它已成為我國(guó)金融實(shí)踐的熱點(diǎn)問(wèn)題。與此同時(shí)，理論界從經(jīng)營(yíng)模式、風(fēng)險(xiǎn)分散效果、信貸規(guī)模、盈利能力和面臨的風(fēng)險(xiǎn)等方面對(duì)跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行了深入研究。研究認(rèn)為如果城市商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的問(wèn)題妥善解決之前就貿(mào)然跨區(qū)域發(fā)展，其結(jié)果只能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)在更大范圍的擴(kuò)散。

關(guān)鍵詞 城市商業(yè)銀行；跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)；優(yōu)勢(shì)；問(wèn)題

自1995 年國(guó)務(wù)院決定在大中城市組建地方股份制性質(zhì)的城市商業(yè)銀行以來(lái)，城商行經(jīng)過(guò)二十年的發(fā)展，整體已成長(zhǎng)為銀行體系中僅次于四大國(guó)有商業(yè)銀行和十二家全國(guó)性股份制銀行之外的又一重要組成部分。與資產(chǎn)規(guī)模大幅擴(kuò)張相伴的是城商行越來(lái)越明顯的跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)，在其總行所在地之外，或通過(guò)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，或通過(guò)重組、并購(gòu)其他地區(qū)金融機(jī)構(gòu)的方式開(kāi)展經(jīng)營(yíng)。

1 城市商業(yè)銀行跨區(qū)域發(fā)展動(dòng)因研究

由于歷史原因，我國(guó)大多數(shù)城市商業(yè)銀行受地域限制，其資產(chǎn)規(guī)模總體不大，市場(chǎng)定位不清，發(fā)展程度主要取決于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展。在同四大國(guó)有銀行、股份制銀行和外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)中處境堪憂，因而“走出去”的呼聲越來(lái)越高。

俞勇、張揚(yáng)、鄭雯（2011）指出：城商行規(guī)模的擴(kuò)大，會(huì)降低其單位資金的結(jié)算成本，同時(shí)在更大范圍內(nèi)推行風(fēng)險(xiǎn)管理，提供技術(shù)支持，內(nèi)部化為銀行自身內(nèi)部的交易，從而降低市場(chǎng)的不確定性及由此產(chǎn)生的交易成本；并可以由此提供更加多樣化的金融服務(wù)，對(duì)吸引優(yōu)質(zhì)的客戶群體也有相當(dāng)裨益。

李裕坤與馮麗麗（2013）認(rèn)為跨區(qū)域發(fā)展有利于城市商業(yè)銀行的生存發(fā)展；有利于緩解中小企業(yè)融資難問(wèn)題；有利于化解城市商業(yè)銀行的地域風(fēng)險(xiǎn)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；有利于維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)的金融環(huán)境。

與他們有相似看法的魯靖文、劉軒宇（2012）指出：跨區(qū)域發(fā)展有利于擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模，提升城商行競(jìng)爭(zhēng)力；跨區(qū)域發(fā)展有利于降低客戶集中度，增強(qiáng)其抗風(fēng)險(xiǎn)能力；跨區(qū)域發(fā)展有利于擴(kuò)大業(yè)務(wù)功能，提升創(chuàng)新能力。

薛超、李政（2013）認(rèn)為：跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)可以通過(guò)實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)和范圍經(jīng)濟(jì)來(lái)提高銀行經(jīng)營(yíng)效率；地理上的分散經(jīng)營(yíng)有助于銀行降低所在地區(qū)經(jīng)濟(jì)波動(dòng)帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；更高的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平會(huì)給銀行帶來(lái)更多的投資機(jī)會(huì)，改善銀行的經(jīng)營(yíng)狀況，而更高的金融發(fā)展水平則提升了銀行的經(jīng)營(yíng)管理能力從而提高投資的質(zhì)量。

顧曉安和杜鳳嬌（2014）以上海銀行和北京銀行為例，從信貸規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)分散效果和盈利能力方面論述了跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)給城市商業(yè)銀行帶來(lái)的好處。分散風(fēng)險(xiǎn)的作用顯著；城市商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)可以促進(jìn)資金流動(dòng)，提高資金利用效率，從而增強(qiáng)其整體盈利能力。

2 城市商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)的優(yōu)勢(shì)研究

孫寧生、唐長(zhǎng)春（2012）認(rèn)為城市商業(yè)銀行屬于地方性金融機(jī)構(gòu)，容易得到地方政府的支持和相應(yīng)的保護(hù)，很多業(yè)務(wù)都是在政府主導(dǎo)下或指導(dǎo)下進(jìn)行；可充分利用當(dāng)?shù)氐娜瞬藕唾Y源，降低經(jīng)營(yíng)成本，形成價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；城市商業(yè)銀行規(guī)模較小，有利于其靈活改變經(jīng)營(yíng)模式，開(kāi)展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，引進(jìn)新思路，更加適應(yīng)多變的市場(chǎng)。曹雷（2013）認(rèn)為城商行區(qū)域經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)明顯；市場(chǎng)定位明確；組織結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單，經(jīng)營(yíng)機(jī)制靈活；跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略得到地方政府支持。

3 區(qū)域發(fā)展的需要；管理半徑擴(kuò)大，操作性風(fēng)險(xiǎn)及信用風(fēng)險(xiǎn)增加；市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)更為激烈，跨區(qū)域發(fā)展與城商行整體定位相背離

陳志毅、馮宗憲、楊肅昌（2012）認(rèn)為城商行在跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在以下問(wèn)題：缺乏較為科學(xué)的治理機(jī)制，科學(xué)決策能力和管控能力明顯不足；人才短缺和科技支撐不足對(duì)異地分行的瓶頸制約作用逐步顯現(xiàn)；企業(yè)文化建設(shè)滯后，對(duì)跨區(qū)域的支撐力嚴(yán)重不足等問(wèn)題。

焦欣欣（2013）分析指出：城商行跨區(qū)域發(fā)展進(jìn)度緩慢，難以與大型商業(yè)銀行或本地城商行競(jìng)爭(zhēng)；銀行品牌不為廣大消費(fèi)者認(rèn)可；制約自身發(fā)展；異地分支機(jī)構(gòu)管控不到位，銀行各類風(fēng)險(xiǎn)增加；人才儲(chǔ)備不足，異地吸收難整合。

曹雷（2013）認(rèn)為由于城商行較難通過(guò)上市融資，沒(méi)有通暢的資本補(bǔ)充渠道，為補(bǔ)充資本大多采取“私募”方式和發(fā)行次級(jí)債的方式來(lái)補(bǔ)充核心資本與附屬資本，兩者都有明顯缺陷；在跨區(qū)域所在地網(wǎng)絡(luò)覆蓋面窄，中間業(yè)務(wù)受限；城商行業(yè)務(wù)品種較為單一，風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)不健全，導(dǎo)致其風(fēng)險(xiǎn)防范能力差，面臨更多信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

O. SushchenkoS. Chasovsk劐（i 2012）認(rèn)為城市銀行跨區(qū)域發(fā)展的最大障礙源于不同地區(qū)的發(fā)展情況大不相同，各地政府制定的稅務(wù)、法律條例也各不相同，要突破這些差異進(jìn)行跨區(qū)域發(fā)展需要將這些差異因素納入考量。

4 評(píng)述

綜上所述，國(guó)內(nèi)外學(xué)者大多認(rèn)為放寬城市商業(yè)銀行跨區(qū)域發(fā)展弊大于利。跨區(qū)域發(fā)展可以擴(kuò)大銀行資產(chǎn)規(guī)模、降低客戶集中度，增強(qiáng)其面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的抵抗能力；跨區(qū)域發(fā)展可以引入更多的競(jìng)爭(zhēng)，提升城商行自身效率和管理層領(lǐng)導(dǎo)水平，提高銀行競(jìng)爭(zhēng)力、降低行業(yè)成本；跨區(qū)域發(fā)展也可以為消費(fèi)者提供更多選擇。與此同時(shí)，跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)使得城市商業(yè)銀行管理結(jié)構(gòu)增加，對(duì)管理層要求也隨之提升；管理半徑擴(kuò)大，操作性風(fēng)險(xiǎn)及信用風(fēng)險(xiǎn)增加也隨之增大；同時(shí)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)更為激烈，可能會(huì)淘汰一些不適應(yīng)城商行跨區(qū)域發(fā)展的銀行，與城商行的市場(chǎng)定位相背離。城市商業(yè)銀行跨區(qū)域發(fā)展本身有一些弊端，但是它是一股不可逆轉(zhuǎn)的勢(shì)頭，是當(dāng)今城商行發(fā)展的必然方向。既符合了市場(chǎng)優(yōu)勝劣汰的準(zhǔn)則，擴(kuò)大了消費(fèi)者的利益，符合做大做強(qiáng)的市場(chǎng)需要，也為經(jīng)營(yíng)良好的城商行提供了更多的機(jī)會(huì)。

參考文獻(xiàn)

[1]俞勇，張揚(yáng)，鄭雯.城市商業(yè)銀行跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)模式動(dòng)因與風(fēng)險(xiǎn)[J].銀行家，2011（11）.

篇10

關(guān)鍵詞：銀行業(yè)監(jiān)管現(xiàn)狀發(fā)展趨勢(shì)

一、我國(guó)對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管的現(xiàn)狀

1.利率政策

我國(guó)利率改革的方式是明確的,即漸進(jìn)、有序,原則上遵循先外幣、后本幣,先貸款、后存款,先農(nóng)村、后城市,先大額、后小額的步驟。但是中國(guó)目前還沒(méi)有明確全面實(shí)現(xiàn)利率市場(chǎng)化的時(shí)間表。利率市場(chǎng)的起步較晚,從1996年開(kāi)放同業(yè)拆借利率開(kāi)始,此后又開(kāi)放了銀行間債券利率。2000年開(kāi)放了外幣利率(小額外幣存款除外),2004年存款利率管上限,貸款利率管下限的格局。在這種情況下,中國(guó)貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)至今也尚未形成基準(zhǔn)利率體系,自然也沒(méi)有簡(jiǎn)單的金融衍生工具,如期權(quán)和期貨。這使得中國(guó)的金融衍生品市場(chǎng)不僅落后于發(fā)達(dá)國(guó)家,和其他發(fā)展中國(guó)家相比也存在差距。

2.商業(yè)銀行的跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)問(wèn)題

長(zhǎng)期以來(lái),我國(guó)的中小商業(yè)銀行,即城市商業(yè)銀行不能跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)。《城市商業(yè)銀行暫行管理辦法》第6條規(guī)定,城市商業(yè)銀行在地級(jí)以城市設(shè)定,一個(gè)城市只能設(shè)立一家城市商業(yè)銀行;第二條規(guī)定,城市商業(yè)銀行主要為本市中小企業(yè)和居民提供金融服務(wù)。

分析城市商業(yè)銀行的發(fā)展歷史我們可以看出,中國(guó)的城市商業(yè)銀行是清理整頓城市信用社、化解地方金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)物。與此同時(shí)還承擔(dān)了支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展,特別是支持中小企業(yè)的重?fù)?dān)。城市商業(yè)銀行人員素質(zhì)較低、經(jīng)營(yíng)管理水平不高、風(fēng)險(xiǎn)高度集中。這是監(jiān)管政策明文規(guī)定城市商業(yè)銀行不允許跨區(qū)經(jīng)營(yíng)的背景。

隨著我國(guó)銀行業(yè)改革開(kāi)放的推進(jìn),城商行風(fēng)險(xiǎn)管理水平不斷提高,許多城商行提出了拓展發(fā)展空間、實(shí)現(xiàn)跨區(qū)域發(fā)展的要求。對(duì)此,銀監(jiān)會(huì)與相關(guān)部門(mén)進(jìn)行了認(rèn)真研究并達(dá)成共識(shí),城市商業(yè)銀行完全可以走出城市。2009年4月,銀監(jiān)會(huì)調(diào)整了中小商業(yè)銀行的準(zhǔn)入政策。規(guī)定中小商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)發(fā)展不再受數(shù)量指標(biāo)控制,不再對(duì)股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行設(shè)立分行和支行設(shè)定統(tǒng)一的營(yíng)運(yùn)資金要求,從而實(shí)現(xiàn)了基本上統(tǒng)一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),實(shí)施同質(zhì)同類監(jiān)管。

3.混業(yè)經(jīng)營(yíng)

在上世紀(jì)80年代改革開(kāi)放的最初期,我國(guó)金融業(yè)并不是分業(yè)經(jīng)營(yíng)的。當(dāng)時(shí),商業(yè)銀行可以設(shè)立信托投資公司、證券公司,比如,交通銀行和太平洋保險(xiǎn)就是連在一起的。但是,由于后來(lái)金融業(yè)出現(xiàn)了一些混亂情況,當(dāng)時(shí)一種主流的看法認(rèn)為這些混亂來(lái)自于混業(yè)經(jīng)營(yíng),因此就逐漸把金融業(yè)務(wù)切分開(kāi)來(lái);同時(shí)在立法上加以保證,形成了一種比較嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營(yíng)體制。1995年通過(guò)并于2003年修改的《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》第43條規(guī)定,商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù),不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資,但國(guó)家另有規(guī)定的除外。

二、進(jìn)一步完善銀行業(yè)監(jiān)管法律體系的相關(guān)思路

我們正處于一個(gè)金融市場(chǎng)迅速創(chuàng)新、競(jìng)爭(zhēng)不斷加劇的年代。這對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展和銀行業(yè)法規(guī)建設(shè)來(lái)說(shuō),既是機(jī)遇又是挑戰(zhàn)。監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)審時(shí)度勢(shì),抓住機(jī)遇,應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn),明確相關(guān)政策法律改革調(diào)整思路,進(jìn)一步完善銀行業(yè)監(jiān)管法律體系。

完善調(diào)整金融市場(chǎng)主體關(guān)系的主導(dǎo)性法律制度。首當(dāng)其沖的即是對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)制度和公司治理結(jié)構(gòu)相關(guān)法律制度的調(diào)整。這些年,我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和銀行業(yè)改革取得了重要進(jìn)展,不僅為國(guó)有商業(yè)銀行補(bǔ)充資本金、剝離不良資產(chǎn),也借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)在風(fēng)險(xiǎn)控制、財(cái)務(wù)管理、薪酬激勵(lì)等方面進(jìn)行了改革,但由于進(jìn)行市場(chǎng)主體制度設(shè)計(jì)過(guò)程中主要按照政府意志展開(kāi)改革,而未按照私法原理明確主體權(quán)利與義務(wù),導(dǎo)致體制和機(jī)制等深層次問(wèn)題沒(méi)有得到很好解決,改革在許多方面還需要進(jìn)一步深化。未來(lái)幾年,法律需要在商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度、出資人制度、股東權(quán)利與義務(wù)、股東行為約束、法人治理結(jié)構(gòu)等方面,在深刻理清社會(huì)關(guān)系的基礎(chǔ)上,作出科學(xué)明晰的規(guī)定,在私法層面明確銀行在市場(chǎng)中的商事主體地位,保護(hù)其自治權(quán)利,維護(hù)市場(chǎng)對(duì)于市場(chǎng)主體的選擇和對(duì)于金融資源的配置。

建設(shè)開(kāi)放性市場(chǎng)準(zhǔn)入制度,培育多層次金融市場(chǎng)主體。銀行業(yè)是有限持牌的行業(yè),我國(guó)銀行業(yè)實(shí)行嚴(yán)格的準(zhǔn)入制度,這是完全必要和合理的。但過(guò)高的準(zhǔn)入門(mén)檻也容易導(dǎo)致市場(chǎng)壟斷,我國(guó)現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)之間在服務(wù)方式上、組織構(gòu)架上、經(jīng)營(yíng)模式上、服務(wù)對(duì)象上、產(chǎn)品設(shè)計(jì)上、業(yè)務(wù)流程上都具有驚人的相似性,同質(zhì)化情況嚴(yán)重,供給動(dòng)力不足。因此,如何實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的平等性是今后中國(guó)銀行業(yè)法律制度完善的重要方面。作為國(guó)際政府管理的長(zhǎng)期趨勢(shì),放松管制對(duì)于銀行業(yè)發(fā)展至關(guān)重要。一方面,金融機(jī)構(gòu)的豐富可以使優(yōu)質(zhì)資本進(jìn)入銀行業(yè),提高中國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展實(shí)力;另一方面,各類金融機(jī)構(gòu)可以提供不同的產(chǎn)品,實(shí)現(xiàn)服務(wù)多樣化,從而解決金融市場(chǎng)供需矛盾。